外贸企业申报系统讲义

外贸企业申报系统讲义（精选6篇）

外贸企业申报系统讲义 篇1

（二）第一部分 外贸企业出口退税申报系统10.0版主要操作

一、软件概述

外贸企业出口退税申报系统10.0版是《出口退税计算机网络管理系统》的出口退税申报系统,外贸企业出口的货物申报退税必须使用该系统进行申报，申报前有关的出口报关单必须已通过“口岸电子执法系统”出口退税子系统进行报送。

二、软件的下载和安装

企业可自行到国税局网站或者中国出口退税咨询网下载；安装参考《外贸企业出口退税申报系统10.0版》安装说明。

三、申报系统的运行

安装完毕后，启动计算机到windows界面，点击 开始—〉程序—〉出口退税电子化管理系统—〉外贸企业出口退税申报10.0版，出现‘确认当前所属期’画面，在当前所属期处输入当前申报年月，按确定，出现进入申报系统界面。安装后首次进入系统，必须使用用户名为sa,密码为空，进入系统进行系统初始设置。

特别注意：“当前所属期”自动生成数据采集时的“申报年月”，“当前所属期”应为单证的当前“申报年月”，如果是修改单证，“当前所属期”必须录入之前单证的“申报年月”。

四、系统配置与维护

（一）系统初始化

在系统初装或正式使用之前，需进行系统的初始化工作。未做初始化的系统向内部运行时，将会出错。执行“系统维护系统配置系统初始化”进入编辑画面，输入字母“YES”，按回车确认，系统将执行此功能，清理数据库并重建索引。

（二）设置企业自用商品代码

企业可自行到国税局网站或者中国出口退税咨询网下载最新退税率文库文件（20100715B），执行“系统维护代码维护”读入最新退税率文库文件后，设置企业自用商品代码，由于外贸企业出口商品种类繁多且难以确定，在设置自用商品代码时可选择当前筛选条件下所有纪录，设置完毕后，标志栏目会出现字符“1”。

（三）修改系统配置

1、系统配置设置与修改：执行“系统维护系统配置系统配置设置与修改”进入编辑画面，点击“修改”对系统配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）：

企业代码：即本企业的10位海关代码，如4419960039；

纳税人识别号：即本企业的税务登记号15位号码； 企业名称：本企业的工商登记全称； 计税计算方法：输入数字“2”，单票对应法；

开户银行名称：如“中国银行东莞市分行营业部” 银行帐号：与上述开户行对应的退税专用帐号； 换汇成本检查：选“T”； 进货足额检查：选“2”，同时检查增值税、消费税； 是否预申报：选“T”，此处选择对数据加工处理有影响。是否分部核算：选“F”，不分部核算； 是否分部申报：选“F”，不分部申报； 是否财务挂钩：选“T”； 退税机关代码：4419；

退税机关名称：东莞市国家税务局。

修改完毕，按保存—〉退出

2、系统参数设置与修改：换汇成本上下限：上限8.00，下限5.00；企业申报时限为90天后的第一个增值税纳税申报期，属于六类型企业必须在申报前核销，非六类型企业核销时限为210天。超过系统设置的限制，会出现错误提示，但不影响退税申报，企业应对有异常的数据进行检查，确认后再申报。

3、系统口令设置与修改：考虑系统的安全性，可执行“系统维护——系统口令设置与修改”，点击“增加”或“修改”相应操作人员的用户名、密码及操作级别等。

五、退税申报

单证收集---->信息报送---->单证录入----->税务机关预审---->税务机关正式审核

（一）单证收集

这里所说的单证是指企业在出口业务中所取得的用以退税的合法凭证，具体包括：增值税专用发票（抵扣联）、出口货物专用缴款书（退消费税用）、出口商品发票、出口货物报关单、收汇核销单及税务机关要求的其他凭证。增值税专用发票、出口货物专用缴款书在申报系统中称为“进货凭证”，出口商品发票、出口货物报关单、外汇核销单称为“出口凭证”。

（二）信息报送

包括增值税专用发票认证和报关单电子信息报送。

（三）单证录入

1、已认证发票信息采集（向导第1步）

2、退税申报数据录入（向导第2步）企业在录入申报数据时建议先将所需退税的出口业务按关联号将出口、进货凭证对应整理,以备录入数据之用。数据录入主要包括出口和进货两部分的录入。

（1）出口明细申报数据录入。

按照出口凭证进行数据录入，数据录入后进行“审核认可”。数据来源：出口报关单（出口退税专用联）、出口发票、外汇核销单、代理出口证明等。

关联号：关联号为10位阿拉伯数字，第1位按不同贸易方式编写，一般贸易为“1”，进料加工为“2”；第2—3位为申报年份后两位，如2010年应为“10”；第4—5位为申报月份，如1月份应为“01”；第6—8位为申报单证的册号，如第2册应为“002”；第9—10为流水号，每册均由“01”起。

关联号前8位为册号，每个册号可由一笔或多笔业务组成。一般贸易须将最小一笔出口记录（即每行报关单记录和对应的进货凭证）编为一个关联号，进料加工可按一笔业务（即进货凭证和出口凭证不能再分割）编一个关联号。

申报年月：本次申报的退税所属期。

申报批次：本月第几次申报，必须录入两位数字，如第一次输入“01”。审核系统允许外贸企业一个月申报多次，批次最大可至“99”。

序号：每个报表中的序号都是４位流水号（无特殊含义）,按顺序进行录入，序号不要有重号、错号即可。

进料登记册号：属于进料加工业务的填写此栏，否则此栏为空。出口发票号：按出口发票填写。

报关单号：出口报关单海关编号后9位+0+２位项号。“报关单号”请严格按照报关单上的记录顺序录入，不能合并或颠倒录入。例如，一张海关编号为888888888的报关单共有两项，则报关单号录入为888888888001、888888888002，如果只有一项，则报关单号录入为888888888001。

出口日期：出口报关单右上角的出口日期（非右上角的申报日期）。

美元离岸价：美元离岸价格为FOB价格,如果成交方式为CIF或其他,应折成FOB。若原币离岸价为CIF价的需折算为FOB价，按照非FOB价扣除报关单上印有的相应运费，保费，杂费。

核销单号： 9位码，见核销单右上角或报关单内的批准文号，数字间不得留空格。

商品代码：按报关单商品代码录入，商品编码仅为8位的，录入8位商品编码后补加“00”补足10位码。

商品名称、单位：根据所选择商品代码自动跳出无须录入和修改。出口数量：出口报关单相对应记录的商品数量。由于企业增值税发票开具的商品单位和海关报关单第一计量单位经常存在不同现象,此时以第一计量单位数量为准录入,在确定发票开具的商品单位和海关的第二或第三单位一致,并且数量相同的前提下,录入时应按照海关的第一计量单位数量录入。

代理证明号：若是委托其他外贸企业代理出口的货物，输入外贸企业提供的“代理出口货物证明”右上角12位码（即2位年份+4位地区码+4位顺序码+2位项号）；项号录入规则同报关单项号相同；若自营出口的，此项为空。

远期收汇证明：属远期收汇的，录入外管部门出具的远期收汇证明号；非远期收汇的，此项为空。

备注：可录可不录。

标识：空:该记录处于录入状态 R:该记录需要申报 Z:该记录暂时不需申报.P:该记录因业务特殊规定,不符合录入规则又需要申报。

申报标志：空 : 该记录处于未申报状态 R : 该记录已确认需要申报。

注意：两个重要按钮：①审核认可：数据录入后所有录入过数据的栏目都需进行“审核认可”，审核认可内一般情况选“当前筛选条件下所有记录”。②序号重排：如数据检查时出现序号重号可以用此功能。

（2）进货明细申报数据录入。

按照进货凭证进行数据录入，数据录入后进行“审核认可”。数据来源：增值税专用发票、出口货物专用缴款书等。

关联号：单票对应方式下进货与出口的唯一关联。税种：V:增值税 C:消费税。部门代码：无须填写。部门名称：无须填写。

申报批次：同进货录入规则相同。申报年月：同进货录入规则相同。序号：同进货录入规则相同。发票号码、发票代码：如果企业申报前已经将所有的专用发票认证信息读入申报系统（执行“基础数据采集——外部数据采集——认证发票信息读入”），则可以点击选择相应的发票号码，其他相关的如发票代码、供货方纳税号、开票日期以及发票涉及的金额税额都会自动产生，操作人员只需复核该部分数据后即可。如果企业没有导入专用发票认证信息，则跳过这两个项目，直接在进货凭证号栏目录入10位发票代码+8位号码。

进货凭证号：录入规则为增值税发票左上角10位代码+右上角8位号码。分批批次：根据所开具分批单录入，否则为空。供货方纳税号：供货方的纳税登记号。发票开票日期：发票的填开日期。商品代码：同进货录入规则相同。

商品名称、单位：根据所选择商品代码自动跳出无须录入和修改。数量：与系统内商品代码对应计量单位的相应数量，录入的数量必须与报关单一致；进货凭证的计量单位与系统内商品代码对应计量单位不一致的，在确定发票开具的商品单位和海关的第二或第三单位一致,并且数量相同的前提下,录入报关单对应的数量；委托加工后出口的货物，录入原材料的专用发票时按加工收回的出口数量录入“进货数量”，加工费或辅料、包装物等的“进货数量”为空，同时在备注栏录入“WT”。

计税金额：按照增值税发票上的金额填写。

法定征税税率：增值税法定征税税率为专用发票开具的征税率;消费税法定征税税率为专用税票开具的征税率,和商品码库的消费税税率一致;如果为双重征消费税商品需企业自行录入征税率。

税额、退税率、可退税额：均由系统自动生成，按回车进入下个字段。备注：委托加工业务录入WT，其它为空。专用税票号：增值税无须录入；消费税录入规则为去掉出口货物专用缴款书括号内的第2、3位,在最后加上两位项号，如果出口货物专用缴款书是（020022）2873220上的第一条记录，则进货凭证号为0022287322001。

标识：空: 该记录处于录入状态 R:该记录需要申报 Z: 该记录暂时不需申报 P: 该记录因业务特殊规定,不符合录入规则又需要申报 E: 该记录有错误，如果标识为E则不能生成任何数据。

申报标志：空 : 该记录处于未申报状态 R : 该记录已确认需要申报。注意：退消费税的，需分别做增值税进货数据采集和消费税进货数据采集，而出口明细数据采集只做一次处理。

3、退税申报数据检查（向导第3步）（1）进货出口数量关联检查。

检查同一关联号同一商品码下的进货和出口总数量是否相等。如果数量不等，需要根据提示找到相应关联号数据进行修改，修改后再进行关联检查，直到完全正确为止。

（2）换汇成本检查。

根据换汇成本的上下限,检查数据的换汇成本是否超出合理范围。

（3）预申报数据一致性检查。

如果认证发票信息库为空（发票认证信息没有导入申报系统），则不需要一致性检查。

（四）预审

1、生成预申报软盘（向导第4步）

检查无误后，选择此步进行退税申报或单证申报，生成数据报送到税务机关预审核。在生成明细数据的时候关联号输入9999999999，这样就可以将在软件中录入的所有关联号的数据全部生成到同一文件夹中。

2、预审信息处理（向导第5步，不建议在系统操作）（1）退税申报预审信息读入。

退税部门审核完企业的预申报数据后,会反馈给企业审核疑点,企业需通过系统提供的“退税申报预审信息读入”将反馈信息读入到申报系统。

（2）退税预审信息处理。

反馈信息读入系统后,根据税局反馈的疑点信息,企业可通过疑点原因、疑点概述、调整方法对上述疑点进行内部调整。

（五）正式申报

1、确认正式申报数据（向导第6步）（1）确认正式申报数据。

企业根据反馈疑点调整后将最终确认的数据进行正式申报,正式申报后可操作申报明细表的打印。确认后转为正式申报。

（2）出口明细申报数据查询。（打印外贸企业出口退税出口明细申报表）

对已经确认的正式申报数据,可以进行查询、申报表打印、打印到EXCEL等。可通过“扩展功能”操作。当数据确认为正式申报后，一定要先将申报明细表打印出来后并确认无误后再做向导的第7步“生成退税申报软盘”。

（3）进货明细申报数据查询。（打印外贸企业出口退税进货明细申报表）

操作同上。

（4）试算本次申报退税额。

计算本次申报的可退税额，点击“试算本次申报退税额”后,选择“是”，系统自动计算退税额。

（5）撤销本次申报数据。

若确认正式申报数据后，用户需要对申报数据进行调整或追加数据，可执行此功能，将数据从正式申报转入待申报，修改后再重新生成申报数据。

2、生成正式申报软盘（向导第7步）

（1）退税汇总申报表录入。（打印外贸企业出口退税汇总申报表）系统会根据明细数据自动生成汇总表,点击增加,按回车键后系统自动生成汇总数据,保存后,可通过右上角红色“打印报表”按钮进行汇总报表的打印。

（2）生成退税申报软盘。

生成 “退税申报软盘”，形成正式申报。执行此功能后，申报数据由本次申报转为已申报状态。转已申报的数据,可通过已申报出口明细数据查询及已申报进货明细数据查询进行查询。

注意：

1、申报资料必须分贸易性质按申报批次装订，每批次装订成一本，每笔业务按增值税专用发票、缴款书、报关单的顺序装订，将一套申报表（《外贸企业出口退税汇总申报表》、《外贸企业出口退税进货明细申报表》、《外贸企业出口退税出口明细申报表》各一份）放于纸质凭证的上面加上封面和底面装订成册（只需装订左上角位置），将另一套申报表用回形针夹于封面上。

2、《外贸企业出口退税汇总申报表》、《外贸企业出口退税进货明细申报表》、《外贸企业出口退税出口明细申报表》必须用A4纸打印。在《外贸企业出口退税汇总申报表》的审单情况栏注明（不能用连接符）本申报批次的册号（关联号前8位），表中企业填表人、财务负责人、企业负责人要填写完整，企业负责人必须由企业的法人代表签章。

3、本地货源与异地货源能够分开装订的必须分开不同申报批次装订。

3、已申报数据确认（向导第8步）

（1）读入税务机关反馈信息。（目前税务局暂无反馈信息）（2）确认实际退税数据。

（3）已申报出口明细数据查询。（撤销正式申报，修改数据用）企业生成正式申报软盘后，此次生成申报的退税申报明细将生成到此模块内。如果企业想撤销此次正式申报,可以通过点击此模块中的“认可申报”按钮，把当前相关的进货、出口明细数据转到向导第2步中。

（4）已申报进货明细数据查询。（5）已认可进货明细数据查询。（6）已认可出口明细数据查询。

六、单证申报

（一）单证申报数据录入（向导第一步）具体录入规则与申报数据基本相同。

1、进货分批单申报录入

点击“基础数据采集”——“进货分批单申报录入”

税种：增值税为V,消费税为C 发票号码：无需录入 发票代码：无需录入

发票开票日期：发票的填开日期 项号：为该笔进货发票上的记录项号

分批次数:第一次为1,第二次为2,以此类推

进货凭证号：录入规则为增值税发票左上角10位号码+右上角8位号码； 商品代码：按报关单商品代码录入。

商品名称：根据所选择商品代码自动跳出无须录入和修改。发票原始数量：开具分批单的进货发票上的商品的原始数量。发票原始金额：开具分批单的进货发票上的商品的原始金额。本次申报数量：本次申报出口的数量。

法定征税税率：增值税法定征税税率为专用发票开具的征税率;消费税法定征税税率为专用税票开具的征税率,和商品码库的消费税税率一致;如果为双重征消费税商品需企业自行录入征税率。

申报标志：空:未申报 1:待申报 R:已申报。

2、补报关单申请表

编号：是税务机关将数据打印到一张凭证的标志，编号规则是所属期加序号，但是同一报关单编号必须一致。

出口日期：报关单右上角的出口日期。

出口岸关别码：签发此报关单的海关关别代码。海关关别名称：签发此报关单的海关关别名称。报关单号：报关单编号。

核销单号：报关单所对应的核销单号。出口发票号：按出口发票填写。

贸易性质码：出口货物贸易性质代码,详见代码表。贸易性质名称：出口货物贸易性质名称。

项号：是税务机关打印在一张凭证项下的第几条记录标志。商品代码：出口货物的海关商品码。商品名称：出口货物的商品名称。单位：出口货物的海关计量单位。

出口数量：实际出口发货数量,和海关报关单上第一计量单位的数量一致。USD 离岸价：美元离岸价。申报标志：空:未申报 1:待申报 R:已申报。

申报保留标识：此标志可由申报系统传入审核系统,按税局规定使用申报标志：空:未申报 1:待申报 R:已申报。

申报保留标识：此标志可由申报系统传入审核系统,按税局规定使用。

（二）生成预申报软盘（向导第二步）

（三）单证预审信息处理（向导第三步）

（四）生成正式申报软盘（向导第四步）

1、打印单证申报数据：在正式审核时,税务机关需要企业提供相应的单证报表,选择此菜单项可以打印相关申报报表。

2、生成单证申报软盘：确认待申报的单证无误后,选择此菜单将退税的正式申报数据生成到软盘上,送报税务机关进行正式审核.（五）撤消单证申报数据（向导第五步）

撤销单证已申报数据，则数据退回到基础数据采集环节。

七、数据备份与恢复

（一）数据备份：执行“系统维护——系统数据备份”，将最新备份的文件夹通过U盘或其他方式保存。

（二）数据恢复：执行“系统维护——系统备份数据导入”，导入备份数据。

第二部分 外贸企业申报常见错误

一、未按规定装订单证。

（一）装订松散混乱，未按规定顺序装订，缺少封面或封底等。

（二）一般贸易和进料加工装订在一起申报。应将一般贸易和进料加工分开单独申报。

（三）外地货源和本地货源装订在一起申报。对于可分拆的外地货源，应与本地货源分开单独申报。

二、缺少印章及签名。

（一）汇总申报表、出口明细表、进货明细表、封面缺少企业公章，或缺少企业填表人、财务负责人、企业负责人签名。

（二）企业提供的相关复印件缺少公章，未写上复印件与原件相符。

（三）报关单缺少报关行报关章，海关印章模糊。

（四）缴款书缺少银行印章。缴款书必须有银行的印章，印章上的日期必须在缴款书的税款限缴日期之内。

三、未按规定编写关联号。

（一）企业编写的关联号与申报年月不一致，如申报年月是2010年08月，关联号编写为1100701501。

（二）一般贸易未将最小一笔出口记录（即每行报关单记录和对应的进货凭证）编为一个关联号。

四、汇总表与出口明细表、进货明细表不一致。

（一）出口明细表中的美元离岸价、应退税额与汇总表不一致。

（二）进货明细表中的计税金额、征税金额、应退税额与汇总表不一致。

（三）汇总表的申报日期与出口明细表、进货明细表日期不一致。

五、纸质单证与电子申报数据不一致。比较常见的是批次、关联号、应退税额不一致。

六、增值税专用发票开具不规范。

（一）发票上的单价与实际货物不一致，未能反映货物真实单价。比较常见的是采取平均单价开具发票。

（二）未按规定开具销货清单或销货清单不符合文件规定格式。

（三）进料加工对应的进项发票货物名称无“加工”或“加工费”。

（四）发票开具不完整，缺少收款人、复核、开票人名字。

（五）重开发票未提供相应的开具红字通知书原件或复印件、原发票复印件。

七、报关单成交方式为CIF，出口明细表美元离岸价直接录入报关单总价，未扣减相应的运费、保费和杂费。

八、报关单上的境内货源地与实际不符。境内货源地必须为进项发票对应的供货商所在地。

九、涂改报关单。报关单不允许有任何的涂改。

十、报关单上的货物名称、单位、规格型号、数量与对应的进项发票不一致。报关单与发票不一致的，如果实际货物与发票一致，需重打报关单，实际货物与报关单一致，则需重开发票。

十一、对于需要分批申报的进项发票未提供相应的进货分批申报单。需要分批申报的进项发票，必须提供分批申报单（一式两份），第二次及之后分批申报的，同时必须提供经税局审核确认的上一次分批申报单及发票复印件。

十二、核销单超期。核销单时限为210天，属于六类企业的核销单时限为90天，逾期核销的，企业需解释说明和提供收汇水单及其它相关资料。

外贸企业申报系统讲义 篇2

外贸行业有着跟其他行业不同的显著特点:贸易性质的多样化、产品结构多样化、业务流程多样化。外贸行业的竞争优势除却产品因素,更多体现在对于客户资源的掌握和维系,因此如何建立科学完善的客户关系管理模式成为企业迫切的需求。不论纯贸易、来料加工、加工,哪类外贸企业,有几个问题是公认的:

1.大量的询盘和往来的邮件历史纪录没有统一管理,没有按客户归集,浪费客户资源

2.通过参展,外贸推广获取的大量客户资料缺乏有效的和持续的挖掘,流失许多商机

3.每天花大量的时间处理单据事宜,繁杂的事情重复做,无法体现业务员自身的价值

4.摞摞积年累月的销售数据放在被遗忘的角落,无法成为有用的决策参考信息

5.业务逐年增长,订单流程却缺乏有效合理的控制,业务和财务风险不言而喻

对于数十万中国外贸企业来说,在销售收入屡创新高的同时,也面临着全球化竞争的严峻考验。一贯处于观念领先地位的外贸行业对业务管理软件的需求也日趋迫切,但是目前外贸企业的信息化水平还较低,中国企业如果不利用先进的信息技术来进行管理和运作,就无法立足于市场。本系统主要用于解决外贸企业业务信息的处理问题。

一、系统总体结构设计

1. 系统结构设计

在本系统设计中,我们采用基于php+mysql web系统结构如图1所示。首先,当用户通过浏览去使用web系统时,浏览器接受用户的请求,并通过internet传送到php服务器分析用户的请求,并通过数据库的接口函数向后台mysql数据库管理系统发送sql查询语句;最后执行相应的操作。反过来,mysql执行sql查询语句后,将查询结果数据集发送到php系统服务器;后者在对结果集进行相应的处理后,将其传递给前台的浏览器;最后浏览器把数据按一定形式显示给用户。

2. 系统应用架构设计

本系统的架构设计如图2所示,采用web系统常用的三层体系结构来实现,并采用面向对象的方法,具体各层包含的的内容如下:

数据访问层:数据库

业务逻辑层:对内合同,对外合同,供应商,客户,cep零件信息,国外零件信息

页面显示层:数据录入模块insert.php,数据查询query.php,账号管理accounts.php

功能页面:系统首页index.php,frame框架frame.php,系统菜单页面header.php,功能菜单页面insert.php,系统配置文件config.php

3. 数据空间设计

在本系统的数据库设计中,我们用mysql数据库来管理录入模块中输入的大量的有用信息,并且用数据库管理系统来满足查询模块的应用需求。经过对数据的抽象,设计局部概念模式,将局部概念模式综合成全局概念模式,图3为产品查询局部E-R图。

二、系统实现中的关键技术

1. PHP技术

PHP是作为一个小开放源码,随着越来越多的人意识到它的实用性从而逐渐发展起来。Rasmus Lerdorf在1994年发布了PHP的第一个版本。从那时起php就飞速发展,并在原始发行版上经过无数的改进和完善。PHP是一种嵌入在HTML并由服务器解释的脚本语言。它可以用于管理动态内容、支持数据库、处理会话跟踪,甚至构建整个电子商务站点。

Php支持许多流行的数据库,包括MySQL、PostgreSQL、Oracle、Sybase、Informix和Microsoft SQL Server。同时还有一个DBX扩展库使得可以自由地使用该扩展库支持的任何数据库。另外,PHP还支持ODBC,即Open Database Connection Standard(开放数据库连接标准),因此可以连接任何其它支持该世界标准的数据库。

2. MySQL数据库管理系统

M y S Q L是最流行的开放源码S Q L数据库管理系统,它是由MySQL AB公司开发、发布并支持的。MySQL AB是由多名MySQL开发人创办的一家商业公司。它是一家第二代开放源码公司,结合了开放源码价值取向、方法和成功的商业模型。

3. COM技术

COM是一种允许(用任何语言编写的)可重用代码使用标准常规调用,同时将执行细节隐藏在API之后的技术,例如组件存储在某台机器上,同时可对机器执行内务处理。它可以被认为是一种带基础根对象的超级远程呼叫调用(Remote Procedure Call,RPC)机制。它将执行从接口中分离出来。COM促使执行从接口中分离,同时隐藏了执行细节,例如执行的位置和编写代码使用的语言。

总之,外贸行业是我们国家主要经济支柱产业,也是国家对外的一道经济窗口,它所直接面对的必然是国际大市场和国际同行的竞争.随着信息产业技术的发展,业务管理系统在外贸企业也和在其他企业一样得到了广泛的应用和发展,

摘要：外贸行业作为国家经济的命脉,在销售收入屡创新高的同时,也面临着全球化竞争的严峻考验。一贯处于观念领先地位的外贸行业对业务管理软件的需求也日趋迫切,人们对数据的要求不再满足于收集和整理,而是需要更加完善的查询、归纳、总结、提炼和分析,但是目前外贸企业的信息化水平还较低,许多大型的外贸企业不惜花巨资找软件开发商定向开发了适合自身的外贸ERP,中国企业如果不利用先进的信息技术来进行管理和运作,就无法立足于市场。

关键词：外贸企业,业务软件

参考文献

[1]王石杨英娜.精通php+sql应用开发.北京:人民邮电出版社

[2]李波,张邻康,戴秀梅.Apache+PHP+MySQL在Windows2000下的安装和配置Installation and configuration of"Apache+PHP+MySQL"under Windows 2000.新世纪图书馆New Century Library

[3]Hugh E.Williams,David Lane著.洪慧芳莊惠淳译.PHP&MySQL Web数据库应用开发指南(第二版).东南大学出版社2006年11月

[4]郑汉垣.利用Apache+PHP+MySQL架构电子商务平台--PHP网络编程调试平台的实现.龙岩学院学报Journal of Longyan University

[5]R Allen Wyke.PHP开发人员手册.北京:人民邮电出版社2001

外贸企业申报系统讲义 篇3

系统升级带给出口企业三大便利

报关单是出口企业申报办理退税业务的主要单证之一，在国内货物出口后，出口企业需要通过电子口岸对报关单电子信息进行查询与确认，经认定后的数据才能作为税务机关审核出口退税的重要依据，其数据流转是由海关提供给国家税务总局，国家税务总局再进行一系列的区分处理至各地税务机关，最终进入出口退税审核系统，并对出口企业在申报系统（分为生产、外贸、小规模三种系统）中生成的各类数据进行比对审核。

在本次四大系统升级之前，出口企业申报退税完全是由人工录入报关出口信息并生成数据，整个纸质报关单数据采集工作量大，无法保证申报数据的准确性，有时还会出现遗漏数据造成出口退税逾期未申报补税的情况，并且原采集规则下的9位报关单编号（实则为18位）经常出现数据重复，给企业退税造成困难和经济负担。因此，国家税务总局与海关总署经协商调整，出口企业可以通过电子口岸“出口退税子系统”中的报关单数据进行确认，并将符合要求的数据联网读入申报系统中生成数据。

此项功能是在用户端完成报关单数据之后，在两个系统之间定向传递，实现数据资源共享，使报关单数据零距离应用到出口退税申报中，带给了出口企业三大便利。一是减负，从电子口岸下载报关单电子信息进行采集，并生成出口退税申报明细数据，减少了人工录入报关单数据的工作量；二是保质，下载的报关单信息能够保证出口退税申报数据的质量，并且数据源比较全不会出现遗漏报关单未申报的情况；三是排疑，由于下载的报关单号码为18位号码，解决了9位报关单编号出现重复的问题，利于税务机关排除出口企业重复申报退税的嫌疑。

系统升级功能调整开启三项变化

出口退税四大系统升级，主要是完善出口退税审核系统和出口退税申报系统中应用下载海关报关单数据的相关功能，出口企业可以通过“系统参数设置与修改”进行配置是否开启网络化应用，利用网络资源实现一体化应用需求。

变化一：出口退税审核系统。在出口退税审核系统中增加了电子口岸电子数据接收应用系统升级时间点设置功能,相应调整了海关报关单长度，审核疑点、审核流程、单证审核、日常检查和资源整合等相关内容，并对部分后台子程序进行了优化。

变化二：出口退税申报系统。在出口退税申报系统中分别增加调整了电子口岸电子数据下载读入与处理、报关单18位编码电子数据应用、税务机关代码扩充等内容，并对部分功能进行了优化。

变化三：出口退税辅助提醒。在出口退税申报系统中新增了网络化应用辅助功能，其中涵盖了待办事项提醒、预警评估、升级信息、综合服务平台四大功能区域。例如，对出口企业申报进度进行提醒，手动刷新最新进度，以此满足出口企业申报退税所需的各类需求。

系统升级操作注意的事项

出口企业在新系统升级过程中，应按照说明谨慎操作，并注意如下事项：

原系统数据的备份与导入出口企业在安装退税申报系统之前，应对原退税申报系统的相关数据进行备份，以保证原数据的完整性。在数据备份之后，应注意查看是否已备份成功，也可将备份后的数据拷贝到本机硬盘以外的其他存储设备中，防止因为本机的故障，造成数据丢失。另外，导入原有备份数据至新系统时，还要注意查看是否已导入成功。

配置企业信息和系统参数根据《国家税务总局关于联网应用中国电子口岸出口退税数据的通告》（2011年第1号）规定：“自2011年9月1日起，出口企业在退税申报系统中使用18位报关单完整编码。”即：原为报关单号后9位号码+标志位（0）+项号（2位）改为18位报关单号码+标志位（0）+项号（2位）。比如，某企业在2011年9月15日出口货物的报关单号为420120110134567815，并且该报关单中只有一项货物交易，其在退税时的申报编码应为420120110134567815001。再如，一张报关单上有多项货物交易，其项号依此类推为002、003……。对此，税务机关和出口企业应分别在新系统第一次使用之前，应通过“系统参数设置与修改”功能将“18位报关单执行日期”配置为2011年9月1日。如果是2011年 9月1日（以出口报关单出口日期为准）以前的报关单，出口企业仍按原编码规则进行出口退税申报。

报关单数据下载的操作与使用出口企业用电子口岸IC卡登录到电子口岸“出口退税子系统”，以“出口日期”或“报送日期”或“出口报关单号”进行检索，确定下载数据源，数据下载后为加密的XML格式。注意使用读入“下载出口报关单数据”功能时，出口企业要保证本机已正确连接IC卡读卡器，且读卡器内已插入IC卡。另外，在出口退税申报系统第一次使用读入“下载出口报关单数据”的功能前，需先通过“系统参数设置与修改”准确配置IC卡号和密码，将其录入模块中。在设置好配置参数后，将下载数据读入到申报系统中，并按操作说明进行申报退税的应用处理，最终形成向税务机关报送的退税数据。需要注意的是，可以自愿选择手工录入和利用联网应用数据进行申报的方式。

外贸企业申报系统讲义 篇4

出口申报的单证均应通过“外贸企业出口退税申报系统 ”申报退税。我处已将该程序及升级补丁在绍兴国税网站公布，安装说明也已在进出口处“出口退税宣传”小报中刊登。为了便于企业更 好的、更方便的使用该系统，现将 该系统基本的操作流程作一说明。

一、登录系统：

进入系统，输入用户名及口令（系统默认用户名为小写的“sa”，口令无）。

二、系统维护：

1、在“系统维护”中“系统配置”下的“系统配置设置与修改”模块中维护企业基础信息。其中，企业代码为海关代码，退税机关代码 为330602，退税机关名称为“绍兴市国税局进出口税收管理处”，其他信息根据企业实际情况填报。

2、在“系统维护”中“系统配置”下的“系统参数设置与修改”模块中维护换汇成本的上、下

限。如上限可改为6.8。

三、申报数据采集：

（一）、进入“基础数据采集“下的“进货明细申报数据录入”模块，点击“增加“键，根据系统提示录入需要申报的进货凭证的数据，录完后点击“保存”。在录入中有以下几点请企业

注意：

1、“进货凭证号”录入由原来的13位专用税票改为18位专用发票号码。如属2003年8月1日前开具的专用发票或是由税务机关 代开的及其他非防伪税控发票，则在“专用税票号”栏录入专用税票号码，并在“备注”栏录入“FSK”，表示“非税控”。

2、生产企业进货凭证号为申报年月(6位)+申报批次(2位)+10个“0”；供货方税号为企业

自己的15位税号。

将所有需要申报退税的进货凭证录入完毕后，点击“筛选”键设置筛选条件，将本次申报数据选择好，点击“审核认可”（工具栏右上方红色按键），选择“当前筛选条件下所有记录”。审核通过，则在“标识”栏显示“R”，如未通过，则根据系统提示的出 错信息修改，再点击“审

核认可”，通过后点击“退出”。

（二）、进入“出口明细申报数据录入”。具体录入及审核方法与进货明细申报录入流程

相同。

四、数据加工处理

先点击“进货出口数量关联检查”，如有“E、W”级别错误则返回“基础数据采集”模块，找到出错处，用修改键修改，完成后应重新 “审核认可”，审核通过后再到“进货出口数量关联检查”模块进行审核，当检查无“E、W”级别错误时，再点击“换汇成本检查”对 换汇成本进行检查。当以上两个检查模块均审核通过后，方可点击“ 生成预申报数据”，生成预申报盘。通过网上预申报或将预申报软盘在每月的11日---15日到国税进出口申报窗口进行预申报。

五、预审反馈处理

如预审未通过，则将税务机关反馈信息通过“预审反馈信息读入”，并在“退税预审信息处理”

中查看和处理。

如预审通过，则在“预审反馈处理”下做“确认正式申报数据”。

六、退税正式申报

进入本模块下“查询本次申报数据”中的“退税汇总申报录入”菜单，根据系统提示录入汇总表，并通过“打印报表”（工具栏右上方红 色按键）打印汇总表。同时分别在“查询本次申报数据”中的“进货明细申报数据查询“和”出口明细申报数据查询“菜单中的”扩展功 能“下打印进货明

细表和出口退税明细表。

外贸企业申报流程 篇5

办理条件：

已办理出口货物退（免）税认定手续的外贸企业。

按规定应当携带和提交的材料目录：

（一）申报表：

1、《外贸企业出口退税汇总申报表》（一式两联，加盖公章）；

2、《外贸企业出口退税出口明细申报表》（一式两联，加盖公章）；

3、《外贸企业出口退税进货明细申报表》（一式两联，加盖公章）。

（二）装订成册的报表及对应配套凭证：

1、《外贸企业出口退税出口明细申报表》应配套提供以下凭证：

（1）加盖海关验讫章的出口货物报关单（出口退税专用）（原件）；

（2）外贸企业须在货物报关出口之日（以出口货物报关单（出口退税专用）上注明的出口日期为准）起210 天内，向退税机关提供经外汇管理部门签章的出口收汇核销单（出口退税专用）（原件）或有关部门出具的中远期收汇证明（原件）。

★但对有下列情形之一的，自出口业务发生之日起两年内，外贸企业申报出口货物退（免）税时，必须提供出口收汇核销单：

a）纳税信用等级评定为C 级或D 级；

b）未在规定期限内办理出口退（免）税登记的；

c）财务会计制度不健全，日常申报出口货物退（免）税时多次出现错误或不准确情况的；

d）办理出口退（免）税登记不满一年的；

e）有偷税、逃避追缴欠税、骗取出口退税、抗税、虚开增值税专用发票等涉税违法行为记录的；

f）有违反税收法律、法规及出口退（免）税管理规定其他行为的。

（3）外贸企业签章的出口发票（复印件加盖外贸企业公章）；

（4）有代理出口业务的，提供代理出口货物证明（原件）和对应配套的受托外贸企业的出口货物报关单（出口退税专用）（原件）、出口收汇核销单（出口退税专用）（原件）或中远期收汇证明（原件）；

（5）其他规定的资料，如：

★保税区贸易型企业除（1）、（2）不提供外，还需提供加盖海关有关实际离境证明章的离境备案清单、外汇收入凭证；

★利用外国政府贷款或国际金融组织贷款，通过国际招标国内外贸易企业中标的机电产品，应提供下列凭证资料：

a）招标单位所在地主管税务机关签发的《中标证明通知书》（原件）；

b）由中国招标公司或其他国内招标组织签发的中标证明正本（原件）；

c）中标人与中国招标公司或其他招标组织签订的供货合同、协议（复印件加盖外贸企业公章）；

d）中标人按照标书规定及供货合同向用户发货的发货单（复印件加盖外贸企业公章）； e）销售中标机电产品的普通发票或外销发票（复印件加盖外贸企业章）；

f）中标机电产品用户收货清单（复印件加盖外贸企业章）。

2、《外贸企业出口退税进货明细申报表》应配套提供以下凭证：

（1）增值税专用发票抵扣联（原件）或经退税机关审定的外贸企业出口退税进货分批申报单（简称分批单）（原件）；

（2）消费税税收（出口货物专用）缴款书（原件）。

（三）税务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。

办理时限：20 个工作日

外贸企业申报系统讲义 篇6

关联号一般在一开始就得编排好，都是自己编写的，一般是“年+月+申批次”如，2010年1月份第一次申报，那么第一笔记录的关联号可编为201001001.具体操作步骤如下：

1、申报批次：本月第几次申报，如第一次输入“1”。

2、序号：四位数字码，特别注意，序号一个关联号内不能重复。如果一个月内有多次申报，可以按顺序连续编排。在数据录入时，可以都输入“1”，在所有数据录入结束后，进行数据分解，然后进行“序号重排”，建议按批次加顺序号进行物理排序。

3、出口进货标志：录“0”，表示既有进货又有出口；“1”表示只有进货；“2”表示只有出口； 税种：增值税选“v”；消费税选“c”；

4、出口发票号：即企业出口商品的定单外运编号；

5、报关单号：12位，由报关单右上角“海关编号”9位码＋0＋商品项号组成。注意：

1、当报关单上只有一条记录时，录入“9位码＋0＋商品项号01”；

2、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在9位码后面第一条加“001”，第二条加“002”，以此类推；

3、假如关单上有4条记录，其中第三条不申报退税，录入时则不录入“003”项，录第4条记录直接跳到“004”。

6、出口日期：输入报关单中的出口日期。

7、美元离岸价：录入实际离岸价，计算换汇成本的依据，如报关不是FOB成交价，就换算成FOB价后录入。

8、核销单号：7位码，见核销单右上角或报关单内的批准文号，如“069956703”，数字间不得留空格。委托代理出口的，此栏也应录入，否则审核出错。

代理证明号：若是委托其他外贸企业代理出口的货物，输入外贸企业提供的“代理出口货物证明”右上角12位码（即2位年份+4位地区码+4位顺序码+2位项号）；项号录入规则同报关单项号；若自营出口的，此项为空

9、远期收汇证明：属远期收汇的，录入外经贸主管部门出具的远期收汇证明号；非远期收汇的，此项为空，不得录入任何内容；

10、出口备注：可录可不录。

11、商品代码：见关单商口明细中“商品编号”，区分以下情况录入：

1，8位商品码

①商品编码仅为8位的，录入8位商品编码后补加“00”补足10位码；

②同一商品名称相同，对应不同的征税税率，如征13在10位商品编码后加1，征17则加2（注意）。

商品名称：系统自动生成，和报关品不一样，也无需改动

12、单位：系统自动生成，不能改动

13、出口数量：与系统内商品代码对应计量单位的关单上相应数量

14、进货凭证号：10位发票代码+8位号码；

15、退消费税的，进货凭证号录消费税专用税票号码，该号码录入，系统自动补录到专用税票号码栏。

16、分批批次： 开具增值税专用发票分割证明的必须录入，若增值税发票数据1000，本次出口400，结余600，则本次录入分批批次“1”；下次用分割单申报时录入分批批次“2”。

17、供货方纳税号：按进货凭证的对应内容录入；

18、进货数量：与系统内商品代码对应计量单位的相应数量，录入的数量只能等于或小于关单数量并且与“出口数量”一致；进货凭证的计量单位与系统内商品代码对应计量单位不一致的，要按与系统内商品代码对应计量单位进行转换后，录入对应的数量；委托加工后出口的货物，录入原材料的专用税票时按加工收回的出口数量录入“进货数量”，加工费或辅料、包装物等的“进货数量”为空。如果委托加工后出口的货物，其原材料是进料加工的进口料件，则录入加工费的专用税票时按加工收回的出口数量录入“进货数量”，辅料、包装物等的“进货数量”为空。购进其他外贸企业调拨的货物出口的，按分割单的数量录入“进货数量”，增值部分的“进货数量”为空。（特别说明：上述金额录0时，不要在备注栏加“WT”）。

19、计税金额：即专用发票上的“计税金额”；

20、法定征税税率：录入该产品的征税率，增值税为17或13；消费税从价定率的按小数点方式录入，如10％，录入0.1；从量定额的录入单位税额。

21、税额：自动生成。如果生成的税额比发票上的税额大，要进行修改，小的可以不作修改，按回车进入下个字段；

22、退税率：系统根据商品码自动生成；

23、可退税额：自动生成；

24、申报标志：空 : 该记录处于未申报状态 R : 该记录已确认需要申报。

25、上述标志不需录入，系统自动生成；

26、以上完毕后，点击“保存”，按提示进行确认或确认并继续追加。

27、注意：退消费税的，在上述增值税数据采集完成后，再进行消费税进货数据采集即可，不需要再做出口处理。

28、在所有数据录入结束后，进行数据分解，数据分解后分别在出口录入和进货录入中进行“序号重排”、“审核认可”。

（二）数据加工处理

实退税数量以下为空，并不为错，数据加工处理后将出现数字。

①进货出口数量关联检查：对同一关联号，同一商品码下的进货和出口数量进行检查。执行“数据加工处理进货出口数量关联检查”（此步必做，否则申报数据容易出错，并且退税申报明细表中的出口进货金额、退税率、应退税额等栏目数据无法生成）。如果检查结果出现错误标志“E”或“W”，则需对错误数据进行调整。关联检查后有“E”错误，必须检查。②换汇成本关联检查 建议要求所有外贸企业均在系统配置中设置换汇成本的检查。③预申报数据一致性检查 ④生成预申报数据。

在关联检查结果未出现“E”的情况下，进行如下处理：

预申报：点击“数据加工处理” 之“生成预申报数据”，依提示生成一个文件夹，将该文件夹压缩命名为本单位的海关代码，在国税网站上进行预审。输入关联号≤“”，在空白处输满“9”，生成预申报数据。

（三）、预申报及预审

1税务机关反馈预申报审核结果。

2业根据反馈的预申报审核结果调整申报数据，准备正式申报。

关于预申报的方法，各个地方处理不尽相同，有些是上传国税网，有些是上申报大厅申报

（四）、退税正式申报

正式申报：执行“预审反馈处理---确认正式申报数据”将数据提交到“正式申报环节”。

1、生成申报数据并打印申报表 ①、查询并打印退税申报表

确认申报数据准确无误后方可打印表格。

打印明细申报表：在“退税申报本次申报明细”和“退税进货本次申报明细”中，执行“扩展功能”申报表打印，预览无误后，点击打印及可。②、生成并打印汇总表

汇总表的主要内容根据明细表数据自动生成，但企业可以进行修改。注意以下内容是否有误： 申报年月 申报批次 总进项金额 申报退税额

打印汇总表，同上。打印主要对“扩展功能”。

注意一点：汇总表上的应退税额和进货税额可能和明细表上有点小差异，修改的方法是：1应退税额要达到三表统一2进项税额要求和进货明细表的数据统一，和出货不统一，不影响退税申报

上述操作后，若发现有错误或已申报数据中无数据，点击“撤销本次申报”，重新进行数据加工处理、生成申报。③、生成退税软盘：

执行“数据统计上报生成退税申报软盘”，选择路径后点“确定”。生成申报软盘共12个文件： 建议：每一次申报按“申报年月＋批次”在硬盘建立一个文件夹进行数据备份，以防软盘损坏，避免批次及序号重复。

2、整理装订单证

按照出口明细表顺序逐票整理装订单证：增值税专用发票、消费税须报消费税（出口货物专用）缴款书、收汇核销单、出口报关单、出口发票。

3、上门申报退税

携带申报表（主要包括：汇总表三份、进货明细表一份、出口明细表一份）、申报单证和电子申报数据（软盘或U盘）到申报大厅办理退（免）税申报

三、出口退税申报前准备事项

（一）、企业在取得增值税专用发票应当自开票之日起30日内办理认证手续；在货物报关出口之日起90日内收齐单证并办结退（免）税申报手续。

（二）、外贸企业应及时登录“口岸电子执法系统”出口退税子系统，进行交单工作

（三）、外贸企业必须将每一份出口货物报关单与对应的增值税专用发票的品名、数量、计量单位一致，否则不能退税。

四、出口退税申报

（一）申报明细数据录入

“基础数据采集-----出口/进货数据明细录入”，进入操作窗口，点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下：

关联号：必录内容，一个内不能重复，一次申报可以有多个关联号。

1、企业按“2位年+2位月+2位号批次+4位顺序号”有规则编排关联号。必须保证每一个关联号下的进货和出口数量相等，并且换汇成本正常。

2、对多条进货（出口）对应一条出口（进货）或多条进货对应多条出口的，可使用一个关联号；

部门代码：只有分部核算单位录入。在“部门代码”维护完成后，点击下▼选择。注意：进货和出口的部门码必须一一对应，同一部门码项下同一商品的进货和出口数量必须相等； 部门名称：系统自动生成；

申报年月：本次申报的退税所属期，如“200704”，以本次申报报关单中日期最迟的月份为申报月份，如：本次申报有3份报关单，出关日期分别为“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申报年月为“200703”。但遇到有退税率调整的，要分开申报。此栏按系统进入时显示的“当前所属期”自动生成，亦可以更改，为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，先对“当前所属期”进行更改。

生产企业第一次办理出口退税操作流程

1.目录准备在硬盘（最好是D、E盘，不要在C盘）上，建立一个文件夹并命名为“出口退税申报数据”，然后在此文件夹内按照“企业简称+申报年月+数据性质”建立五个文件夹用于存放申报数据，分别是“预申报（YSB）、预反馈（YFK）、正式申报明细（ZMX）、正式申报汇总（ZHZ）、正式反馈（ZFK）”，以便存放相关数据；也可以建一个批处理文件，每次通过修改批处理文件来自动建文件夹，附：有业务.BAT，无业务.BAT。

2.【第一步】免抵退明细数据采集

〖出口货物明细申报录入〗

[记销售日期]以每月财务做账的日期为准。

[出口日期]关单上的“出口日期”所载日期。

[外币金额]：以出口货物报关单上（不含运保杂三费）的金额为准。首先查看关单的“成交方式”一栏，如果是FOB，则直接以“总价”作为外销收入；如果是CIF，则要用“总价”减去“运费”、“保费”、“杂费”等项，以此作为外销收入。

[汇率]：以水单上汇率为准。

如果一笔关单对应多张水单，且各水单汇率不一，申报时汇率如何填写？

将各水单上人民币相加，除以关单上的外币金额得出加权平均汇率作为此关单汇率。

例如：1万美元关单对应两张水单，分别是$6000，8.45；；；$4000，8.43，则汇率计算如下：

（6000*8.45+4000*8.43）/10000=8.442

[单证不齐标志]：关单不齐填B，核销单不齐填H，代理证明不齐填D。

特别注意：对代理出口企业不齐的只有代理证明，而无关单和核销单；也就是说单证不齐时只能填D不能填BH。

[同一张报关单多笔出口]：

在出口货物明细申报录入界面中，对于报关的录入规则是这样的：前9位为报关单号，第十位为零，后两位为报关单的项号。对于一张报关单多笔（进）出口业务在录入时，需要按照项号依次添加到申报系统中即可。绝对不允许直接录入合计数，审核系统无法审核通过。

3.【第三步】免抵退税预申报

〖生成明细申报数据〗—（申报明细表数据）将生成数据放入当月预申报文件夹。

4.上网报送预申报数据

出口退税退税申报本企业文件夹内，将本月数据文件夹拷上网。

5.（了解）税务机关审核处理

〖网上接收数据〗

〖预审核〗

〖预反馈数据上网〗

6.网上接收税务机关预反馈数据

出口退税退税申报本企业文件夹内，将本月数据文件夹从网上拷入本地硬盘对应位置。

7.【第四步】预审核反馈疑点调整

〖撤销已申报数据〗

〖税务机关反馈信息读入〗

〖税务机关反馈信息处理〗

根据税务机关反馈的预审结果相应调整申报数据

8.【第七步】纳税申报

根据预申报明细结果填写增值税纳税申报当期出口货物销售额和免抵退税不得抵扣税额，并进行增值税纳税申报。

9.【第八步】纳税申报表数据采集

〖增值税申报表项目录入〗

10.【第五步】生成明细申报数据

〖生成明细申报数据〗—（申报明细表数据）将生成数据放入当月正明细文件夹。

11.【第九步】免抵退汇总数据采集

〖免抵退申报汇总表录入〗

12.【第十步】免抵退税正式申报

〖生成申报数据〗—（申报汇总表数据）将生成数据放入当月正汇总文件夹。

〖电子信息上网〗—（出口退税退税申报本企业文件夹内，将本月数据文件夹拷上网）

〖打印申报报表〗—（打印申报明细表、申报汇总表报送税务机关）

附：【资料目录】

1、申报汇总表（四份）

2、出口货物免抵退申报明细表（当期出口明细）（三份）

3、出口货物当期单证齐全并且信息齐全明细表（三份）（如有当期单证收齐）

4、增值税纳税申报表含附表

一、附表二（各两份）

5、外销帐复印件

6、出口企业基本情况核对表