化妆品公司商业计划书（精选12篇）
宗旨及商业模式
本公司的宗旨是为高校学生提供适合的化妆品及皮肤基本护理，给予每个人享受美的权力，同时帮助女生护理皮肤和求职时装扮得体从而取得成功。本公司是一家处于创始阶段的公司。新生活化妆品公司的法定经营形式是独资，法定地址：河西区柳林工程师范学院#5门面房
自2004年9月至今（2006年3月），我公司一直着手于市场调查并取得了成就，具体表现为发现了校园市场这一夹缝市场，尤其在化妆品行业基本是一个空白。从预期财政分析来看，我公司可望在2006年销售收入达到每月50000元，税前利润为15000 元，2007年销售收入为200000元，税前利润为70000元。我们之所以能够达到这个目标是因为我们的资金主要用于1)为新产品打开市场；
2)采取有效的营销策略扩大校园市场
现在新生活化妆品公司处在需要宣传的状态下。为实施我们的计划，公司需要总金额为15000元的贷款，用于下列目的：
1）采用单页及相应美容人员在柳林高校区作宣传，提升影响度。
2）对公司人员培训。
我们的产品和服务：
新生活化妆品公司目前主要提供雅芳、玉兰油、旁氏、资生堂、欧莱雅、小护士等中低端化妆品。同时，我公司还面相需要求职面试的同学，为有需要的同学做定期面膜护理及淡妆有助于面试的成功。目前，我们的产品/服务处于起步阶段。我们计划按着这种经营模式继续扩大我们的势力：
在这一市场中，主要的关键因素是如何满足在校大学生的消费需求。
我们的服务是独一无二的，理由是我们和消费者是零距离的，更了解这一市场，另外，我们有自身优势，原因是我们是管理学学士毕业，不论是管理或市场都有丰厚的理论基础。
市场定位（目标市场）：
我们把我们的市场定位在美容护肤。根据市场资源，根据两年来的调查显示，93%的女生需要该项服务，几乎所有的女生表示对自己外表很在意并希望可以通过专业的美容师护理或改进皮肤。在调查中发现，在女生宿舍，能见到最多的也就是化妆品了，而且多是中低档产品，但价格却是颇高，从被调查者那了解，一般很难买到优惠的化妆品，购买渠道很不畅通。事实上，即便是所谓的大折优惠商品也是存在丰厚的利润。在护肤方面就更不方便了，周边连一家像样的美容店都很少，而专门为大学生服务或为她们求职面试就更少见了。
竞争：
在这一夹缝市场里，我们没有竞争对手，但是我们的服务在市场上是有选择性的。所以，我们要体现我们的竞争优势，即做好宣传和促销。
管理：
我们的管理层有下列人员可保证实现我们的计划。
zhao，男，总经理。管理学学士，具有丰富的化妆品销售经验，对市场有一定的敏锐性。
杨，男，销售部经理。管理学学士，具有5年的工作经验，有8年的市场经验，钻研于市场营销和销售策略。„„
资金需求：
我们正在寻求4.5万元的贷款支持，这笔资金用于启动资金和营销资金。我们采用利润分红，在2年之内偿还这笔贷款或投资。
第二章公司介绍
一、宗旨（任务）
我们的目标是将公司变成高校化妆品连锁公司
我们立志于在销售领域恪守信誉、提高声望。为达到此目标，我们采取诚信经营、扩大宣传等方式来实现。
为贯彻我们的目标和即定方针，我们决心以扩大经营的战略态度对待资金监护人、顾客及社会其他团体。这些单位都会相信我们的公司，因为提供商和我们的利益息息相关。
二、公司简介
新生活化妆品公司将成立于2006年9月，其业务范围包括化妆品的销售和针对性的皮肤基本护理。商业法定名称是新生活化妆品公司，法定地址是天津市河西区大沽南路10001号。
本公司是一个专有独资公司。我们的主要办事机构位于天津市河西区工程师范学院#5门面。我们经营面积为60平方米，美容护肤雅间40平方米。有了资金后，我们可望二年内扩展到邻近的高校区。
三、公司战略
尽管化妆品市场形式并不简单，但这一夹缝市场一些有实力的公司是处在放弃或未开发状态，故，为我公司的生存发展提供了空间。
新生活化妆品公司的市场战略是“农村包围城市”即先攻薄弱市场，逐渐占领市场。
1．产品及服务：
该公司代表着新的女性消费市场的一个侧面，该市场可以把在校大学生作为潜在的目标顾客，若干年后，是走向社会的白领对这块的消费也是只增无减，都可能发展为我们的忠实顾客。对我公司壮大规模也提供了有利条件。
四、公司管理
1．管理队伍状况
1）门市经理一人
2）门市值班5人：2名销售，3名美容师（前期）。门市值班9人：4名销售，5名美容师（后期）。
3）上门推销及服务8人(前期)。上门推销及服务4人（后期）
公司将建立以下制度和报表以便于管理
1、财务，商品管理制度
2、人员招聘，培训，奖励等激励手段
3、印刷销售单，报表等，便于核查和管理
2．外部支持：
我们目前已与下列外部顾问机构发展了业务关系：
1）天津市河西区会计师事务所
2）天津市河西区阳光律师事务所
五、组织、协作及对外关系：
（一）.组织内部管理制度
公司将建立以下制度和报表以便于管理
1、财务，商品管理制度
2、人员招聘，培训，奖励等激励手段
3、印刷销售单，报表等，便于核查和管理
（二）新生活化妆品公司已经同化妆品生产行业中的主要公司发展了重要的利益关系。以下例出这些关系之范围：
本公司在下列大型的巩固的业务方面建立了重要的互惠协作战略伙伴关系:我们已经同雅芳 天津销售部门建立了销售协议，使得我们可以和其他分销商享受同样的购价；
我们已经同小护士生产厂家建立行销协议，使得我们享受出厂最低价，从而又成本优势。
（三）人员招聘
本行业从业人员按国家规定必须有上岗证，尤其美容师。部门销售人员要求相应专业毕业本科生或优秀专科生，有一定营销，销售知识。
招聘人员应注意外观形象，男性在175厘米以上，女性在165厘米以上，五官端正，皮肤好，语言表达能力强，工作细心，无不良嗜好，无不良行为记录。招聘人员均有6个月的试用期。
六、场地与设施
我们的公司总部位于天津市河西区大沽南路10001号
这个场地为工程师范学院所有，它可以满足未来2年的发展需要。我公司提升销售能力后，可望迅速在财经大学、科技大学扩展，开设连锁店。
七、风险
此项目主要风险是以下几个方面：
1、顾客对一些化妆品过敏反应。针对这一点，对每个顾客跟踪调查，使用我公司产品的前两天建立良好联系，同时，在购进商品时严格把关，严禁假冒伪劣商品。
2、防盗防火。建立个人责任制度。将责任具体到个人，施行轮流值班制。
第三章市场分析
一、市场介绍
天津市河西区柳林是又一高校聚集区，有现代学院，工程师范学院，医专，科技大学，财经大学等。这些学校里女生数量占较高的比例，然而周边没有一所专门为女大学生服务的化妆品经营店，同时，面对求职中激烈的竞争，每个求职的女性都想脱颖而出，那么求职时的装束也显得尤为重要。需求与供给的矛盾带来了发展该行业的无限商机。
二.市场分析
2.1优势分析：
a、如前所述的供求关系的矛盾.校园市场是一个夹缝，有生存和发展的机会。b、针对性强。我们的商品和服务完全是针对需要求职工作的大学生，价格以中
低价位为主。
c、对市场更了解。由于我们公司于我们的消费者是零距离接触的，我们更能及时了解市场适应市场。
d、公司成员多数都是管理专业毕业而且对化妆品行业有浓厚兴趣，故有更强的经营优势。
2.2劣势情况为：
a．资金筹集的困难。
b．公司的大部分管理及经营人员缺乏经验。
c．短期建立公司的知名度和信誉上的营销策略选择的困难。
三、目标市场
1、目标顾客
新生活化妆品公司的目标顾客为：首先是工程师范学院周边的高校，在前期方案取得成功后，向有需求的各个高校推广。
1.1单体顾客--指购买商品或服务，以满足个人对美的追求和体验。其特征是个性化的小量购买，是我们主要服务对象。
1.2团体顾客--以班级或宿舍等团体购买商品或服务。其特征是时间、人数固定（一般发展为回头客）。
四、销售策略
本项目的关键是销售工作，所以销售业绩必须与个人业绩挂钩才能保持人员高士气并取得较好的经济效益。为此在薪酬设计上采取以下措施：
1、人员执行的一般工资制度分三档，一般人员每月1000元，1200元，1500元，若活动期间请著名美容医生日工资另定。
2、和业绩挂钩。员工在基本工资的基础上，按每个人的销售额的10%提成。（特价品除外）
第四章竞争性分析
为了提升企业的竞争力，增大销售额，我公司会采取一些营销措施，一些基本计划如下:
一.市场营销计划
（一）定期的为上述的高校女生作定期的关于皮肤护理的基础知识（如每周周五晚上），主要目的是让更多的人明白护肤的重要性。
（二）采用会员制。即一次性消费到一定金额就可成为会员，以后购买商品时可享受优惠价。
（三）消费返现金。每次消费后，我们都将为顾客保留她们的帐单，累积消费达一定数额将反一定比例的现金，以此鼓励大家消费，同时避免顾客的流失。
（四）为答谢并增强顾客对公司的支持，给大家提供节日免费皮肤保养（如三八节，元旦，圣诞，十一，五一）
二、服务与支持
1）对顾客的服务：
“有的放矢”才能有效、高效的占有市场，要做到这一点首先要对市场足够了解，对此，我们会做定期的调查，和顾客建立及时地沟通，了解她们的心声，做到确
保顾客百分之百的满意率。
2）反馈:
建立积极的顾客反馈机制，如开店除器材及顾客的建议并采用幸运抽奖这种集鼓励和娱乐为一体的形式，保证初期公司信息畅通，从而不断符合市场。
第五章
市场与销售
一、销售策略
（一）销售方式
本公司的销售方式分为两个部分：成长期和成熟期。
一、成长期
1、门市以坐商方式经营，共需4人，早8点开门到中午12点值班，另一班中午12点至晚上9点，两人值班。另两人轮休。
2、上门推销人员10人，去女生宿舍讲解有关美肤方面的知识，顺便合同学建立友好关系并适时推销产品。广泛建立公司形象提高知名度。
二、成熟期。随着市场日益成熟，公司知名度大大提升，公司以坐商方式经营为主，上门开发新顾客为辅。
1、门市以坐商方式经营，共需12人。内容同上。
2、上门推销人员2人。内容同上。
二、产品定位
1）市场定位:公司经营与服务理念是服务于在校女大学生，产品定位于大多数学生能接受的中低端商品。
2)经营理念
做小、做精、做好。
做小：限于在校大学生。
做精：品质控制。
做好：为顾客服务以建立企业的美誉度。
五、定价策略
众所周知，化妆品行业利润颇高，为了增强本公司的市场竞争力和更好的服务广大同学，我们的价格应低于市场平均价3%--5%，对顾客才会有更强的吸引力。
我们将按正常的方式广泛地联系下列各部门：主要贸易刊物的编辑部门，商务和地方出版机构，现有顾客所在公司的主要管理人员，雇员组织，用户集团，顾客，竞争对手，销售代表，等等。
第六章财务计划
（一）销售收入
每月计划化妆品销售额32000元，和皮肤护理收入8000元，合计：40000元
（二）月支出
化妆品销售成本5000元，皮肤护理所需成本费1000元
房租 租60平米的摊位年租金12000元，月租金1200元
人员工资 6*1000+2*1200+1500=9900元
人员提成 32000*10%=3200元
税金 5200元
其他4500元
合计：5000+1000+1200+9900+3200+5200+4500=30000元
月利润 40000-30000=10000
上缴所得税 10000*30%=3000
月净利润 7000元年净利润70000元
七、建设企业文化建设
我的商业想法
1.人们遇到的问题
《本草纲目》载：“牛角，酸咸、清凉、无毒”。牛角梳子可以去垢而不沾，解痒而不痛，温润而不挂发，还有加速头皮血液循环，增强免疫力，清炎凉血，镇痛止痒，防止静电，不脱发，祛屑护发，舒筋活血，安神健脑，促进头发生长等独特的保健作用。市场上经营牛角梳的厂家有很多，但牛角梳的艺术价值、文化价值、收藏价值、投资增值潜力还没有被充分挖掘。
2.人们产生的需求
随着人们生活水平的提高，不断追求高品质的生活，崇尚自然，追求健康，普通的塑料梳子已不能满足人们的需求。特别是我们女生能拥有一把有品位的牛角梳随身携带，时时把玩，简直就是我们炫耀的资本。
我能捕捉的商机：牛角梳本身具有的健康保健价值，开发牛角梳的艺术价值、文化价值、收藏价值；充分挖掘牛角梳在商业文明中的载体价值。
3.我的企业为客户带来的价值
（1）满足人们的健康需要，提供天然的保健产品。
（2）为人们的友情表达、亲情传递提供一个合适载体。
（3）赋予产品艺术价值、文化价值，从而具备收藏价值，具有投资增值潜力。
（4）只做精品，只做个性化产品，满足人们的个性化需要。
我的资格
无论是青海、西藏的牦牛角，还是越南的白水牛角，抑或是苏北的水牛角我们都拥有专门的进货渠道。我的文化总监是文学爱好者，来自老年大学；艺术总监是未来的书法家，来自南师大书法班。我任总经理，主抓销售。
我的竞争优势
我有很强的组织管理能力，善于协调各方面的关系；我经常到老年大学、文体中心参加公益活动，创建了“藏头诗爱好者”QQ群，有亲和力，朋友多，路子广，支持我创业的人多。我的产品是天然的、健康的保健产品，件件是真品，都是手工磨制，从纹理、色泽、形状等方面找不到两件同样的产品，都是独一无二的精品；文学创作团队具有很高的文化素养，书法创作团队师从当代大家，是未来的书法家，所以我的商品具有很高的文化品位，是个性化产品，带有时代的印记，具有收藏价值、具备投资增值潜力。
我的企业综述
市场营销
1.目标客户
2.我的营销策略
3.市场调研
财务规划
由于该投入并不大，因此必须尽快获得利润，增强信心，让企业存活下去，力争两个月达到盈亏平衡点，十个月收回投资，再进一步长期获利，稳定发展。
1.一个单位的经济价值
2.初始投资
3.融资渠道
4.经营成本（固定成本和变动成本）
（1）月固定成本。
（2）可变成本。
5.月预算：一个制造商或批发商或零售商或服务公司计划的销售预估
6.年利润表
7.财务分析
企业经营目标
个人目标
公益计划
[描述我和我的公司将如何回报社区/社会，并实现自我的理想]
顶呱呱致力事业兴旺，更服务于社会的发展，立志成为社会文明的推动者。顶呱呱以奉献为骄傲，以成就事业、回报社会为毕生的自豪。
组建“美化伊山义工团”。
1.大学生是国家和民族的希望，即将走进大学校园的特困家庭的大学生更需社会的关爱和扶持。顶呱呱每年向南师大书法班特困生捐助笔墨纸砚。
一、准备阶段：
（一）招聘职位：
（二）分析潜在应聘人员特点（职位要求）：
（三）确定适合的招聘来源：在校应届往届毕业生（本专业者优先考虑）、有相同工作经验的应聘者、其他条件优越者。
（四）招聘方式：报纸网路刊登招聘启事、校园招聘（校内粘贴应聘海报）并寻求校方支持。
二、招聘的主要程序：
（一）场地设置：公司会议室
（二）准备资料和设备：
1.资料：初轮筛选后选中的面试者的简历，及对其简历内容进行的相关提问内容的书面材料。
2.设备：录像机（以便面试后重复观看，保证评选结果的客观性）
（三）招聘人员的准备：
1.该部门主管2.人力资源主管3.人力资源专员（负责材料的分发，面试人员的接待，面试过程中的记录）
（四）面试过程
（五）面试后的工作：对面试者的表现进行讨论点评，并确定录取人员。（一个人力资源专员、两个销售人员）。
三、招聘会后的工作：通知被录取者上班时间及相关事宜。
人员名单：
人力资源主管：
销售部主管：
人力资源专员：
所需资金:10万元
开馆费用:5万元
营业面积:50-80平方米
员工工资:6-10人，5000元左右
营运资金:2万元
月利润:2万左右
二、市场分析
随着人们生活水平的不断提高，人们对客厅的要求不仅仅局限于居住，还要美观舒适，尤其是搬进新房后，往往需要对客厅进行改造和装修。由于各种条件和审美的限制，普通人往往对自己客厅的装饰缺乏独特的眼光。因此，他们经常求助于专业的装修公司。
中国家装行业是个赚钱的行业。中国的住房建设，特别是城市住房建设，经过近的持续增长，已经形成了相当大的规模。随着人民生活水平的提高和住房制度改革的推进，住宅消费在总消费中的比重迅速增加，人们越来越重视居住环境的改善。中国家装行业应运而生，并在XX年迅速发展。
家装潜力大。据统计，近几年全国家装行业总产值为1200亿元，是90年代的40倍，年均增长45%，大致每两年翻一番，相当于我国城市住宅年投资总额的30%。有一个大胆的估计，未来两三年家庭装修将达到XX亿到3000亿元，相当于住宅总投资的一半左右。这不是虚张声势，也不是盲目乐观。
家装公司从开始发展，到今天取得了长足的进步。这个行业也成为了社会上的热门行业。人们都想给自己创造一个舒适的空间，对居住环境的要求也越来越高。近年来，房地产开发商开发了大量的户型，这也为家装行业的发展带来了广阔的空间和无限的商机。据专家分析，未来几年家装市场仍有很大的发展潜力。
第三，地址选择
家装公司的理想选址一般在新建住宅区、建材市场或大型住宅区的聚集场所。
第四，特色立面设计
与其他行业不同，家装公司特别注重公司的“门面”，不仅从一个侧面展示公司的形象，还输出一个概念。对于正在选择装修公司的人来说，装修公司的“门面”可以作为很好的“参考”。以下是一些风格供参考。
1、追求“后现代主义”
“后现代主义”突出设计，传达一种设计理念。所以在装修的时候，保持空间功能的完整性，不要过多的装修。比如墙面的处理，铆钉外露，只是用色彩来再现建筑的美感;不规则的几何形状和金属受到了设计师的青睐，这些都体现了“后现代主义”的理念。
2、向往简约的“古典主义”
装饰公司总是喜欢突出自己的个性，通过装饰自己的门向客户展示自己独特的设计理念和奉献精神。简单的“古典主义”让设计风格变得优雅，如果能与周围环境相匹配，会让整体设计更加优雅。
3，回归真实，沧桑与留恋
在钢筋水泥的城市生活久了，人们开始向往自然风光，回忆起沧桑的岁月，斑驳的砖墙，老旧的木柱和蜗牛，凹凸不平的松木地板，地上锈迹斑斑的铁门，上面一排排裸露的铆钉，打开时吱吱作响，仿佛是历史的脚步。这种设计迎合了历经沧桑的人的心理。
4.艺术与商业的完美结合
这种设计很容易给人年轻、严谨、现代的印象。用尽可能少的元素形成最有针对性和包容性的空间，以传达观者严谨的专业能力和平和的感受，达到艺术与商业的完美结合，是很多年轻人的追求。顶部和立柱的白色，墙面和地面的灰色，立面外灯箱的黑白颜色，都是个性的张扬;开放式布局，方便部门之间的文件交换，兼顾商业空间的共性。这是艺术与商业完美结合的现代特征。设计的本质永远不会丢失。做得越少，越需要仔细推敲。
动词(verb的缩写)房间的特色设计
每个房间的装修都有自己独特的特点，但这种独特的特点有一定的规律性和时代性。所有这些精华部分都被提取出来，房间里随处可见的墙面造型和家具造型的表现形式称为室内装修风格。
以下设计思路可供读者参考:
(1)结构穿入空间;
(2)色彩融入大气;
(3)材料等级;
(4)旋律与造型融合。
在墙面装饰上，一些实用、色彩风格可以与墙面协调，如:门厅的鞋柜;厨房、卫生间的壁柜、吊柜;客厅和卧室的转角橱柜。在面积较大但高度不足的客厅里，漂亮的吊灯一般可以舍弃。吊顶设计时，放置圆形、椭圆形或正方形、六边形、八边形的灯池(2平方米或5平方米)，射灯隐藏在灯池的外围，使吊顶成为灯具的一部分，无缝扩展客厅的视觉高度。
对于有喜好的人，可以根据自己的爱好设计出相应的风格，巧用一切达到色彩的完整。既能表现气氛，又能起到拓展空间的效果。
有的房间是平的直角，而家具是弯的弯的，不协调，要处理房间，比如拱形屋顶，拱形过梁;天花板用高低板装饰，并设置照明，展现空间之美;有的人喜欢板的形状，墙面的装饰采用板块的形式，营造出高大肃穆的效果;营造每一个两步三步进房间的人的精神;在家具的选择上，可以选择由两个色板组成的新潮家具。这里面包含着一种旋律美。
不及物动词商业建议
1.签订公平的合同
需要在双方协调的基础上签订一份公平、详细的合同。有的客户不认真审核合同，贸然签字，事后经常会遇到纠纷。但是因为制作合同不严格不细致，装修公司吃了不少苦头。
2.制作详细的报价单
这是装修的主要程序之一。报价单应尽可能详细，包括所有合同项目、单价、单位和金额。还应注明哪些材料是装修公司购买的，哪些是客户购买的，包括灯具、洁具、空调，小到拉手、门锁等。有了这么详细的报价表，很多不必要的麻烦都会减少。详细报价的重要性不言而喻，可以和合同比。
3.在施工过程中，与客户友好相处，尽可能尊重客户的意见
有些装修公司往往在签约前后言行不一。完全不尊重客户的合理意见和要求。客户要求修改图纸时，甚至说客户坏话，谈设计风格等专业术语，让客户很尴尬，施工出现错误时，就强行辩解。这些现象必须避免。装修公司不仅要虚心听取客户的意见，还要承认和纠正自己的缺点和错误，及时向客户解释，与客户建立和谐的关系。
4.进一步扩大透明度
目 录
一、公司基本情况
1、公司简介
2、组织机构
3、产品简介
二、市场分析
1、市场介绍
2、市场需求预测
3、市场竞争
三、市场与销售计划
1、巩固现有的国内、国际营销网络
2、及时开辟新的国外销售渠道
3、带动并抢占国内市场
四、新建项目内容及投资估算：
（一）XX品牌茶叶生产基地茶园开发项目
（二）XX品牌茶叶初制加工厂扩建项目
（三）XX品牌茶叶精（深）加工扩建项目
（四）“XX”品牌推广及市场开拓
五、市场前景及效益分析
1、产值
2、利润
3、税收
六、销售策略
1、市场联络与宣传
市场定位
大卖场的化妆品专柜少有打折，很重要的原因是缴纳的进场费和管理费太高，而沈小姐的专卖店只有十多个平米，在租金上就可以节省很多成本，这个部分可以让利给消费者。
沈小姐将小店的主要顾客群定位于对品牌有追逐、又希望得到一点折扣的人群，她们的消费力处于中等水准。这需要注意两点：一，要注重产品品牌和质量的选择，高端奢侈品和低档产品不在考虑范围，沈小姐现在代理了1~2个中档品牌的产品，在原价的7折左右销售；二，店面位置最好是在生活区附近，但也不能过于偏僻，沈小姐的店靠近小区的主要交通要道，这样既能避开和大商场的直接竞争，又更利于为附近居民提供服务。
会员制度抓牢消费者
对于小店，会员制度是屡试不爽的好方法。沈小姐还展示了她精心创建的会员名单：“凡是在我们这里一次消费满两百元的顾客，都可能成为我们的会员，目前我们有两千多个会员，我们会定期给她们进行美容讲座、美容服务、给更优惠的折扣等。”
除了这些增值服务，沈小姐还经常在会员中搞一些活动。比如去年底的抽奖活动，虽然都是些小店的积压产品，价格也不贵，但是消费者就觉得很开心，下次还会来光顾的。
服务也卖钱
一，对于小店来说，资金积累不多，因此客流量十分重要，在开店初期，可以先从邻居的生意做起，以保证小店的销售量。沈小姐专门准备了印有小店电话和地址的卡片，附近的客人一来电话，随时可以上门服务，这种“送方便”的服务方式，的确可以增加顾客的忠诚度。
二，化妆品专卖店的服务也是一个主要收入来源。比如化妆品专卖店也代理一些专业美容产品，如果顾客全套购买将免费得到美容师的服务。如果顾客有需要，也可以带自己的产品，花钱让小店仅提供美容服务。
商业计划书是企业走向成功的重要因素。一份完美的商业计划书，一方面能展现企业或项目的核心价值和优势，吸引到风险投资家、信贷、合作伙伴、或包括政府在内的其他利益相关者，从而顺利获得融资以下是小编整理的投资公司商业计划书，欢迎阅读。
“牢牢把握发展实体经济这一坚实基础，实行更加有利于实体经济发展的政策措施，强化需求导向，推动战略性新兴产业、先进制造业健康发展，加快传统产业转型升级，推动服务业特别是现代服务业发展壮大，合理布局建设基础设施和基础产业。”
中国金融投资行业正伴随着国际化步伐逐步开放，全民投资理财意识逐步增强，众多投资理财产品的推出带动个人投资理财业务的兴起，金融投资行业正以每年超过%的增长率为基础带给各金融投资机构丰厚的收益，投资理财品种多元化和金融创新推出的金融衍生品交易，使广大投资者应接不暇，因国内投资者投资经验不足,风险防范能力有限越来越多的投资者青睐于专业的投资咨询管理机构，为投资咨询公司实现持续高效的利润增长提供了保证，适时成立金融投资咨询公司将全面参与和把握投资市场的无限商机。
“同心同德、盛我实业”。我们以“短周期、低风险、高收益”企业口号，与高速发展的实体经济市场同成长，公司立足成为地区最优秀的投资中介机构，以完善的企业管理制度、人力资源储备、客服管理系统及一种可持续性的企业文化氛围，造就地区最具影响力知名品牌效应，将实体经济投资咨询业务发展成为该地区最值得信赖的投资咨询机构。
实体经济项目投资咨询服务
一、以公司发展定位建立企业文化。
二、综合企业文化宗旨制定企业管理制度。
三、建设公司人力资源整合培训方案。
四、建立完善的客服系统。
五、在公司经营的 12个月内拥有10人以上的客户，总营业额达到300万人民币，以现有客户为基础通过不断完善的服务，提高确立公司品牌地位，辐射优质潜在客户群体。
六、把各个业务以正确的决策，专业的团队，饱满的激情，严格的自律，完善的管理和服务，实现服务产品的价值最大化和公司回报最优化。
1.同工厂合作，确定投资项目。商谈抽佣，销售提成等情况。
2.寻找买家，商谈具体合作事宜。评价买家资质，签订各类合作协议书。
3.寻找投资方，商谈具体合作事宜，签订各类合作协议书。推介买家，三方约定时间进行沟通，最终确定投资合作成功。
4.追踪项目进展情况。对买家和投资方收取服务费。对工厂收取佣金或销售提成。
5.建立买家、投资方、工厂的数据库，方便业务不断的开展壮大。
1、公司收益主要来源于投资品种交易手续费的返佣。
2、为工厂销售机器，可以获得5%左右的销售提成。
1、公司所推广的投资咨询业务目前在地区为第一家。地区民间借贷业务繁荣，广大买家和工厂需要大量资金进行业务开展，但目前银行借贷非常困难。据相关部门统计，近年，该地区民间借贷的总规模已近400亿元。民间借贷平台上“撮合”的资金，月利率基本在分至2分之间，折合成年化利率是18%至24%。恰在市场正处于一个高速发展的初级阶段，更为广阔的发展空间扎实根基。
2、以人为本通过广纳人才传授经验对员工进行专业行销培训，复制成功营销模式，迅速建立成熟团队，加快公司发展步伐。
公司经营的最大成本是经营场地租金和员工工资支出，相比其他行业，没有材料、物流、库存等成本，成本容易控制，因此，经营上的最大风险应该是“经验的风险”。了解本行业的运作规律，经营的成功概率是非常高的。以下数据略可做参考：
中国证券业协会数据表明，虽然20xx年A股市场经历了大幅振荡，股指下跌近70％，但仍有近九成券商经营继续保持盈利状态。107家证券公司全年实现收入1251亿元，其中经纪业务收入为882亿元。
20xx年一季度，9家上市券商公司共计实现归属于母公司股东的净利润亿元人民币。
产品的策划
白酒行业目前的状况是低端品牌杂，无利润，中端品牌出现地方保护主义，高端产品则是由几大品牌把持，牢牢控制市场，在此三座大山的压迫下，如何走出一条属于自己的路就显得尤为重要。
从文化角度出发
酒，自古以来就是随着人类文明的发展而延伸，古有举杯邀明月的绝句，近有借酒消愁愁更愁的诗篇，酒代表着不同的文明，不同的精神状态。如何打好酒文化这种牌，对于品牌的灵魂尤其作用。
从招标方提供的材料中我们可以看到该品牌的来历。
这是有着30多年历史，有着文化底蕴的“吉林市朝鲜族大冷面屋”酒。要知这酒的来历是与“吉林市朝鲜族大冷面屋”饭店紧紧相连，如何创造该酒与饭店的联系，请看以下几点建议。
(1)与饭店方面紧密合作，借助饭店这颗金字招牌推出自己的品牌从材料中我们看到你是以散酒为主，我不是很明白你的散酒是不是指供给饭店的酒，如果供给饭店的酒也是散装的话，那我得建议你采用瓶装，而且是包装漂亮的瓶装。
(2)加强目前与饭店的合作，将关系更加深入，目前你的酒在该饭店具有一定的知名度了，为什么有知名度了?因为喝这酒的人多了，喝酒的人多了，则表明饭店赚到钱了，所以这时候你与饭店洽谈进一步的合作是很有利的。
A借助《冷面》《红油拌菜》这二宝，目前饭店方面承认你的酒是第三宝，你就得抓住这个机会推出第三宝，宣传第三宝，具体做法在饭店所有宣传二宝的地方全部改成三宝并且在让在饭店的营业员向客人介绍时，改变二宝的叫法，要改口为三宝。
B借助政府授予饭店的《中华老字号》《百年冷面》品牌优势，我们可以对外宣传该我们的酒是饭店的优势供应商，核心供应商，这有两个好处，
第一，人们觉得品质可靠，知名饭店的供应商。
第二 人们觉得该酒很有档次，有了档次就有了“面子”。
从产品出发
从资料中看出你是“2L PET塑料桶包装”，为什么要采用塑料桶装呢?为什么只采用2L一个容量呢?
(1)不要采用PET塑料包装，采用陶瓷或玻璃瓶，最好用陶瓷瓶，且外观尽量采用古典包装，毕竟酒是越老越好。
(2)是否是采用同一品牌，如果在饭店的酒与2L PET塑料桶包装的酒完全一样，是否会对饭店的高端形象构成影响。
(3)建议多做不同容量的包装。
从营销渠道出发
由于白酒的特殊性决定它的销售方式只能是选择代理商，依托代理商的网点进行销售。
代理商的选择
最好选择从事酒类销售的行家，这类代理商拥有完整的渠道，是产品最容易走向终端的捷径，但此类代理商一般比较青昧于大品牌或成熟的品牌，对新产品一般来说不太喜欢。并且此类代理商对厂家的要求也甚高，一般来讲都是独家总代，并且容易适成厂家对渠道掌握的失控。
退而求其次的方法，就是多家代理商的渠道模式(在同一个城市最好不要超过3家)。
有了代理商如何管理就是一个难题了
管理代理商就会碰到一个很沉重的话题，代理商的价格政策与代理商的窜货问题。
价格政策
多厂家仅是给其直属的代理商说明了价格，但对于代理商往其批发时的价格经常不闻不理。这对于厂家的长期发展是非常致命的。
以上的图代表了区域白酒的渠道流通，作为厂家，他的主要市场不在销售，而在于品牌建设，渠道管理，但他应该建立起与本区域知名酒店的直供合作关系，这对于产品形象的树立，品牌知名度的建立起着重要作用。
做为厂家，要制定好两个价格，第一，直接代理商价格。第二终端零售价
目前厂商的成本约为8.8元/桶，一级代理商的进货价建议为12元/桶(厂商毛利润控制在30%)，一级代理商向二级的批发价建议定为14元/桶(毛利润约15%)二级代理商毛利润可保证在20%以上，但由于其最重要的销量来自于零售，量有限，必须有足够的利润做支持
奖惩制度
(一)，对各级代理商进行奖惩，在销售方面进行月度季度年度的考核，对超出预期销量的
代理商进行返点奖励。可用现金，可用货品抵冲货款这两种常见方式。对于未完成
的代理商进行评估，该换的就行，有培养潜力的就尽量培养，但中间要有一个长期
考核，并以此为依据，判断其有无成长的可能，企业是赚钱的，不是培训学样。
(二)，在市场规则方面，主要讲的是惩罚制度，对于恶意调价，恶意冲击市场的代理商要
坚绝取谛，这对企业的销售短期来说，是一个阵痛，但对企业的发展来看，绝对是一
颗毒瘤，其发展到一定阶段对企业的破坏是不可估量的。
宣传推广方面
1， 广告语的选择非常重要，这是产品的核心所在，如孔府家酒其广告语是“让我想家”。我们可以从两方面入手，第一是“不上头的白酒”第二，是“三宝中的一宝”
2， 广告宣传资料的制作，这是对外宣传的载体，必须要认真的考虑，要简洁，但要将产品的信息完整的传达出去，让公众知道这张资料描述的什么?有什么特点?
我个人建议必须传出这几个方面
A：大冷面屋牌白酒是该酒店的唯一指定用品。
B：大冷面屋牌白酒是该酒店继《冷面》《红油拌菜》二宝之后的第三宝
C：口味独特，喝多不上头。其中喝多不上头，可以着重宣传，甚至当一个卖点，
一个热点，可以从以下几点延伸，(上班族中午也可以喝白酒，不用担心头晕脸红，因为他不上头，开车的人群也可以喝，因为他不上头……)
D：介绍大冷面屋牌白酒的来历与大冷面屋饭店的关系。
3，市场终端方面
渠道销售最重要的体现在终端，终端市场是一个短兵相接的地方，这就需要一个人员配备的问题，在吉林市区，建议厂家安派3名销售人员专门负责终端事宜。对于终端点我们要快刀斩乱麻，急行军的推进速度，要让货品以最快的速度到店，上架，并且对终端的销售情况要每天进行总结，分析。
从资料中可以看出，本前大型的商超不是我们的目标，我们的目标是中小型商场及传统的烟酒批发行，烟酒销售点，大小饭店。
此类终端市场对于产品的准入门槛不高，人情关系在这产品能否顺利入驻终端占据重要地位。对于每一个终端我们必须要做到以下几点
1， 有陈列，这就保证每一个终端都要有比竞争对手多的产品陈列。
2， 有宣传画和广告张贴
3，大型的饭店应设置或尽可能的有专人向客人推荐白酒品牌，对于推荐成功的人员进行奖励，可按消费数量进行奖励。
4，在市场终端方面进行宣传需要用到的物品，(灯笼，条幅，张贴画，单页，
专卖店门头、专柜柜眉等)
4，宏观层次的市场宣传
A：利用本市的媒体资源，主要以报纸广告为主，以本产品的历史与文化做为推介重点。
B：在人群流量相对集中的地方，进行大面积的宣传彩页派发。
C：本市的公交广告，有针对性的选择公交路线
D：电视广告我建议可以暂时不上，毕竟电视广告费用徧高
E：公交站台广告
促销政策：
1,针对一级经销商的促销，执行政策，定货如5000元/次，送小家电产品类或相应的酒杯做为其促销产品，定货10000元/次，送电视类等。
2，终端针对消费者的`促销，核心思想一定要落到实处，看到好处，如购产品一桶送酒杯一个，购一箱送一瓶(数量可据实际情况进行考虑)购二箱送一些常用且实用的小家电产品(赠品可据实际情况考虑)
3，在做促销时，选择固定日期，让所有的销售终端同时进行，且销售终端的VI形象保持一致，配齐促销人员与业务人员。
4，在重要的节日如中秋，国庆，十一，五一等全国节假日进行有组织的，有计划的促销宣传。
5，可以对产品设置一定数量的奖项，不防如下考虑，对于目前主要厂家的做法是大奖小奖都很难做，这种做法对于新产品的优势并不明显，尤其是区域市场的拓展，我建议可设置中奖率为百分之百的方案，85%的小奖，如酒杯类，10%的中奖，如小家电类，电吹风等，5%的大奖，可考虑电视机，冰箱类大奖，对于大奖中奖者可进行高调的宣传，并借此推动品牌在公众中的认知度
企业文化建设
(一)企业VI视觉形象系统
企业VI是企业进入公众视觉形象，是让公众看到你的VI就知道你是什么企业，是什么公司，他包括企业LOGO，企业标准色彩，企业标准字体等
对于如何建设统一的VI视觉形象系统可以从实用的角度出发
LOGO的设计，
这就包括LOGO色彩，图案，字体都必须要量化的标准，一旦确定将不能再随意更改，他将用于企业的宣传册，公司人员的名片，企业包装，企业广告，企业服装，企业前台设计，企业手提袋，企业物流车及一切企业对外宣传的载体。
企业品牌的一个重要展示区为终端展示区，在进行终端展示时必须做到各终端的统一性，统一的宣传页，统一的门头，如有促销人员则要保证统一的服装，统一的陈列方式，统一的价格。
(二)确立BI(行为识别)，
主要体现在两个方面，一方面是企业内部对职工的宣传、教育、培训;另一方面是对外经营、社会责任等内容。要通过组织开展一系列活动，将企业确立的经营理念融入到企业的实践中，指导企业和职工行为
(三)目标激励，塑造严明和谐的管理形象，打造制度文化
企业管理和文化之间的联系是企业发展的生命线，战略、结构、制度是硬性管理(如终端数量，终端消费情况，终端资金回笼);
为了便于大家操作，这次的tips按照护肤和彩妆步骤来分别排列：
1.卸妆方面，可以使用眼部的卸妆液来卸除整个妆容，眼部皮肤比面部娇嫩的多，所以眼部用卸妆产品用在面部是完全没有问题哒，反过来可不行哦。个人不太推荐卸妆湿巾类的产品，感觉卸妆力度不够。旅行中暴露在室外的时间相对较长，灰尘和氧化的妆面更需要彻底的卸除才能保证肌肤的正常呼吸。
2.洁面我自己偏爱一粒一粒单独包装的洁颜粉，使用方便卫生，而且包装随用随丢，不需要背着整管的洁面膏到处跑。
3.使用保湿喷雾代替爽肤水，同时在飞机上或者日晒后也能给皮肤降温，及时补充水分，50ml的小罐子最适合。
4.精华方面我喜欢带精油类的产品，包装一般都比较小，并且除了作为精华，也能充当按摩油，旅行中倒时差或者饮食不习惯造成的浮肿，都能够通过按摩来缓解。
5.面霜或乳液推荐使用无防晒值的产品，早晚使用同一款即可。专柜赠送的中小样这时候就派上用场啦。重点是对目的地的温度湿度做好功课，选择适合的产品。
6.面膜使用贴片式面膜，按照出行时间计算好用量。化妆棉以及棉签等辅助用品同理。
7使用能够代替妆前乳的防晒霜。请注意，不是带防哪值的妆前乳哦，它们真的很不一样！
8底妆方面选择粉条或者气垫BB霜等能够快速上妆的产品，不使用遮瑕膏，需要特别遮盖的瑕疵部位通过叠加使用来完成。
9腮红和唇部使用唇颊两用的膏状或液状产品，用手指推开，眼部可以选择大地色系的眼影笔，在眼皮上描画后用手指轻轻向眉毛方向晕染。这样就不用带化妆刷出门啦。
10定妆和补妆时可以使用同一款粉饼，建议挑选有轻度遮盖力的产品，能够兼顾定妆时的妆面自然通透和补妆时的适当遮瑕。
11眼线笔请选择旋转式而不是需要卷笔刀的产品，否则请记得带卷笔刀一起出门……非彩妆高手不推荐眼线液，旅行时常常没有充足的时间来仔细的描画，眼线笔可以使用棉签来对线条进行修改，而眼线液如果画的不理想基本只有卸妆重来一条路。
12睫毛膏最好挑选持久型温水可卸除的款式，保证不晕染同时又方便卸妆。
13香水可以使用随身的mini香水瓶进行分装。
14跟天真一样习惯吃一些营养补剂的妹子们.可以使用专门的分装药盒，按照天数携带。
15虽然旅途中我们也常常会购买一些美妆产品。但是因为不确定性很大，如果是没有尝试过的新产品更加不建议在途中就开始试用。时差气候温度湿度的变化常常会使皮肤状态不稳定，绝不是尝新的好时机。使用平时习惯的产品才是正解。
计 划 书
一、公司简介
1.公司设立：xxx投融资咨询服务有限公司于2014年 月 日成立，公司注册资本万元人民币，现由自然人股东共同投资，是一家按照商业化规范运作代理企业。
2.经营模式：向银行及其他金融机构、其他组织、个人推荐、申请贷款、担保等融资性业务并收取服务费的中介咨询服务公司。
投融资咨询服务以中介、担保及延伸业务的经营模式为企业提供财务顾问等延伸业务。.公司宗旨：严格遵循市场经济规律，以推荐介绍、信用担保和金融投资为手段促进资金融通，推进企业的创立和发展；提升企业信用，提高资源配置效率，为市场经济和社会发展服务。
二、市场的概况：
1、机构情况：我国中小型咨询机构数约为50万家，全年营业收入在50万元以下的咨询机构为40万家，占全国机构数的80%。全年营业收入在50-500万元的咨询机构总数为85000家，占全国咨询机构总数的17%。全年营业额在500万元以上的机构数约1500家。
上海市的咨询机构年营业收入最高，北京次之，广东位居第三。
2、市场前景：民营经济已名副其实地成为我市经济发展的主力军，但融资难的问题一直是我市民营及中小企业发展的瓶颈。融资咨询服务市场发展与经济发展很不相称，因此存在较大的潜在市场空间。
三、公司主营业务及盈利模式
1．咨询配套服务及财务顾问业务：
（目录）
第一章 概
要
第二章
公司商业计划书介绍 2．1
商业计划书的基本内容
2．1．1 项目基本内容 2．1．2 主营产品的市场概要 2．1．3 项目的组合计划
2.2 主要技术名词 第三章 公司组建背景 3．1 产业背景 3．2 市场背景
3．3 公司组建的战略背景 3．4 主要业务 3.4．1 关于主体业务 3.4.2 配套业务的组织 3．5．1 与其它公司的合作 3.6.1 集团用户的发展 3.6.2 终端用户的发展 第四章 市场分析 4．1 市场概述
4．1．1 市场演进前景和可能 4．1．2 业务细分及分析 4．2 市场潜力分析 4.3 市场竞争性分析 4．3．1 竞争对手分析 4．3．2 进入市场的可行性分析 第五章 优势分析
5.1 可利用的市场体制优势 5.2 市场资源优势 5.3 技术优势 5.4 人才优势 4.5 品牌优势： 第六章 实施方案 6.1 战略目标 6．2 业务细分
6．2．1 业务操作、收入及市场目标 6．2．2 业务流程 6．2．3 收益
6．2．4 对主业务的支持 6．3 辅助业务的支持 6．3．1 可获收益： 6．3．2 产品开发
6．4．1 市场开发的阶段安排 6．4．2 产品开发市场模型
6．4．3 主产品开发与辅助产品的组合模型 6．4.4 市场定位
6．5．5．1 公司的市场定位及可行性分析 6．5.5.2 市场组织策略 6．5．5.3 投融资计划 第七章
组织结构 7．1 公司设立 7．2 部门划分 第八章
云龙县腾龙茶叶有限责任公司
（技改、扩建项目）
摘要
云龙县腾龙茶叶有限责任公司通过对联合开发下属五大茶厂及周边茶农基地生态茶园建设项目的调查、研究、论证、分析，云龙县旧州茶区地理位置、气候、海拔独具，自然条件较好，非常适宜种植发展云南大叶种茶树，在现有“绿色食品”“云腾”牌“天池碧绿茶”的基础上，大胆科技创新，保持独特传统的加工工艺，引进先进的加工设备和高新技术，不断提高产品质量，研制开发新产品，大胆的名牌创新，增加市场竞争力，扩大市场占有率，创出云龙自己的茶叶品牌，使茶叶产业成为云龙县一大优势产业和特色产业，带动山区人民脱贫致富，增加收入。项目计划投资3136.5万元，公司自筹856.5万元，茶农投工投劳自筹780万元，引进资金1500万元。
该项目如能按计划投入，并能实现预计的目标，就优质中档干茶一项，按每亩生产干茶60公斤计算，年产量为600吨，年可实现产值2400万元，可实现税利1080万元（其中：税收按13计算，则312万元，纯利786万元），项目实施结束四年后可全部收回投资，茶农收入也相当可观；若将高档茶及末茶的开发充分利用，则效益更可观。从此该项目成为云龙县旧州地区一项永续利用的绿色支柱产业，将取得经济效益和社会效益双丰收。
第一章企业基本情况
一、公司宗旨
“以质量求生存，以效益求发展。”采用高新加工技术及设备结合传统手工加工技术生产出纯天然绿色食品“云腾”牌“天池碧绿茶”系列产品，以满足现代人“回归自然，享受健康”的心理和生理保健需求，立志为中国农业产业化发展作出新的贡献。
二、公司简介
公司注册名称：云龙县腾龙茶叶有限责任公司
公司法定地址：云龙县旧州镇
注册资金：200万元人民币
本公司是在云南省大理州云龙县登记注册的民营有限责任公司，主要进行制茶业、种植业的经营，兼营农副土特产品的加工、销售。
三、组织机构及人员
目前公司有正式员工66人，季节性用工平均每天在200人以上，其构成为：拥有大专以上文化程度4人，中专文化程度10人，拥有高级职称2人，中级职称3人，其中下岗员工10人。组织机构图如下：
总经理
生产部
财务部
销售部
行政办公室
采供部
质检部
质检人员
采供人员
四、公司发展历史
云龙县腾龙茶叶有限责任公司是巍山县安夏有限责任公司在云龙县旧州地区五大茶厂公开招标转让五十年生产经营使用权的竞标中夺标，成立于2000年2月，是在旧州茶厂，目前拥有茶园2144亩，资产923万元。四年来共投入生产开发资金400多万元，生产优质中档干茶近200吨，实现产值960多万元，实现利税260多万元，资产负债率为28.5。公司生产的“云腾”牌“天池碧绿茶”系列产品通过中国绿色食品发展中心的“绿色食品”认证，荣获2003年第四届中国昆明国际旅游节“名特优旅游商品奖”和大理州地方产品“金花奖”。
五、公司的优势和劣势
（一）现公司具有七个优势：
1、水利设施优势：茶园基地附近有充足的水源和畅通的水路及良好的设施。
2、固定资产优势：五个茶厂有价值170多万元的厂房、办公楼及制茶机械设备，能满足未来5年以上的茶叶初制生产加工需要。
3、资源优势：我公司五个茶厂，现年产优质干茶50多吨，如使这2144亩茶园成为丰产茶园，可年产干茶100多吨，若种植发展为万亩茶园，则可年产500多吨优质干茶。
4、技术优势：现请高级农艺师陈敬光和农艺师李月张为公司技术指导，负责育苗至茶叶加工的技术指导和培训，采取扎实科技措施。二00一年至二00三年在五大茶园基础上进行品种升级改造和种植云抗10号优良品种800多亩，为生态茶园和产品优良化奠定基础。
5、产品加工执行标准和加工经验：五个茶厂有加工生产车间，能保证成茶质量，交通、电力及其它条件便利，整个生产工艺严格按绿茶gb/t14456国家标准及中国绿色食品标准执行，有完善的加工技术和多年从事生产加工的技术人员，能确保理化指标的实现。
6、市场和区位交通优势：公司地处功表公路干线旁，距兰坪90公里，到下关、保山、德宏、兰坪十分便利；东部市场有下关、昆明乃至大西南沿线城市，南部市场有保山、瑞丽以至缅甸热带重镇，西部市场有六库、片马及部分缅甸省份，北部市场有兰坪，交通便利；加之云龙县境内澜沧江流域电站的建设及云龙天池和虎山自然保护区生态旅游业的开发，对产品的市场发展和改善也有积极的推动作用。公司的“云腾”牌“天池碧
绿茶”已占领省内大部分市场，运销上海、青海、香港及台湾等省市，产品深得消费者的青睐。
7、政策和茶叶种植优势：省、州、县进行加快农业产业结构调整步伐，加大对茶业的扶持力度，并制定茶叶种植收购加工销售的相关优惠政策。公司周边农户种植茶树有3000多亩，在政府统筹安排下，以我公司为龙头走“公司加基地带农户连市场”的模式，把旧
州茶区扩建为一万亩生态茶园，为壮大我公司产品和富民兴县作贡献。
（二）公司劣势为：由于统筹规划，联合开发，需要投入大量资金，而我公司处于发展初期，缺乏资金投入，在经营管理、市场开拓等方面与现代标准企业存在差距，使公司发展缓慢。
六、拟建项目情况介绍
立足于当地茶叶资源优势，抓住中国入世给我们带来的发展机遇，结合省、州进行农业产业结构调整，积极响应建设绿色经济强省的号召，大力发展茶叶产业，形成产业链的种植、生产、加工、销售一体化的经营模式，将产品从粗放型转换为名、特、优、精产业化的集约型发展，充分提高茶叶的附加值，为此公司决定对下属五大茶厂及周边茶农基地进行联合开发。
项目计划投资3136.5万元，公司自筹856.5万元，农户投工投劳自筹780万元，引进资金1500万元。项目分三步走，第一步力争用3年时间搞好万亩生态茶园基地建设；第二步搞好基础设施的扩建工程；第三步计划在大理州高新技术开发区建设符合国家绿色食品标准化的生产厂房、成品车间1500平方米，半成品车间3000平方米，综合楼2600平方米，购进先进生产设备及引进茶叶深加工的高新技术。本建设项目如能按计划投入并能实现预期产量和产值，就优质中档干茶一项，计划年产量为600吨，实现产值2400万元，实现利税1080万元。该项目是个投资少、利润高且可持续发展年限长的好项目。
第二章项目建设条件
一、公司的区位环境条件
公司位于云南省大理州西部的云龙县，全县占地4401平方公里，是我州占地面积最大的一个县，地域辽阔，居住分散，可种植茶树的面积约占全县总面积的30。云龙县东接永平、漾濞、洱源；南临保山；西畔兰坪、剑川；北临沪水，是大理、保山、怒江三地州七县交界。公司茶园基地位于澜沧江中游，据专家考证，澜沧江中下游流域是茶树真正起源地，该区的大叶种茶有优良出众的内在品质，成为茶类中的上品，为饮料消费首选佳品。云龙县旧州茶区历来是“鱼米之乡”，从清代就有种茶的记载，山清水秀无工业污染，有优质茶叶资源。
二、地理位置和水利条件
旧州茶区地理位置为东径99°12′至99°51′，北纬25°30′至25°40′之间，海拔1700～2200米之间，坡向东北坡，坡面被箐沟分成适宜茶树种植的小区地块，山箐内有向东流水源，水源充足，适宜种茶面积逾2万亩，有畅通的水路和水利设施。
三、生态茶生长发育的主要条件是自然条件
（一）温度：该区属南温带气候带，中暖平坝山区，年均年温14.8℃～17.5℃之间，≥10℃的活动积温为6410.3℃～5064.3℃，极端最低温为-1.8℃～-4.4℃。低纬度、高海拔地形地貌复杂多变，立体气候明显，成为“冬无严寒，夏无酷暑”的大叶种茶树最佳适宜生长区。
（二）降雨量和空气温度：该区年降雨量为889.9㎜～1029.9㎜，6～10月为雨量集中季节，由于河谷上升气流受山势阻挠，使空气相对湿度为70～90。能增强茶幼芽的持嫩性，对茶树生长有利。
（三）光照：该区空气湿度较大，地形地貌复杂，云雾缭绕，有效的使直射阳光转化为光质较好的温反射光，符合茶树喜阴的生理特点。
（四）土壤：该区土壤属黄红壤，土层深厚，层次结构不明显，有机质含量高，并且表现为较湿润、无石灰反应，经化验分析，土壤ph值在4.0～5.8之间，并且冬季无冻土层，是茶树生长的理想基质。
四、自然资源和植保
依托良好的气候资源优势，公司对茶产品的无公害、无污染十分重视，在多年的管理中倡导施有机肥，主要以厩肥（特别是羊粪）、油饼、绿肥为主；在植保方面，杜绝施用一切剧毒、高残留的农药，在环保方面取得较好的效果，生产出安全、卫生的优质“云腾”牌“天池碧绿茶”系列产品，为生态有机茶基地建设创建良好条件。
五、社会条件
（一）政策：借着国家西部大开发的东风，我州、县政府制定了调整农业产业结构，建设生态茶园的战略，并且还制定了以我公司为龙头企业，鼓励进行茶叶收购及加工的优惠政策。
（二）企业法人李建利有很强的社会关系和多年企业信誉的无形资产，经我地区各商业银行和工商、税务部门综合评估，信用度为4a级，贷款信用额度为900万元/年。
（三）我公司“云腾”牌“天池碧绿茶”系列产品通过中国绿色食品发展中心认证为“绿色食品”，在省内外占有一定的市场份额，有一定的品牌价值，在同类产品中有较强的竞争力。
第三章项目发展思路和投资规划
公司的茶园基地、机械设备、水利、电力设施等基础设施方面已形成了一定的框架，具备一定的基础，但就完备程度、茶园丰产程度以及五个茶厂周边农户的茶园基地建设等还存在相当的不足，急待进行改造和配置，以利于建设万亩生态茶园基地和茶叶深加工项目的投资实施，进行联合开发，将公司发展成为独具特色的茶叶加工企业。为此，拟定了项目发展思路和投资规划。
一、项目发展实施思路
（一）对茶园基地及基础设施等方面的规划。将对五大茶厂基地及茶农基地的分散经营、管理不善的状况进行整改，实施联合开发，统一规范管理，充分发挥土地资源优势，变荒山为“宝山”，走“公司加基地带农户连市场”的发展道路；对茶园基地的生产管理、基础设施建设等方面采取引进先进的技术设备和管理经验，从而实现企业向严管理、精加工、上档次、高效率的方向发展。
（二）搞好万亩生态茶园建设。结合州、县政府建设生态茶园的规划，立足于原有云南大叶群体品种茶的基础上，力推茶树良种化，对老茶园进行升级改造和新建生态优质茶园，严格按照良种化、标准化、规范化的要求建设万亩生态茶园为扩大生产规模奠定基础。
（三）扩大科技队伍，搞好科研开发。为了切实加强茶园的生产管理和基础设施建设，公司聘请云龙县农业局陈敬光高级农艺师和李月张农艺师对茶园的育苗栽培到茶叶的加工技术把好质量关。同时在条件许可的情况下与昆明真元食品科研所等专业院校和科研机构进行新产品研制开发，利用碎茶叶、茶老叶、茶梗等茶的低植物，生产高附加值的茶多酚、茶色素、茶多糖、儿茶素和预防心脑血管病的茶红素保健食品，同时还可开发旅游产品，实施袋泡茶和药物保健茶饮品工程，以满足消费者“回归自然，享受健康”的心理和生理保健需求。
（四）加强销售队伍，拓宽产品销路。建立科学的销售管理体系和制度，加强销售队伍的培训和实践锻炼，注重客户开发、营销策划及品牌建设，将“绿色食品”“云腾”牌“天池碧绿茶”系列产品在立足于滇西八地州市场，向昆明地区和东盟地区市场辐射的同时，打开向东部、中部全国各大市场及国际市场的绿色通道，达到以销促产，带动云龙茶叶产业化体系的形成，为富民强县做出一定的贡献。
二、项目投资规划
（一）规范茶园管理需投入352.5万元。对茶园进行标准化、规范化的管理，全面进行修剪、薅、追工作，需投入25000个劳动工日，每个工日按15.00元计，则工价为37.5万元，需投肥200吨，计28万元，农药（以生物制剂为主）5万元，规范高产生态茶园年生产管理费为70.5万元，五年合计投入352.5万元。
（二）水利设施建设需费用29万元。茶园基地引水主体工程已解决，但旱季少雨时不能完全满足茶树需水，需新建10个能容40m3的蓄水池，单价0.6万元，则需资金6万元；增建10m3容量的小水池50个，单价0.3万元，则需15万元；修建损坏水路8000米，购部分钢管8000米和胶管5000米进行修复水路和茶园浇灌用，共需投入资金8万元。
（三）机械设备购置费用75万元。为了提高产品质量和市场竞争力，需更新购置五套国内较先进的多功能名优茶叶加工设备，包括揉捻机、烘干机、炒干机、杀青机及配套设备，共需投入资金75万元。
（四）产品包装广告宣传投入费用60万元。产品商标制版和订制各类高、中、低档系列产品包装盒（袋）及媒体广告宣传所需费用计60万元。
（五）新产品研制开发费用50万元。充分利用茶叶资源优势，与昆明真元食品科研所等科研机构合作，生产出对茶叶深加工的茶多酚、儿茶素、茶红素保健食品，实施袋泡茶和药物保健茶饮品工程，增加公司新产品开发力度和发展后劲，需投入研制开发费用50万元。
（六）实施茶园节水喷灌技术工程需费用420万元。为了保护茶园周围的生态环境、提高茶叶生产的社会效益和经济效益，采用科学自动节水喷灌技术对茶园进行分期实施。每亩投入资金2000.00元，2144亩茶园共投入资金420万元。
（七）旧州地区茶园升级改造和重新种植生态茶园建设资金需2050万元。公司在现有5000多亩茶园基地基础上，将旧州地区茶园扩垦为万亩生态茶园基地，每亩开垦种植需700元，新开垦5000亩，投入资金350万元；茶园开垦种植需三年连续管理，每亩管理费2200元，按7500亩计算，则需1650万元资金；此外建设100亩无性系茶树良种苗圃基地需50万元资金。
（八）新建精制加工厂，需投入购买土地及前期启动费用100万元。
综合上述各项分析共需投入资金3136.5万元，公司自筹856.5万元，农户投工投劳自筹780万元，需引进资金1500万元。
三、投资效益分析
（一）社会效益分析
1、解决农村部分剩余劳动力的就业，增加农民的收入，对社会用工的压力起缓解作用。公司对茶园的升级改造和生产管理，每年可安排200个农村剩余劳动力就业，每个农民每年进行150个工日可创收3000元。
2、加强管理，为国企下岗职工和国内大中专毕业生提供就业渠道和岗位。公司实施联合开发茶园基地和茶叶深加工项目后，项目实施初期每年可安排60多人从事茶叶生产、加工、管理、销售，并随着市场的拓展，对人才的需求量将随之增加，这对政府实施下岗职工再就业和大中专毕业生自谋职业工程起积极的推动作用，能够解决部分国企下岗职工和大中专毕业生的就业难题。
3、带动当地山区群众致富奔小康，促进山区经济发展，直到富民强县的作用。公司通过该项目的联合开发，使当地山区群众利用荒山荒坡调整种植产业结构，大力发展优良品种茶树的种植，由公司统一技术指导，统一保护价收购，增加农民收入和农业产值，使群众致富奔小康，促进山区经济发展。
4、不断拓展销售市场，打开国际国内市场。该项目的实施使公司的“云腾”牌“天池碧绿茶”系列产品不仅销往滇西八地州市场，而且还销往昆明乃至全国和国际大市场，从而形成完善的国内销售网络和一定的国际销售渠道，广大消费者都喝到公司的优质“绿色食品”“云腾”牌“天池碧绿茶”，提高公司和产品的知名度，树立公司良好形象及美誉度。
5、增加当地财政收入。项目的实施，将为地方财政增加新税源，对地方财政创收和发展县域经济作出积极的贡献。
二、经济效益分析
实施项目，建成万亩生态茶园，经过三年管理进入初产期，五年后进入产量稳定期。农户将鲜茶叶交售给公司进行加工销售，鲜叶款按偿还建园所耗投资，现将优质中档干茶一项单位直接成本测算如下：
1、鲜叶成本（已包含全部农业投入）每公斤2.00元，每公斤干茶10.00元。
2、加工成本（含电费燃料、工资、包装物等）计每公斤4.00元。
3、全年管理人员工资、产品销售等费用每公斤6.00元。
4、其它费用每公斤2.00元。
所以，每生产1公斤优质中档干茶的成本应为：10.00 4.00 6.00 2.00＝22.00元，以现行“云腾”牌“天池碧绿茶”中档产品出厂价按平均每公斤40.00元计算，则每公斤中档干茶能实现利税18.00元。本项目如能按计划实现产量和产值，就优质中档干茶一项，按亩产60公斤优质中档干茶计算，年产量为600吨，年产值2400万元，年税利1080万元（其中：税收按13计算，则312万元，纯利768万元），项目实施结束四年后就可收回全部投资。若将高档茶及碎茶叶综合深加工开发，则效益更可观。此外茶农也有喜人的收入，当地财政收入也将可观，该项目的实施会取得很好的经济效益和社会效益。
第四章投资风险与防范措施
合资公司将面临以下多个风险：
一、系统风险
1、政治环境：随着我国改革开放的不断深入及加入wto后，国家出台大量政策法规，并在不断修订和完善，公司的生产经营及收益会随着我国的政治和社会环境变动而变动。
2、经济环境：在计划经济向市场经济不断转化过程中，政府在资源配置、定价、资产管理方面的作用不断减弱，市场将发挥主导作用。通货膨胀、gdp增长率及任何经济政策的变动会给我公司的生产经营及收益带来一定的影响。
3、法律环境：我国正在建立健全及规范法律体系，但在公司组织、税法等方面仍不完善，法律的不完善会对公司的生产经营带来不可预料的影响。
二、公司特有风险
1、市场：云龙县腾龙茶叶有限责任公司资源属季节性产品，产品单一属于传统加工食品，新产品研制开发投资大，顾客的消费形态改变，会对产品销售产生一定的影响。
2、技术：现有生产技术科技含量低、保密性差、属于半机械化作坊式生产。
3、竞争：云南是我国的产茶大省，云南茶叶市场处于供大于求的过剩状况，其他众多生产厂家与我公司生产销售同类产品，会对我公司资源分配、产品销售有一定的影响。
4、管理：如果公司管理层经营中决策失误，会对公司带来难以预计的损失。
三、风险防范措施
1、系统风险方面：公司将请专业公司或个人作为企业经济顾问和法律顾问。
2、市场与竞争风险方面：资源配置上，公司采用“公司加基地带农户连市场”的经营管理模式，确保原料供应。在传统茶叶加工基础上公司将引进“昆明真元食品科研所”的茶红素保健食品和茶叶深加工的茶多酚、儿茶素技术作为拳头产品，实现单个产品无竞争化。此外还研制开发旅游产品，实施袋泡茶和药物保健茶工程。公司计划投入新产品开发研制费50万元，并开展分批投入50—80万元的广告宣传活动和有效的市场营销及品牌策划活动，以提高产品的品牌价值和树立企业的良好形象。
3、技术方面：公司将有偿委托专业院校及研究所对新产品进行研制开发。同时公司将和相关技术人员签订《技术保密合同》，并制定关联的技术保密补贴实施细则。
4、管理方面：公司将请专业经济顾问、法律顾问、技术顾问、生产代表、销售代表，对公司经营决策一事一议，确保决策与市场接轨，避免或减少管理失误。
第五章产品与技术
一、产品介绍
“云腾”牌“天池碧绿茶”系列产品由我公司生产，原料产于澜沧江热区西岸灌木林地带的原始天然环境中，该产品运用高新技术和独特的加工工艺，生产加工出具有润肺、化痰、防热解暑、消食热提神、降压抗癌之功效的“云腾”牌“天池碧绿茶”；该茶汤色碧绿透亮、香味醇正、条索肥厚、口感舒适、经久耐泡、回味甘甜。公司现加工出“云腾”牌“天池碧绿茶”炒青、烘青茶系列产品及“天池碧螺春”、“天池毛峰”、“天池龙井”等各种高档精品茶，深受国外广大消费者的欢迎。
二、产品工艺流程和品质特征好范文版权所有
我公司以生产绿茶为主，绿茶加工依工艺流程不同可生产出炒青、烘青、蒸青、晒青四种绿茶，为了满足广大消费者喜饮绿茶的需求，我公司特推出“云腾”牌“天池碧绿茶”炒青和烘青系列绿茶。
（一）炒青：下山鲜叶，经过杀青、揉捻后的茶胚通过烘干机烘二青（散发大量水分），炒干机炒三青（造型阶段）、薄摊凉、炒干机挥锅（继续散发水分和整形，并产生香气），此工艺生产出的成品称为炒青绿茶。它具有“外形条索紧曲、匀整、有锋苗、不断碎、色泽起辉、调和一致、净度好；内质香高持久，具熟板栗香、纯正；汤色黄绿明亮，滋味浓醇爽口，叶底嫩绿完整”的品质特征。
（二）烘青：下山鲜叶，经过杀青、揉捻后的茶胚通过烘干机组，分别经过毛火（温度为110℃—120℃）、薄摊凉、足火（100℃—110℃）三道干燥程序，从而产生了“外形呈长条形、微带弯曲、色泽深绿、白毫显露；内质香气平和，清幽久远；汤色清澈、浅绿、明亮，滋味鲜爽，叶底嫩绿完整”的优质烘青绿茶特征。
第六章市场与竞争
一、国内市场
中国茶文化源远流长，茶有健身、解渴、疗疾之功效，又富欣赏情趣陶冶情操，与咖啡、可可并称世界三大饮料，为二十一世纪健康饮品之首，消费群众为城市和农村各年龄层次和各类收入的人群，毕竟人人有饮茶习惯。我公司的产品主要集中在各大中城市和农村有一定经济收入的家庭，其年龄不限，市场细分情况为：
1、按地理位置细分：
（1）各大城市消费量为30。
（2）各中小城市消费量为40。
（3）农村市场消费量为30。
2、按年龄细分：
（1）5—20岁消费量为10。
（2）20—30岁消费量为30。
（3）30岁以上消费量为60。
3、按心理和行为细分：
（1）追求时尚、追求享受的消费量为20。
（2）追求内在利益，注重健康的消费量为80好范文版权所有。
二、国际市场
世界各国有华人集中的地区，都有茶叶消费的需求。我公司的产品主要集中在亚洲地区，以东南亚市场为主；其次随着东盟自由贸易区的建立，茶产品也可出口销往东盟各个国家。在亚洲以日本市场为主，韩国、中国台湾地区、香港、新加坡、泰国、马来西亚等华人集中地，这些消费群体绝大多数以消费中低档茶叶为主，占国际市场的消费量为20。此外消费群体除集中在华人圈，还主要集中在娱乐行业（夜总会、ok厅等）和各旅游景点，占国际市场的消费量为20。
结论：根据上述分析，茶叶市场是一个需求广阔，有强大的市场潜力和消费需求空间，消费者有长期需求和强大的购买力。因此如果经营管理好，产品质量过硬，则会有较高而稳定的收益和吸引人的发展前景。
三、公司市场优势
由于公司产品通过“绿色食品”的论证，加上公司所属五大茶厂始建于八十年代末九十年代初，入市早，已在顾客心中树立一定的品牌形象和过硬的产品质量保证。公司的“云腾”牌“天池碧绿茶”已占领云南省内大部分市场，还销往上海、福建、安徽、四川、黑龙江、青海、甘肃、陕西、香港及台湾等省市，产品深受消费者的青睐。公司和国内多家大型连锁超市建立长期稳定的合作关系，并和多家经销商建立伙伴联盟关系，同时公司还在大理设立营销办事处和产品专营店。
四、目标市场
结合上面的市场需求、市场细分及产品特点，我们将选择以各中小城市为主，各大中城市和农村市场居次的消费市场作为我们的目标市场，并以积极的保健消费理念，优质的产品和优惠的价格吸引各方面的消费群体，力争在8年时间占领这一市场15的份额。我们的目标市场主要由三部分组成。
1、全国连锁超市：是我们产品的主要客户，近年来，连锁超市已遍布全国各大中城市，顾客的商品购买基本都由超市供应，原因是超市货源多、品种齐、价格适中、购物便利。
2、全国各地总经销商：是好范文版权所有我们产品重要客户之一，其特点为：贴近消费者、树立产品品牌形象。防止伪劣假冒产品进入市场，能及时反馈顾客的消费习惯和消费动机。
五、产品竞争优势
1、高质量的产品：我们拥有一定的优质鲜茶叶基地为原料，还拥有一流的加工技术和先进的生产设备及多年的生产实践管理经验，经过严格的全面质量管理，能生产高质量的产品，公司的产品已经在中国绿色食品发展中心认证为“绿色食品”。
2、适当的价格：由于我公司实行“公司加基地带农户连市场”的经营管理模式，拥有充足的鲜茶叶供给基地，使生产成本低于同行业20，因此，可制定适中的市场价格。
3、独特的品质：由于我公司所处环境优越，区位独特，土壤、温度、湿度、气候适中，生产出的茶叶具有汤色碧绿透亮、香味醇正、条索肥厚、口感舒适、经久耐泡、回味甘甜等特点。
4、保健功能：我公司产品具有优良的品质，经专业人士论证得出：常饮“云腾”牌“天池碧绿茶”有润肺化痰、防热解暑、消食提神、健胃减肥、养颜美容、降压抗癌之功效，是真正的茶叶珍品。
六、产品竞争策略
为了能迅速有效打开我们的产品市场，获得长久发展，我们将以公司发展战略为核心，从产品形象、市场销售、生产质量、技术发展四个方面系统规划品牌竞争策略。
1、树立鲜明品牌形象：鲜明的产品形象是创建成功品牌、打开市场的基础，为此，我们将努力做好以下工作：
（1）简明、形象、实用的产品设计。
（2）有针对性的广告宣传。
（3）积极公共关系活动。
2、建立广泛市场营销网络。（参见第七章营销计划与策略）
3、严格控制生产成本和生产质量。
低成本、高质量是我们公司好范文版权所有整体战略之一，同时也是我们获得竞争优势，赢得市场的重要保障。
（1）严格控制生产成本。我公司建成万亩生态茶园基地和对茶农进行统一价格收购，我们的鲜茶叶的原料成本比同行业的低20，加上加工过程中强化成本管理，这种严格控制生产成本的做法必能给我公司带来巨大的收益。
（2）严格控制产品质量。“以质量求生存”，“质量是产品的生命”，我们将实行定员全面质量管理，建立并完善相应的质量保证体系，我公司产品已经被中国绿色食品发展中心认证为“绿色食品”，同时我们计划在5年内通过iso900国际质量认证和有机食品认证，这将有利于我们最终市场目标的实现。
4、持续的技术发展。
创新是企业发展的灵魂，在我公司的发展过程中，将关注新产品研制开发，发展多元化产品，重点是从生产技术和生产工艺两方面不断创新，在降低生产成本、提高产品质量的同时，提高产品的附加值和文化艺术含量，使产品更具优势。公司将依靠昆明真元食品科研所等科研机构作后盾，进行多个产品的研制开发，如茶多酚、茶色素、茶咖啡因、茶红素保健食品、茶保健酒和茶保健饮料等产品。并逐步建立自己的科研队伍和体系，为进一步的市场开发奠定坚实的基础。
第七章营销计划与策略
一、营销理念
公司将为消费者提供价格适中、质量高的茶制品，并让消费者了解保健功能性茶食品的益处，并为消费者的购买提供最大便利，为消费者的健康作贡献。
二、营销机遇
（一）众多的消费者与巨大的空白市场构成公司发展的潜在商机和良好条件。
（二）随着国家人事制度和体制的改革，下岗分流人员和大中专毕业生及社会各界剩余劳动力、资源充足，为公司发展所需人力资源提供众多人才来优选。
（三）公司有健全完善的培训制度和科学合理的管理体系，完全有能力适应局部市场的竞争和需求，从而在同行业竞争中取胜占领市场。
（四）公司高素质的决策群体为企业的发展确立正确的方向，为塑造品牌，实现“资本化运营、品牌化经营”的理念打下坚实基础，为公司发展壮大提供了无形保证。
（五）公司产品入市以来，其品质和口感深受消费者青睐，并且据市场调查结果茶叶市场还没有形成特色经营，由此可见通过公司产品的优势来拓宽销路搞好特色经营。
三、营销计划
1、营销机构和营销人员：公司将组建新的营销管理机构及市场营销人员。具体为：成立“市场部”，由营销副总经理负责管理总计划实施，设立区域市场部经理管理区域市场营销人员及负责区域市场开拓。前期市场部设置为15人（不包括营销副总）。
2、营销渠道的选择和营销网络的构建：公司将采用间接销售的策略，通过连锁超市、批发商、特许经销商、零售商进行产品销售。公司将尽量减少中间流通环节，减少营销成本，其营销网络构成如下：
市场拓展
批发商
连锁超市
特许专营店
各地超市
零售商
消费者
3、广告和促销计划：公司将分批和按计划实施投入广告费用，通过电视、报刊、杂志、户外户内pop进行多层次、多渠道、选择性区域的广告投放活动，力争以最小投入产生最大的广告效果。公司前期广告计划费用投入为50万元，使用分配情况如下表（以后每年递增20～30万元）：
分类广告名称
广告实施单位
计划投入
备注
电视
各地电视台
选择收视率较高的电视台，简明实用的广告制作，能突出产品及企业的品牌形象。
杂志
各种期刊如《经营与消费》
有一定知名度杂志，有固定读者，主以产品招商为主。
报刊
全国性和地方性报纸
5介绍产品，宣传公司品牌，树立良好的企业形象。
户外广告
各区域性广告公司
树立本公司及产品在各地的形象。
户内广告
广告公司、包装设计公司
5制作店内海报、广告购物袋、宣传小册子等。
在进行各项广告实施过程中，公司将配合各地经营方进行多种形式的促销活动，如：开业促销、店庆促销、节假日促销、事件促销等，并开展针对性的促销及公共关系的活动，针对营销网络计划如下：
（1）连锁超市：配合超市的各种促销活动，提供各种赠送礼品、产品样品赠送、产品广告购物手提袋及组织产品的发布会，开展消费者免费品尝及产品建议活动。
（2）批发商：主要通过折扣政策、销售竞赛、赠送公司内刊、宣传册、赠品广告等促销活动。
（3）特许专营店：主要以从业人员教育培训、样品赠送、派遣店员、提供pop广告、组织消费者免费品尝及产品评价活动，开展消费者按质给价付款奖励活动。
（4）零售店：提供店内pop广告宣传资料、赠送销售用具、给予销售技术指导、赠送销售信息卡，对销售业绩好的零售商给予一定物质奖励，并设为代理店，可享受滞销商品换货等优惠政策。
具体促销费用如下表：
单位：万元/年
促销单位
单位数
预计促销次数
总促销次数
促销费用
费用总计
连锁超市
12次/年
120次
0.2万元/次
24万元/年
批发商
51次/年
5次
2万元/次
10万元/年
特许专营店
2次/年
40次
0.3万元/次
12万元/年
零售店
3000
2次/年
6000次
0.002万元/次
12万元/年
四、营销策略
1、品牌策略：公司将使用“云腾”牌“天池碧绿茶”的品牌知名度进行品牌策划实施品牌化经营。同时深度挖掘云龙天池属云贵高原横断山脉的明珠和云龙天池与吉林长白山天池、新疆天山天池的形象和声誉，进行结合本公司及产品展开树立品牌形象的品牌推广活动。
2、产品包装策略：公司将委托专业知名广告设计公司进行产品外包装设计，同时进行对产品的概念、功能内涵进行了延伸性包装，能突出产品特点、功能及企业品牌形象外，还突出产品的文化附加值、情感附加值等人性化、人文化的涵义，且通过包装体现出公司的企业理念、精神和企业文化，使包装有环保功能和自然功能外，还突出产品的社会功能、精神功能。
3、价格定位策略：公司将采取动态价格策略，根据不同地区的综合情况进行市场定价（消费能力、消费习惯、市场竞争）。以市场渗透为目标，快速收回投资为根本，结合需求导向、成本导向和竞争导向为实施依据，进行理解价值定价和产品组合定价。
4、公共关系策略：对内进行公关活动，主要是对业务员进行奖励促销机制，让业务员分组定时或不定时对经销商进行助销促销策略；对外针对经销商、茶室及其服务员进行销售产品、茶道技能的服务推销技巧培训的活动外，还组织季度、经销商评级或奖励促销的厂商联谊会，还可针对消费者举行老年协会品尝活动和组织茶会及其它公益活动，还可参加行业食品展销会进行促销产品外还能招商。
五、市场营销中意外情况的应急对策
1、假冒伪劣产品：在市场经营活动中，由于公司品牌及企业形象不断树立，市场占有率的不断提高，可能会出现假冒伪劣产品，会给企业造成有形或无形的损失。应对措施为：进行积极宣传，从产品的包装到产品质量，让消费者能从基础区别方式中分辨真假；配合各地工商、公安、质检、消协、经销商进行广泛的打假行动，对有功的单位或个人给予重奖。
2、倾销和窜货：在实际经营过程中，有些经销商为完成销售指标，会采用低价销售和跨地区低价销售，给正常的销售环境造成不稳定因素，并损害部分经销商的利益，如防止和控制不严会造成恶性循环，给公司造成无法估计的损失和后果。防止方法为：跟总经销商签订《产品销售实施细则》，明确其销售的活动范围和倾销的申请条件，并制定相关的销货返利综合评审规则。
3、区域性消费意识及消费习惯造成产品滞销情况：由于不同地区的收入情况、生活习惯及消费理念的不同，会造成部分产品销售困难或滞销。解决办法为：适时调整产品结构组建新的营销模式，根据消费者的建议，生产适销对路的产品。
第八章企业管理
一、管理
1、管理层介绍
（1）董事长：由合资企业董事会选派或由原云龙县腾龙茶叶有限责任公司选派。
（2）总经理：由合资企业董事会选派或由原云龙县腾龙茶叶有限责任公司总经理梁卫国担任。梁卫国，男，现年38岁，白族，大专学历，高级会计师，曾在财政部门工作，历任巍山县安夏有限责任公司总会计等职，有一定的企业管理及工作实践经验，能独立组织完成董事会的生产、销售任务。
（3）营销副总及生产副总：营销副总的要求：大专以上的专业文化程度，有一定市场营销经验及业绩，有良好的工作作风及敬业精神，能进行策划营销战略战术，并加以实施取得好的绩效。生产副总的要求：要有一定的企业管理经验和丰富的生产实践经验，熟练掌握茶园的种植及鲜茶叶的生产加工技术，并能制定和组织实施生产管理计划和措施。
（4）财务经理和行政办公室主任：财务经理要求有多年财务管理工作经验，有相应资质证书，熟悉中外合资企业法、公司法、合同法、税法及各种财务管理法规和成本管理。行政办公室主任：要求相关专业的大专及以上文化，有一定的组织、协调和沟通能力，熟练各种法律法规，能制订并实施公司的各项管理规章制度。
2、质量管理
为了生产高质量的茶叶产品，公司制订了“双控”质量措施：一是由公司负责集中控制；二是由生产部门进行质量监督控制。同时，根据国家相关质量标准如iso900或gmp认证，从产品设计到原料采购和产品加工、包装，采用全面定员品质控制体系。
3、市场管理
公司在现有市场营销网络基础上，增设多个营销市场部，加大对客户的开发管理力度，进行营销策划和品牌整合营销传播，建立消费者对公司和产品的忠诚度，通过市场调查展开有力的营销攻势，扩大公司的市场占有率。
4、人力资源管理
公司将建立系统的选人、育人、用人、留人的人力资源开发与管理体系，打造高绩效的员工队伍，建立团队合作的学习型组织，激发员工的潜能，让员工尽心完成各自职责范围内的任务。
5、财务管理
为适应社会主义市场经济发展和现代化企业制度的基本要求，遵循一系列财会法规，结合我公司实际情况，制定符合本公司发展的财务管理体系和相应的财务条例，明确总公司与分厂的财务机构职责，加强资金资产管理和成本管理，完善成本费用管理、销售收入管理及对外投资和收益的管理，制订相关财务报表及财务分析报表，根据上级财政、税收等部门要求编制相关财务报告。
二、组织结构
1、董事会：由合资企业出资各方组成，设7个董事席位，其中1名董事长，2名执行董事（副董事长），1名监事，3名董事。
2、行政管理部：设总经理1名，营销副总经理1名，生产副总经理1名，财务部经理1名，行政办公室主任1名，质检部经理1名，采购部经理1名，行政后勤人员8人。
3、生产车间及分厂：设车间主任1名，分厂厂长5名，生产工人60人，临时工260人。
4、营销部：营销区域经理10名，营销员30人。
5、研制开发部：研发经理1名，研发员5名。
总经理
分厂厂长
产品开发部
区域营销经理
车间主任
行政办公室
营销
人员
财务人员
三、人员
（一）人力资源
公司的发展壮大，需要增加各类管理人员和普通员工，其中最主要吸收的是市场营销和产品研制开发人员。公司在选才时优先吸收国家体制下的“下岗分流”人员和各大中专院校毕业生来充实公司的各部门岗位。
1、营销部人员：随着企业的不断发展壮大，需增加区域营销经理10名，条件为大专文化程度，有本行业及相关行业的营销管理和开拓市场的实践经验，能完成营销任务并及时回笼货款，有较强的公关协调能力，月薪计划1200—1800元；还需增加市场营销人员50人，条件为：中专以上文化程度，能吃苦耐劳，有一定营销工作经验和商务谈判沟通能力，月薪计划600—900元。
2、研制开发部人员：企业为适应不断发生变化的市场需求，以及消费习惯、理念也发生变化的顾客的要求，适时推出新产品，成为企业新的利润增长点，需引进科技人才组建自己的产品研制开发部，以实现“生产一个，储存一个，开发一个”的研制开发战略，不断站在市场需求的前面。研制开发部经理1名，条件为有大学本科以上文化程度，食品研制开发专业，有自己的研制开发成果，有丰富的组织、协调和管理经验，且有主持搞好研制开发工作的能力，年薪计划10—15万元；研制开发人员5名，条件为大专以上文化程度，有参与产品研制开发工作实践经验，能够协同他人共同完成研制开发任务，年薪计划每3—8万元。以上科研人员可据开发新产品所产生利润程度，给予一定的物质、经济或股权奖励。
（二）激励约束机制
1、实行产权激励机制：对为企业发展作出重大贡献的员工将进行无偿赠股、低成本转股和知识技术股等形式外，还让人力资本持股，集中表现为产权激励，充分调动员工工作的积极性、主动性和创造性。
2、进行培训升迁发展激励：对企业作出贡献或在做企业工作中表现优秀的员工，公司将出资对他进行培训或派其出厂考察学习参观。公司实行全员绩效考核和轮换培训制度，以公正、公平、公开的原则进行竞聘上岗，实行末位淘汰制，以实现“能者上，平者让，庸者下”的内部竞争机制，从而激发员工的潜能，尽力做好本职工作
3、实行企业文化激励：公司将以“以质量求生存，以效益求发展”的企业理念和精神，引导全员重视质量管理，向企业管理要效益，全公司上下朝着一个共同的目标而努力工作，增强公司的凝聚力，一心一意搞好工作，从而使公司取得良好的经济效益和社会效益，对员工进行持久的激励。
4、建立完善管理的约束机制：公司通过制定各项管理制度，让制度来管人，一切按规章制度对员工进行约束和监督，在公司内部实现“制度管人，感情动人，事业留人”的理念，公司还将借助外部的法律、道德、市场及社会舆论和大众传媒进行对人监督和约束，从而使公司员工得以遵守公司的规章制度，不违法乱纪做出有损于公司和消费者及社会的事来。
四、信息系统
1、市场信息
（1）消费者反馈信息：根据消费者反馈信息及时掌握消费者的购买动机、消费习惯、消费能力，及时制定生产、销售计划及市场价格定位策略，主要以产品购买反馈卡及专业市场调查顾问公司或营销人员进行信息收集。
（2）连锁超市、批发商反馈信息：根据批发商提供的产品市场销售情况报表及营销员提供的零售商销售情况报表，进行组合产品生产，确定单个产品生产计划和广告宣传计划及市场计划。
（3）特许专营店和零售商反馈信息：从特许专营店和零售商处收集的信息中可了解和确定产品终端销售价格及单个产品需求量，对企业制定产品生产计划及产品市场价格定位提供依据。
2、企业内部信息
（1）人员信息：及时掌握企业管理和营销人员的工作情况，根据人事工作调查表、员工考勤月报表和员工合同报表，进行综合调查分析，合理、有效的安排员工工作、生活，避免因人员的流动造成企业的多方损失。
（2）原料信息：及时调查掌握本地区的原料供应数量、质量、市场价格和各企业市场需求情况，以便制定合理正确的原料采供计划及方案。
（3）设备信息：通过国内外的一些设备期刊及互联网调查和了解产品设备的最新研制情况；通过内部和生产设备利用表及设备维护计划表，进行合理安排生产，提高设备的综合利用率，尽量避免使之闲置。
（4）生产信息：了解全国及主要竞争对手的产品开发生产销售情况，及时调整公司产品生产结构。依据《成本及质量控制月报表》、《原料库存月报表》、《市场对路产品销售月报表》及《产品的技术、配方改进计划报表》进行综合安排生产计划和调整生产情况。
（5）社会信息：主要通过社会上的各种新闻媒介机构的新闻报道，了解市场的变化情况及消费者的需求情况，及时掌握有关政策及经济组织的市场综合调节情况，通过宏观经济、微观经济及紧缩经济进行企业的综合生产销售调整，收集信息将委托专业的信息咨询公司或专业人士进行信息收集。
（6）行业信息：通过行业协会、企业协会、传媒及专业市场调查机构的综合反馈信息，重点了解行业及其发展趋势和竞争对手的产品、市场情况，以便调整公司的生产和销售计划，制定出富有竞争力的企业产品生产计划和市场开拓策略。
第九章财务分析
一、公司现有财务状况
（一）主要会计政策
1、会计自公历1月1日至12月31日止。
2、采用借贷复式记帐方法。
3、所有的会计报表科目均按权责发生制及实际成本价。
4、计提坏帐准备、存货跌价准备及投资增值准备。
5、生产成本以品种法进行核算，销售成本以先进先出法核算。
6、固定资产按使用年限法计价核算。
7、无形资产、递延资产按受益年份摊。
二、融资计划
1、资金需求状况：初步估算项目实施需3136.5万元，具体用款计划如下表（9-1）所示：
投资项目
金额
（万元）
备注
茶园管理费
352.5主要用于茶园生产管理和投工投肥投药
水利设施建设费
用于修复水路和新建水池
生产及辅助设备费
主要用于购产品加工设施及配套设备
产品包装广告宣传费
用于产品商标制版和定制各类高、中、低档系列包装盒（袋）及媒体广告宣传
新产品研发费
引进科研成果或技术研究的费用
节水喷灌技术工程
420
实施节水喷灌技术的支出
扩建生态茶园
2050
垦田、建苗圃、三年茶园管理种植的支出
精加工厂
用于购买土地、建厂房、办公楼及前期运作费用。
2、合作方式：公司主要采用合资合作为主，融资贷款为辅，依靠投资企业的资金、管理经验、市场营销网络进行多方位合作。
3、股权结构：投资方投入1500万元，可占合资企业的55的股份，我方占45的股份，投资方可占董事会4席，我方占3席。
4、投资回报与退出：公司将从每年税后利润中提取10的法定公积金和5的法定公益金，另以10提取任意公积金，剩余75可作为分配利润。具体分配方案为从可分配利润中提取2作为投资方的结转权益金，其余可分配利润按双方出资比例进行分配，如果亏损按双方出资比例各自承担债务。投资方的退出方式主要以合伙人或管理层回购股权形式进行，回购条件为：投资方必须允许合伙人或管理层进行二次融资，所得资金主要用于回购投资方股权和企业再投资。另外公司将重点考虑投资方将所持股权转让给国内外上市公司或大型企业集团。如果在国内创业板上市，公司将优先考虑上市融资，将企业内部股转化成公众股，让投资方以最佳的方式退出投资企业。
三、财务预测
1、基本条件
（1）公司遵循的国家和地方现行法律、法规、政策和经济环境无重大变化。
（2）现行的信贷利率、汇率及市场行情无重大变化。
（3）赋税基准及税率无重大变化。
（4）公司生产经营发展计划、销售计划和科研计划如期实现并无较大变化。
（5）无其它人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大不利因素。
2、财务计划简述：根据我们的发展计划，我们计划在财务方面实现以下目标。
3、主要财务报表：
成本费用表（9-2）
单位：万元/吨
序号
项目
投产期
达到能力生产期
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
1生产制造费
1.41.4
1.31.3
1.22工资福利
0.62
0.6
50.8
0.9
0.9
3管理费
0.10.1
0.05
0.05
0.05
4销售及广告费
0.25
0.25
0.2
0.2
0.2
5其它费用
0.2
0.2
0.1
0.1
0.1
6折旧
0.15
0.15
0.15
0.15
0.15
7利息支出
0.08
0.1
0.05
0.05
/
8经营费用
0.1
0.1
0.1
0.1
0.1
9总成本
2.9
2.95
2.75
2.85
2.7
预计损益表（9-3）
单位：万元
年份
项目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
商品销售收入
1200
1600
1800
2000
2400
销售折扣
120
商品销售净额
1140
1520
1710
1900
2280
商品销售成本
750
1000
1100
1250
1400
经营费用
商品销售税金
商品销售利润
325
440
510
544
759
管理费用
财务费用
利润总额
275
390
470
504
729
预计资产负债表（9-4）
单位：万元
年份
项目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
货币资金
320
540
750
742
859.8
应收帐款
存货
120
160
180
200
200
流动资产合计
450
720
970
1002
1129.8
固定资产原值
1640
2040
2240
2440
2196
累计折旧
164
204
224
244
219
固定资产净值合计
1476
1836
2016
2196
1977
无形资产
120
150
200
递延资产
无形及递延资产合计
120
140
180
240
其他资产
689
554
484
366
322
资产合计
2715
3230
3610
3744
3668.8
短期借款
长期借款
300
400
500
300
负债合计
400
400
500
400
实收资本
2040
2440
2640
2840
2840
资本公积
27.5
50.4
72.9
盈余公积
27.5
50.4
72.9
未分配利润
220
312
376
403.2
583
所有者权益合计
2315
2830
3110
3344
3568.8
负债及所有者权益合计
2715
3230
3610
3744
3668.8
预计现金流量表（9-5）
单位：万元
年份
科目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
产品销售收入
1200
1600
1800
2000
2400
固定资产投资
1640
200
200
200
流动资金投资
320
经营成本
750
1000
1000
1250
1400
销售税金及附加
所得税
免
免
120
144
净现金流量
-1235
340
322
354
665
累计净现金流量
-895
-573
-219
446
基准折现率p/f＝104、财务分析
（1）v＝446万元，远远大于0，经济效果良好。
（2）5年内即可收回全部投资。
（3）该项目是一个投资少、利润高的项目。
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