市科技计划项目验收（精选13篇）
第一章 总则第一条 为进一步建立和完善镇江市科技计划管理体制和运行机制,依照《江苏省科技计划项目实施管理办法(试行)》和《江苏省科技计划项目验收管理办法(试行)》及《镇江市科学技术局科技计划及经费管理办法(试行)》,针对科技计划项目编制立项后,就提高项目的组织化程度和实施效果,保障项目按期实施、完成和验收,明确实施管理和验收管理的基本要求和程序,特制定本办法.第二条 项目的实施管理系指项目自立项后到验收前期间,对项目所进行的一系列管理工作;项目的验收管理系指项目计划目标、任务基本完成后进行的一系列验收管理工作.第三条 凡列入市科技局或国家及省科技部门各类专项科技计划,并同时获得政府财政经费支持的项目均适用于本办法.根据《镇江市科学技术局科技计划及经费管理办法(试行)》,其中重点项目界定为:工业科技计划(含国际科技合作计划中的工业项目、科技基础设施建设计划)中市拨款10万元以上(含10万元)的项目,农业科技计划(含国际科技合作计划中的农业项目)、社会发展计划及软科学研究计划中市拨款5万元以上(含5万元)的项目;列入国家科技部、省科技厅各类专项科技计划并同时获得上级拨款支持的项目.第二章 项目实施管理
第四条 项目实施管理由市科技局、项目主管部门及项目承担单位共同负责,各自应认真履行职责,推进项目的有效实施.项目主管部门系指各辖市(区)科技局、新区经科局,市直行业局(公司)、资产经营公司和驻镇高校等.省直属单位、民营企业及无主管部门的单位可由市科技局直接负责实施管理.(一)市科技局在项目实施管理中的基本职责是:
1.审查项目执行报告、阶段总结报告、项目验收或结题总结报告;
2.组织或委托项目主管部门、中介机构进行重大项目的中期检查或评估;
3.组织实施项目执行情况统计工作;
4.组织协调并处理项目执行中需要协调、处理的重大问题;
5.对项目主管部门和项目承担单位及项目负责人进行目标考核与信用评价;
6.负责委托具有资质的审计单位对市重点项目经费使用进行审计;
7.负责做好省级以上项目实施管理、委托审计等工作;
8.对重点项目在立项及实施管理中的相关廉洁行政行为进行督查;
9.项目实施管理的局内部分工按《镇江市科学技术局科技计划及其经费管理办法(试行)》执行.(二)项目主管部门在项目实施管理中的基本职责是:
一、科技计划项目验收财务审计的性质
(1) 注册会计师业务指导目录 (2012) 科技计划项目验收财务审计属于“五、财政预算资金相关业务”中“95.财政科技经费 (课题经费) 专项审计”的业务范围。
属性:其他审计业务 (法定业务)
内容:针对财政科技经费使用情况及其效率予以审计
报告使用者:财政部、科技部、纳税人等
委托人:浙江省科技厅
专业能力胜能要求:精通财政科技经费预算编制、审批、执行、评价等流程和控制;熟悉与财政科技经费相关的法律、法规和政策规定
执业准则:注册会计师执业准则
其他项目归口与省科技项目类同。如:
科技部项目:973、863、科技支撑项目、国际合作、创新工作方法项目、创新基金项目
民口科技重大专项:环保部、农业部、工信部、住房和建设部等部委的重大专项
军工项目:国防科工委军工涉密项目
(2) 浙江省省级科技计划项目验收财务审计管理办法 (试行)
办法所指财务审计是指科技项目在结题验收前对合同规定的研发总经费收支情况和经济指标完成情况进行审计。
适用范围:财政经费分期补助20万元 (含20万元) 以上的科技项目, 事后补助和贷款贴息科技项目。
(3) 《浙江省省级科技研发和成果转化项目经费管理暂行办法 (浙财教[2010]382号)
根据科技研发和成果转化的特点和规律, 省级科技项目经费分类采用分期拨款、事后补助、贷款贴息等资助方式。
科技经费主要是指科研院所、高等学校和企业等研究机构或经济主体在我省科技发展的重点领域, 开展市场机制不能有效配置资源的基础和应用基础性研究、公益性研究和重大关键技术研究开发以及科技成果转化活动所获得的省级项目支持经费。包括自然科学基金、重大科技专项、科技成果转化工程、公益性技术应用研究、科技型中小企业创新基金、农业科技成果转化、软科学研究、钱江人才等专项资金安排的科技研发和成果转化项目。创新团队、重大平台和产业技术创新联盟运用省级财政资金实施的研发和成果转化项目, 参照本办法执行。
实行项目验收财务审计制度。补助总额在50万元 (含) 以上的, 由省科技厅委托第三方会计师事务所进行审计;总额在20万元 (含) 以上, 项目承担单位有内审机构的, 可以由内审机构进行审计, 没有内审机构的, 由省科技厅委托第三方会计师事务所进行审计;总额在20万元以下的, 应当由项目承担单位财务部门编制决算书。
二、有关审计工作要求
(1) 审计内容:对以分期补助方式资助的科技项目进行财务审计的, 审计内容主要包括:
1. 项目合同经费预算执行情况。项目财政经费是否按时下拨, 配套、自筹经费是否足额到位;
2. 项目合同经费预算使用情况。经费使用是否合理、合法, 有无截留、挪用、浪费和违反财经纪律的行为;
3. 项目经费管理情况。项目经费是否单独建账、独立核算, 项目完成后的决算编制是否真实、可靠, 有无弄虚作假现象。
对事后补助和贷款贴息方式资助的科技项目进行审计的, 审计内容主要包括:
1.对照《浙江省省级科技成果转化产业化项目事后补助和贷款贴息经费管理办法 (试行) 》规定的核定范围, 提出是否属于技术开发支出和贷款范围的审计意见, 并对决算编制的总体情况进行评价;
2.对技术开发支出或贷款付息原始凭证的真实性进行审计。
项目合同预算有变更的, 按经批准的变更预算进行审计。项目合同涉及经济指标任务的, 应当对相关经济指标的完成情况进行审计。
(2) 科技项目验收财务审计机构及委托
省科技行政部门受理项目验收申请后, 以书面形式向会计师事务所提出审计委托书, 并提供相关的验收资料。
会计师事务所在接到委托书之日起10个工作日内完成审计事宜, 特殊情况一般不超过15个工作日。
省科技行政部门建立会计师事务所中介机构数据库, 并根据审计信用和质量, 进行目录制动态管理。
会计师事务所的选择采取自愿申请、资格审核确认的办法。
(3) 申请参与审计的会计师事务所条件
申请省级科技项目财务审计工作的会计师事务所应当具备以下条件:
1.具备独立执业资格, 成立3年以上, 近3年内无不良记录;
2.注册会计师占职工总人数的比例不低于20%, 职工人数在20人以上;
3.熟悉科技经费管理的相关政策规定和要求。
(4) 审计工作组织要求
1.会计事在接到审计委托通知书后, 根据这个项目的总体要求和具体情况组成审计小组, 小组的人数不得少于2名以下注册的会计师, 要提前2天向被审计单位发出审计通知, 方便做好审计前的所有准备工作。
2.审计小组应当赴被审计单位进行实地审计。审计时可以先召开有关人员会议, 提出项目审计要求;听取项目实施情况的介绍, 了解项目实施的具体情况。必要时可向有关人员作进一步的调查了解。
3.审计工作应当认真查阅会计账簿、凭证、报表及相关资料, 察看现场, 检查账物是否相符。审计情况需认真做好记录。对纳入审计的科学仪器设备等主要原始凭证加盖审计专用章, 注明审计用途。
4. 根据所有的显示结果, 拿出科技项目的财务审计专业报告。审计出得报告应当全部反映出这项经费的投入和使用、管理情况加上审计应当披露的其他事项。
三、审计依据的科技经费管理政策变化
(1) 相关政策
1. 财政部、科技部《关于调整国家科技计划和公益性行业专项经费管理办法若干规定的通知》 (财教[2011]434号)
2. 省财政厅、科技厅《浙江省省级科技研发和成果转化项目经费管理暂行办法》 (浙财教[2010]382号)
(2) 政策变化
具体包括:
(1) 调整课题经费开支范围
专项经费分为直接费用和间接费用。
①直接作用费用
和这次活动有关系的相关信息由专项补助经费支付的各种费用包括的有:设备材料费, 测试化验加工、燃料动力费, 差旅会议费, 合作协作研究与交流费、出版、文献、信息传播、知识产权事务、劳务费, 专家的咨询费和其他需要单没有列出的费用支出等。
②间接作用费用
是无法用于直接支付的相关费用。这其中主要包括要承担课题任务的单位为课题研究提供的现有仪器设备和房屋, 水, 电, 气, 暖等的动能消耗, 相关管理费用的补助和支出。加大对间接费用支持力度, A:间接费用实行总额控制, 按照不超过课题 (项目) 经费中直接费用扣除设备购置费后的一定比例核定。
国家的具体比例:
500万元及以下所有部分, 不得超过20%, 超过500万元至1000万元以上的部分, 不得超过13%, 超过1000万元的所有部分, 不得超过10%。
省份的具体比例是:不得超过直接费用扣除设备购置费所有的16%。
B.间接费用由所在单位统筹管理和使用。可采用提取、列支方式, 纳入单位财务统一管理。间接费用的绩效支出:
国家——不超过直接费用扣除设备购置费的5%
省级——不超过直接费用扣除设备购置费的8%
(绩效支出标准:国家项目参照国家标准、省级项目参照省级标准)
(2) 强化预算编制和评审评估要求
直接费用各项支出:
不得简单按比例预算。中介机构和咨询专家不得简单化按比列核减课题直接费用预算, 建立健全预算评估评审的沟通反馈机制, 公开机制。
(3) 加强资金的拨付以及结存结余所有经费的管理
①财政部门正式批复各部门在预算前可以从1月1日起按“二上”预算数的?支付资金。
②课题所留下的经费应该留由课题承的担单位结转给下一年度按照规定继续使用。
③课题所留下的经费
是课题的结束或者因为意外的终止, 课题经费的总预算减去实际总支出后所剩下余额, 因为意外终止课题结余的经费还应当包括处理的已购物资、材料及仪器等, 设备的变价收入等。
课题结余的经费应该按原来的渠道收回科技部门或者相关主管的部门。
(4) 简化预算调整的所有程序
①需要报批的所有调整事项
课题预算总额的调整, 课题承担单位变更等应当按原程序得到财政部门给予的批准。
相关国家科技计划课题总预算不变, 课题合作单位之间以及增加或减少课题合作单位的预算调整, 应当按原程序报科技部门批准。
②可以自己调整的所有事项
在课题所有预算不变的情况下:
直接作用于费用中的材料费、测试化验加工费、燃料动力费、出版、文献、信息传播、知识产权事的务费、其他所有支出的预算, 调整权限给予课题承担的单位。承担的单位必须建立预算调整审批的制度, 并且形成调整过后的所有文件。
课题的负责人应向课题承担单位报批, 科技部门或相关主管部门在中期财务检查或财务验收时给以确认。
间接的费用不得去调整
(5) 加强课题承担的单位和课题合作的单位的所有职责
强化专项经费的法人所管理责任制度:课题承担单位是课题经费的使用和管理的责任集于一体的主体。
(6) 加强各个监督的检查
全部过程都要健全信用管理机制, 积极极推进信息公开。采用多种方式实施监督检查:专项审计、中期财务检查、财务验收、绩效评价等。
检查的重点内容:专账核算、专款专用;自筹经费是否真实及到位;间接费用的管理和使用;外拨经费、大额设备和材料的采购等情况。
四、对项目经费支出单独列账, 单独核算的理解
《浙江省省级科技研发和成果转化项目经费管理暂行办法》 (浙财教[2010]382号) 要求项目立项实施后, 项目承担单位应当对项目经费支出单独列账, 单独核算。对未进行单独建账、独立核算的分期拨款项目, 给予项目承担单位和项目负责人不良科研信用记录;未进行单独建账、独立核算的事后补助和贷款贴息项目, 一般不予核定财政补助资金。
从国家统一会计制度理解所谓的单独建账、独立核算就是明细核算, 不是账外设账。对于项目经费支出在总分核算基础上建立辅助明细账 (或台账) 是有合法性基础的。但根据省科技部门解释独立核算是专款专用的制度保障, 辅助账、台帐不是专账核算, 属于判断标准不清楚, 披露不彻底。据此, 我们可以理解为对项目经费支出按项目进行明细核算, 具体核算时企业应当依据《浙江省财政科技经费企业会计核算的指导性意见》 (浙科发计[2009]159号) 规范核算。
本刊讯 北京市生命科学领域级别最高、力度最大、参加单位最多的科研项目——“病毒性肝炎临床诊断及治疗一体化研究”重大科技攻关项目去年年底通过专家验收。该项目由我国最大的传染病专科医院——首都医科大学附属北京佑安医院牵头，在京的解放军、卫生部与北京市属共17家单位近百位专家联合承担，受到各参加单位及专家的高度重视。
市科委生物医药与新材料处
首届“中国创新设计红星奖”揭晓
本刊讯 2006年12月12日，首届“中国创新设计红星奖”颁奖典礼在北京人民大会堂隆重举行。
本届“红星奖”共评出至尊金奖、金奖、优秀奖、最具创意奖和最佳设计团队5个奖项。其中，联想（北京）有限公司的家庭数字娱乐中心、青岛海高设计有限公司制造的全球U-HOME成套家电荣膺“红星奖”的最高奖项——至尊金奖；深圳康佳、华为、广东美的、青岛海尔、清华威视等33家企业的70件产品分获8个金奖、52个优秀奖和10个最具创意奖；联想和海尔的设计团队摘取了最佳设计团队的桂冠。
据了解，2006年初，在北京市科委的发起与指导下，中国工业设计协会、北京工业设计促进中心、国务院发展研究中心《新经济导报》等部门共同设立了“首届中国创新设计红星奖”， 旨在鼓励我国本土企业自主设计创新，塑造中国企业自主品牌形象，提升产品国际市场竞争力，力争打造中国最专业、最权威的、在世界上有影响的设计创意产业大奖。
本刊记者 陈治光
北京市列入国家制造业信息化科技示范工程示范市
日前，国家科技部发布了“十一五”国家科技支撑计划重大项目“制造业信息化科技示范工程”课题评审结果的公告。由北京市科委组织，北京生产力促进中心申报的“地方制造业信息化科技示范工程”通过了专家评审，北京市成为国家科技部“制造业信息化科技示范工程”示范省市之一。
市科委先进制造技术办公室
协会联盟共同搭建技术转移平台
为促进科技成果的快速有效转化，增强发明项目产业化的机率，近日，由北京发明协会联合北京技术转移服务联盟共同举办了一场别开生面的项目对接活动。全国发明展览会和北京发明创新大赛优秀项目的代表和技术转移中介机构代表参加了对接活动。此次会议采取发布、问答、交流的形式，推出了一批优秀的发明创新成果项目。这些项目都是在近两年的全国发明展上获得金奖和银奖的项目以及在北京发明创新大赛中进入前50名的优秀项目，共11项成果。
北京技术转移服务联盟
太阳能照亮百村示范工程项目招标工作结束
近日，在“太阳能照亮百村示范工程”项目合同签署会上，市科委确定了13个区、县与项目的13家中标单位的对应关系，这标志着“太阳能照亮百村示范工程”项目招标工作顺利结束，项目正式进入工程施工阶段。“太阳能照亮百村示范工程”项目是市科委为改善农村地区道路照明状况和农民生活、居住条件而实施的新农村建设重点项目。
济源市科学技术局制
科技计划项目完成情况表项目名称
项目编号
承担单位
计划类别
项目负责人
单位性质
联系电话
单位概况
地址
职工总数
技术人员
中高级技术人员
工业总产值
销售收入
研发经费
项
目完成基本情况
计划完成时间
年月
实际完成时间
年月
计划投资金额(万元)
实际投资金额(万元)
其中拨款
计划新增产值
(万元)
实际新增产值
(万元)
计划新增利税
(万元)
实际新增利税
(万元)
预计主要成果
新产品(项)
实际主要成果
新产品(项)
新材料(项)
新材料(项)
软件(项)
软件(项)
新技术新工艺(项)
新技术新工艺(项)
新成套设备(件)
新成套设备(件)
研究论文(篇)
研究论文(篇)
成果鉴定情况
能否鉴定
鉴定单位及日期
知识产权情况
是否申请专利
专利申请号
授权公告号
其他说明事项
项目技术水平及推广前景
评审指标
A—分值
B—分值
C—分值
目标任务完成情况
□按期保质12
□基本完成6
□完成一般1
技术经济指标达标情况
□达标12
□基本达标6
□勉强达标1
市场前景及工程化,产业化前景
□很好6
□较好3
□一般1
关键技术突破程度
□重大8
□较大4
□一般0
取得科技成果的重要程度
□重大6
□较大3
□普通0
技术先进性
□先进5
□较先进2
□不先进0
科研设备条件改善程度
□高6
□较高3
□一般1
研究开发经费匹配与执行情况
□好6
□较好2
□一般1
成果转化效果
□显著8
□较显著4
□一般1
产学研联合(攻关)紧密程度
□高6
□较高3
□一般1
对行业科技进步的贡献
□大5
□较大3
□一般1
增强经济竞争能力程度
□高6
□较高3
□一般1
项目产品(服务)的商品化,产业化程度
□高6
□较高3
□一般1
经济,社会或环境效益
□好8
□较好5
□一般0
合计
总分(A B C)=
济源市科技计划项目评审指标
注:总分≥60分,为“通过”或“需要复议”;总分<60分,为“不通过”.济源市科技计划项目组综合评审意见表
项目名称
承担单位
组综合评审意见:
组长:
年月日
市科技局审批意见:
负责人:(公章)
年月日
济源市科技计划项目组成员名单
项目名称:
姓名
性别
工作单位
职务(职称)
联系电话
5月15日，市扶贫办副主任张晓海、副调研员尹金玉一行在县扶贫办主任孙志勇的陪同下到羊坪乡检查验收省级整村推进建设项目。乡党委政府班子成员、乡扶贫办工作人员参加了验收会。
验收组一行首先查阅了乡扶贫办相关痕迹资料，听取了乡长沙继文的专题汇报，汇报全面回顾了近年来扶贫工作实施情况，通报了“十一·五”期间全乡省级整村推进项目建设情况。2004年--2008年羊坪乡实施了6个省级整村推进项目，新建低压线路5公里，中低产田改造120亩，人饮工程2件（PE双层复合管1980米），种植脱毒洋芋390亩、云新早实核桃600亩、白芸豆300亩、中药材100亩、雪桃100亩，引进奴比种羊21只，种驴1头，科技培训30期1500人次，建设项目简介碑6座，总投资111.42万元，其中：省级财政资金90万元，自筹（含投工投劳）21.42万元；项目涵盖了基础设施建设、低压线路改造、中低产田改造、农田水利建设、人畜饮水、种植业、养殖业、科技推广、农户培训等内容，以上项目的顺利实施，直接惠及全乡广大山区贫困群众，逐步改善了当地农村的基础设施条件，为农村经济发展和贫困群众脱贫致富起到了重要的推动作用。
验收组在认真听取汇报的基础上，采取查、看、访等方式，分成两个小组进村入户实地查看项目建设情况，查阅扶贫工作相关资料，与村干部和彝族群众进行交谈，详细了解群众生产生活的基本情况、贫困状况，听取了群众对近几年来乡党委政府实施扶贫工作的意见和建议，对羊坪近年来实施的扶贫项目进行逐项核查验收。
由山东省友发水产有限公司承担的县科技计划项目“气、液相色谱技术检测农药多残留的研究与应用”(项目编号：号)，经课题组的努力，取得预期成果，并已完成验收前准备工作，根据《无棣县科技三项费用管理办法》要求，现提请专家进行项目验收。
一、验收形式
会议验收
二、验收内容
1、审查是否完成科技计划项目合同任务；
2、审查所提供的技术资料是否完整、齐全，并符合有关规定；
3、评价该项目的技术特点、应用价值和推广前景；
4、提出存在问题及改进意见。
三、提交验收的技术文件：
1、验收大纲
2、科技项目合同书
3、项目总结报告
4、经济与社会效益分析报告
四、验收程序：
1、讨论并通过验收大纲。
2、宣布验收专家组组成。
3、由验收专家组长主持：
(1)听取项目汇报(包括：项目总结报告、经济与社会效益分析、使用情况报告等)
(2)现场考察或观看演示（视项目情况而定，也可不现场考察只会议鉴定）；
(3)专家质疑与评议；
(4)审查验收意见书初稿，形成验收意见；
(5)宣布验收意见。
日前, 国家科技部国际合作司委托江西省科技厅对景德镇陶瓷学院材料科学与工程学院汪永清教授承担的国家国际科技合作项目“陶瓷膜产业化制备技术升级的研究”进行了验收, 专家组在听取项目汇报、现场考察陶瓷膜中试线、审阅项目材料、质询和讨论后, 一致认为项目任务合同书规定的研究任务达到预期目标, 整体技术达到国际先进水平, 同意通过验收, 并建议进一步推进该项目成果的产业化转化。
据了解, 该项目于2011年列入科技部国际科技合作专项计划, 合作方为法国欧洲膜技术研究中心。项目针对国产陶瓷膜产业化制备技术的关键技术问题, 研发出新型挤出成型泥料的配方, 发展多种烧结助剂, 并解决少量的烧结助剂与粗的氧化铝颗粒均匀混合的技术问题, 发展多孔纳米涂层修饰粉体表面技术, 有效提高了陶瓷浆料的稳定性, 解决了陶瓷膜生产技术的关键瓶颈问题。
第一章总则
第一条为了进一步加强科技计划项目的管理，规范项目验收程序，根据《浙江省科技计划与项目管理暂行办法》（浙科发计〔2002〕79号）、《浙江省科技项目管理程序（试行）》（浙科发计〔2002〕165号）等规定，制定本办法。
第二条项目验收是科技计划项目管理的基本程序之一，凡经省科学技术厅批准立项、并获得省级科技经费资助的省级各类科技计划项目，在完成合同规定的任务后，均应按本办法申请组织验收。
第三条科技计划项目验收以《浙江省科技计划项目合同书》为依据，主要对项目任务的完成情况、经费使用情况进行考核和评价。
第四条项目验收工作应当坚持实事求是、客观公正的原则，保障科技项目验收工作的严肃性和科学性。
第二章项目验收的内容和方式
第五条项目验收的主要内容包括：
1．项目合同书规定的各项内容以及技术、经济指标的完成情况；
2．项目合同书确定的总经费、省科学技术厅拨款经费、配套经费及自筹经费的到位情况，项目经费的实际支出情况以及使用的合理性、规范性；
3．项目获得的自主知识产权及取得的经济、社会效益情况；
4．项目实施的组织管理情况。
第六条项目验收方式分为会议验收、通信评议验收和书面审核验收等三种方式。会议验收：指由验收组成员采用会议形式，听取项目执行情况介绍、质询等程序，讨论并形成验收意见。
通信评议验收：指通过函审的方式，由验收专家组组长负责，综合各专家的意见，形成验收意见。
书面审核验收：指由主持验收部门审核项目承担单位提供的验收材料，形成验收意见。
第七条重大项目应当采用会议验收形式进行验收。
重点项目原则上应当采取会议验收形式进行验收。有充分理由的，经批准，可申请书面审核验收。
一般项目可以申请通信评议验收或书面审核验收。申请书面审核验收的，应当提供证明完成合同规定指标要求的技术检测报告等证明材料。
第三章项目验收的组织
第八条省科学技术厅负责组织省科技计划项目的验收工作。重大项目、重点项目由综合计划管理部门会同业务主管部门组织验收工作。一般项目由业务主管部门主持验收工作。重点项目和一般项目由市、县（市、区）属单位承担的，省科学技术厅委托市科学技术行政部门主持验收。
第九条除书面审核验收的项目外，项目验收均应成立验收专家组。验收专家组由相关技术领域的专家、经济、财务专家和科技管理人员组成，相关技术领域的专家不少于三分之一。
省拨经费20万元以上（含20万元）的项目，验收专家组成员不少于7人；省拨经费20万元以下的项目，验收专家组成员不少于5人。相关技术领域的专家、经济、财务专家在省、市科学技术行政部门专家库中随机抽取。
第十条项目验收专家职责是：技术领域的专家主要负责对项目合同书规定的技术内容和指标的完成情况进行评价；经济、财务专家主要负责对验收项目中的经费管理使用情况和经济社会效益进行评价；科技管理人员主要对验收项目的知识产权和项目的组织实施情况进行评价。
项目验收专家对被验收项目的技术内容负有保密责任，对被审查的技术资料，不得擅自使用或对外公开。项目承担单位对研究内容有保密要求的，可向主持验收部门提出申请。经审核，确有必要的，主持验收部门应当与验收专家组成员签定保密协议，规定保密期限和内容。
第十一条项目验收实行回避制度。项目承担单位和参加单位人员不能作为验收组成员参加验收工作。
第四章项目验收的申请
第十二条项目承担单位需在合同书规定完成日期后三个月内提出验收申请。项目需延
期验收的，项目承担单位应提出书面报告，经项目归口管理部门签署意见后，报省科学技术厅批准。
第十三条申请项目验收，需提交以下资料：
1．项目验收申请书；
2．浙江省科技计划项目合同书；
3．项目实施工作总结和技术报告；
4．项目经费财务决算报告或财务审计报告；
5．与项目成果有关的重要数据、技术资料、专著、论文和照片资料等；
6．涉及技术、经济指标的有关证明材料包括技术检测报告、用户报告等。
通过省级科技成果鉴定（评审）的，应当同时提交浙江省科技成果鉴定（评审）证书。经省科学技术厅批复同意调整项目任务或指标的，应提供调整批复意见。
第十四条项目验收申请经逐级审核后，报省科学技术厅或市科学技术行政部门项目主管部门。项目主管部门依据项目合同书对验收资料进行审查。符合验收条件的，签署意见后交综合计划管理部门复核，进行登记编号，批准组织验收。
第十五条省科学技术厅拨款50万元以上（含50万元）的重大项目，由省科学技术厅委托具备相应能力的内审机构或有资质的审计事务所（会计师事务所）出具项目经费审计报告。重点项目应由项目承担单位的内审机构出具项目经费审计报告，无内审机构的应委托有资质的审计事务所（会计师事务所）出具项目经费审计报告。一般项目由项目承担单位的内审机构或单位财务部门出具项目经费决算报告。
对市、县（市、区）承担的省重点项目，由市、县（市、区）科技部门委托有资质的审计事务所（会计师事务所）进行审计。
第十六条科技项目经费审计报告应客观反映该项目总经费以及省科学技术厅拨款经费、地方及部门配套经费、自筹经费等各项资金到位的情况，对照项目合同书预算科目的要求，反映财政拨款经费的实际支出情况。
第五章项目验收结论及其应用
第十七条验收结论分为通过验收和不通过验收。
完成或基本完成项目合同确定的任务和技术、经济指标，经费到位且使用合理的项目，通过验收。
凡有下列情况之一的，不通过验收：
①合同规定的主要任务和指标未完成的；
②提供的验收资料、数据不真实的；
③配套经费不落实的；
④经费使用弄虚作假或挪作他用的。
第十八条凡有下列情况之一的，可申请按结题处置。
1．因不可抗拒因素造成，或因现有水平和条件难以克服或实现的技术，致使项目不能继续或不能完成项目研究开发内容和目标的；
2．项目研究开发的关键技术已由他人公开，致使本研究开发工作成为不必要的。
3．导致项目不能继续实施的其它原因。
要求申请结题处置的项目，应当由项目承担单位书面提出申请，同时提交第十三条第2、3、4、5规定的相关材料，经项目归口管理部门同意后，报省科学技术厅。结余的财政经费按原拨付渠道退回。
第十九条省科技项目验收工作实行公示制度。验收项目名称、承担单位、完成人员、验收意见和验收专家成员名单于验收后10日内在浙江科技网（）上公示，接受社会监督。
任何单位和个人对验收专家组的验收意见持有异议的，应当在公示之日起10日内，书面向省科学技术厅提出。逾期且无正当理由的，不予受理。无异议的，公示期后正式通过验收。
省科学技术厅在接受异议书面材料后，应当对异议内容进行审核。必要时，可组织专家进行调查，提出处理意见。
第二十条通过项目验收的，由省科学技术厅或市科学技术行政部门出具项目验收证书。
结题的项目由省科学技术厅出具项目结题意见。
未通过验收的项目，项目承担单位应针对存在的问题进行整改，在6个月内再行申请项目验收或申请结题。
第二十一条市科学技术行政部门应于每年一月和七月，将省科技项目验收情况和验收材料，一式两份，报省科学技术厅综合计划处备案。省科学技术厅视情对市科学技术行政部门部分验收项目进行抽查。
第二十二条建立科研项目承担单位、承担人的科研信用制度。省科学技术厅将项目验收情况归入省科技项目库，每年分两次在浙江科技网上予以公告。
第二十三条项目到期无故不申请验收或经科技主管部门通知后仍不及时验收的项目，项目负责人不得再行申报、承担省级科技计划项目，也不推荐申报省级以上科技项目。
项目承担单位对项目执行负有管理责任，如到期无故不申请验收，须承担相应的管理责任。
第二十四条对提供验收资料、数据不真实、配套经费不落实、经费使用弄虚作假或挪作他用的，项目负责人不得再行申报、承担省级科技计划项目。如有违反国家法律法规行为的，按有关法律法规处理。
第六章附则
第二十五条省科学技术厅提供配套经费的国家项目，按国家规定的办法验收。验收材料一式两份交省科学技术厅备案。
市、县科技行政部门自行立项并获得地方财政经费资助的各类科技计划项目，可参照本办法组织验收。
第二十六条本办法从2006年1月1日起正式实施。
一、项目概述的内容应包括：
项目的基本信息，包括来源及立项依据，承担人，研究目的、用途，主要研究内容，技术方案、方法和技术路线的选择等。
二、项目研究进程与合同指标的完成情况
项目研究过程中的工作开展情况。包括工作过程的描述，对应合同约定的内容，合同规定的具体研究内容，技术指标、效益指标及工作指标的实际完成情况。
三、项目创新点和取得的突破
项目的主要创新点和取得的成果突破等。
四、项目经费使用情况
包括财政拨款资金，配套经费，自筹经费的到位情况及支出情况，特别是对财政拨款的使用情况做必要说明。
五、项目人员组成及分工
项目组成人员在项目研究过程中的分工及主要承担并完成的主要工作情况。
六、项目取得的成效
项目研究对学科建设、行业技术进步、新兴产业培育及社会进步、自主创新等方面的意义；获得的经济、社会效益，通过项目研究产生的变化。
2011年4月28日, 由中国安全生产科学研究院承担的“十一五”国家科技支撑计划重点项目“危险化学品事故监控与应急救援关键技术研究与工程示范” (项目编号:2006BAK 01B00) 通过了科技部组织的专家验收。科技部、国家安全监管总局相关司有关人员, 以及项目验收专家、项目主要研究人员共计40余人参加了验收会议。
“危险化学品事故监控与应急救援关键技术研究与工程示范”项目从我国危险化学品生产、储存过程发生泄漏、火宅、爆炸等重大事故的致灾规律出发, 研发了烟花爆竹药用氯酸钾钝感改性和双层包覆工艺技术, 典型危险化学品热爆炸安全性评价软件, 基于风险的石化装置安全监察软件包, 化工过程中人工误操作分析软件, 重大危险源区域定量风险评价及安全规划与应急能力评估决策支持系统, 3种新型阻隔防爆材料及阻隔防爆橇装式加油装置等危险化学品事故预防成套技术及软硬件系统。研制了具有无线通信功能的移动式便携巡检仪及固定监控终端, 重大危险源监控预警主机及安全监控系统, 重大危险源网络化监管系统, 安全监控系统的功能安全设计与综合分析系统等危险化学品事故监控成套技术及装备。研制了新型液氯洗消剂、新型液氨洗消剂和移动式洗消装置, 高性能危险化学品事故应急防护服, 便携式危化品泄漏事故现场应急救援软硬件系统等危险化学品事故处置成套技术及装备。为危险化学品事故监控与应急救援提供了重要科技支撑。
项目主要包括“危险化学品生产安全保障关键技术研究”、“重大危险源监控与监管关键技术及装备研发”、“危险化学品事故应急救援关键技术研究及装备研发”4个课题, 主要完成单位有北京化工大学、中国安全生产科学研究院、北京理工大学、中国科学技术大学、南京安元科技有限公司等10余家科研院所、高等院校和企业。通过联合攻关, 项目组在危险化学品事故监控与应急救援关键技术研究方面取得重要技术突破, 编制了18项国家和行业安全技术标准 (草案) , 开发了15套软件系统, 取得了12项国家专利、15项软件著作权, 发表了127篇学术论文和2部专著。该项目的研究成果在中国石油辽阳石化分公司芳烃厂、广州市南沙 (小虎) 化工区应急管理监控系统设计项目等多项项目上进行了试点应用, 并研制了具有永久阻燃、防静电和一定防液体化学物质的功能的新型复合面料, 并基于此面料开发出了高性能危险化学品事故应急防护服, 建立了年产12000套的现场应急防护服生产线。
验收专家组在听取项目汇报人对项目总体完成情况、取得的创新性成果及经费使用情况的汇报基础上, 经过质疑、讨论和评分, 一致认为该项目完成了任务书规定的研究内容, 达到了考核指标要求, 同意通过项目验收。
1、山西省科技成果推广计划项目验收申请表，一式四份；
2、项目验收材料，装订成册，一式一份，具体内容包括：
（1）项目计划任务书（复印件）；
（2）项目经费财务决算报告或项目专项审计报告（原件）；
（3）项目工作总结报告和技术研究报告，纸质材料和电子版材料各一份；
（4）项目实施的有关证明材料，包括：国内外合作协议、专利、标准、品种、软件、论文、专著、产品测试报告或检测报告、用户使用报告及经济社会效益证明等（对任务书中有经济指标的项目必须附推广应用证明或经济效益证明）；
3、山西省科技成果推广计划验收证书（草稿），纸质材料和电子版材料各一份;
4、项目简介,纸质材料和电子版材料各一份;
5、项目信息表，纸质材料和电子版材料各一份；
第一章 总 则
第一条 为做好民口科技重大专项（以下简称重大专项）项目（课题）财务验收工作，保证财务验收工作的科学性、公正性和规范性，根据《民口科技重大专项资金管理暂行办法》（财教[2009]218号）、《民口科技重大专项管理工作经费管理暂行办法》（财教[2010]673号）、《国家科技重大专项管理暂行规定》（国科发计[2008]453号）和国家有关财政财务管理制度，制定本办法。
第二条 重大专项项目（课题）财务验收是重大专项项目（课题）验收的前提之一。组织财务验收旨在客观评价重大专项资金使用的总体情况，进一步促进提高重大专项资金使用效益，更好地推进重大专项顺利实施。
第三条 凡经批准列入重大专项管理的项目（课题）均应当进行财务验收。项目（课题）财务验收与项目（课题）验收要统一部署、同期实施，在任务合同规定完成时间到期后六个月内完成。不能按期完成任务的，需提出延期验收申请，说明延期理由和延期时间，报财政部备案。延期时间一般不超过一年。
第四条 重大专项以项目（课题）为基本单元进行财务验收。项目(课题)分管理级次的，各重大专项的牵头组织单位（以下简称牵头单位）可以根据专项组织管理情况分级次组织财务验收。
第五条 财务验收以国家相关财政财务制度和财政部门批复的重大专项项目（课题）预算为依据。财务验收的资金范围为纳入重大专项预算管理的全部资金，包括中央财政资金、地方财政资金、单位自筹资金以及从其他渠道获得的资金等。
第二章 财务验收的组织管理
第六条 财政部统一组织指导重大专项的项目（课题）财务验收工作，并负责对财务验收工作进行监督检查。根据政府采购有关规定，组织确定会计师事务所。根据有关规定对牵头单位组织开展的财务验收工作及其结果，组织开展财务验收抽查工作。
第七条 牵头单位负责相应重大专项项目（课题）财务验收的组织管理工作。牵头单位财务部门会同专项实施管理办公室具体负责组织财务验收工作。验收工作可以通过组织财务验收专家组和按规定委托会计师事务所等专业机构进行。
第八条 财务验收专家组、受托专业机构应当分别按合同要求，独立、客观、公正地开展财务验收工作，依据财务验收内容、验收指标等出具财务验收意见和验收报告。
第九条 财务验收人员应当包括财务专家、技术专家等。财务验收专家组成员原则上不少于7人，其中财务专家不少于5人。专家组组长由财务专家担任。
第十条 项目（课题）承担单位应当按要求及时提交财务验收申请报告及相关材料，并积极配合专家组完成财务验收相关工作。对于多个单位联合承担的项目（课题），相关承担单位应当积极配合第一承担单位做好上述工作。
第十一条 实行回避制度。重大专项项目（课题）承担单位、参加单位及其合作单位的人员不得作为验收专家参加本单位验收工作。第三章 财务验收的方式和内容
第十二条 财务验收采取现场验收、非现场验收或两者相结合等方式。牵头单位可以视具体情况确定验收方式。
（一）现场验收：主要是通过深入项目（课题）承担单位现场，查验会计凭证和相关财务资料、现场听取有关汇报等，形成项目（课题）财务验收意见。
（二）非现场验收：主要是通过非现场听取汇报、查阅资料、咨询等形式进行财务验收，形成项目（课题）财务验收意见。对确需到项目（课题）现场核查有关资料的，可以组织专家到现场查阅相关资料。
第十三条 财务验收的主要内容有：财务管理制度执行情况、资金到位和落实情况、会计核算和财务信息情况、支出内容合规有效情况、预算执行情况和资产管理情况等。
第十四条 财务管理制度执行情况主要包括：预算管理、资金管理、合同管理、政府采购、审批报销、资产管理等国家相关制度的执行情况以及内部控制制度相关情况等。
第十五条 资金到位和落实情况主要包括：中央财政资金、地方财政资金、单位自筹资金、从其他渠道获得的资金的到位和落实情况，以及按照预算批复和合同任务书要求对任务承担单位资金拨付情况等。
第十六条 会计核算和财务信息情况主要包括：按照重大专项资金管理规定设立特设账户及单独核算相关情况，会计核算的规范性、准确性，财务信息的真实性，以及会计档案管理情况等。第十七条 支出内容合规有效情况主要包括：执行国家财政财务制度及重大专项资金管理规定的支出范围和支出标准的情况，支出的目标相关性、政策相符性和经济合理性，以及资金使用效益情况等。
第十八条 预算执行情况主要包括：按照财政预算管理规定，合同任务约定和项目（课题）进展执行预算的情况，按规定程序和权限调整预算情况，以及各类资金结余情况等。
第十九条 资产管理情况主要包括：资产购置、资产入账、资产使用和处置情况，开放共享情况，以及无形资产管理情况等。
第二十条 在财务验收过程中，有《民口科技重大专项资金管理暂行办法》（财教[2009]218号）第三十九条规定的八种情况之一的，应限期整改后再进行财务验收。
第二十一条 财务验收评价采取定性与定量相结合的方式。依据规定的验收内容、验收指标及相应评价标准和分值（财务验收指标详见附件2），形成财务验收综合得分，同时对存在的问题提出整改意见。
第四章 财务验收程序
第二十二条 牵头单位根据专项任务完成情况和总体工作安排，结合专项特点，制定专项项目（课题）财务验收工作方案，并报财政部备案。
牵头单位根据财务验收工作方案向项目（课题）承担单位发出进行财务验收的通知。第二十三条 项目（课题）承担单位应当在任务完成后的30日内，在认真清理账目、编制项目（课题）财务收支执行情况报告的基础上，向牵头单位提交财务验收材料，主要包括：
（一）项目（课题）合同书、预算书和其他有关批复文件；
（二）项目（课题）财务收支执行情况报告（报告内容、格式见附1）；
（三）项目（课题）结余资金情况说明；
（四）其他需要提供的材料。
项目（课题）验收文件资料须加盖项目（课题）承担单位公章。项目（课题）承担单位对提供的验收文件资料和相关数据的真实性、准确性和完整性负责。
第二十四条 牵头单位收到财务验收材料后，要及时进行形式审查。对通过形式审查的项目（课题），应当在财政部确定的会计师事务所范围内选定会计师事务所进行财务审计。
第二十五条 财务审计结束后，会计师事务所应当及时出具财务审计报告。财务审计报告是财务验收的重要依据。
牵头单位向项目（课题）承担单位做出回复。对于财务审计无问题的，牵头单位应当及时组织财务验收工作；对于财务审计有问题的，牵头单位应当及时通知项目（课题）承担单位进行整改，整改完成后再进行财务验收。
第二十六条 进行项目（课题）财务验收时，每位专家应当在认真学习领会有关政策和制度要求、深入了解项目（课题）相关情况基础上，独立填写并提交财务验收专家意见（详见附3）。总体财务验收结论意见须由全体验收专家讨论通过，由验收专家组组长组织填写财务验收专家组意见（详见附4）并由专家组组长签名。
第二十七条 牵头单位在汇总、分析项目（课题）财务验收意见的基础上，初步形成财务验收结论，并将财务验收结论下发至项目（课题）承担单位。
第二十八条 对存在问题需要整改的项目（课题），承担单位应当于接到财务验收结论后一个月内，按照财务验收结论的要求整改完毕，并将整改情况书面报告牵头单位。整改到位的通过财务验收，整改不到位的不通过财务验收。
第二十九条 牵头单位汇总整改后的财务验收意见及相关材料，形成最终财务验收结论，并编写财务验收报告（报告内容、格式见附5），报送财政部。财政部通过抽查方式对财务验收工作的程序、内容、质量和验收结论进行监督检查。
第三十条 涉密项目（课题）的财务验收工作，应严格按照《中华人民共和国保守国家秘密法》、《科学技术保密规定》和《实施科技重大专项的保密规定》等相关规定，由牵头单位商财政部另行组织实施。
第五章 财务验收结果及相关责任
第三十一条 重大专项财务验收结论分为“通过验收”和“不通过验收”两种。
项目（课题）综合得分总分值为100分，综合得分高于80分（包括80分）为“通过验收”；综合得分低于80分为“不通过验收”，其中，综合得分高于60分（包括60分）且低于80分的项目（课题）按照本办法第二十八条规定执行。第三十二条 项目（课题）通过验收后一个月内，各项目（课题）承担单位应当办理完毕财务结账手续。项目（课题）经费如有结余，应当按照相关财政财务制度处理。
第三十三条 对于财务验收抽查工作中发现的问题，牵头单位及项目承担单位应当及时进行整改，并将整改情况报送财政部。财政部根据整改情况及专家组意见调整验收结论，按照规定作相应处理。
第三十四条 到期无故不申请验收、验收未通过的项目（课题），项目（课题）负责人不得再申报重大专项项目（课题），项目（课题）承担单位5年内不得再申报重大专项项目（课题）。
第三十五条 在财务验收过程中发现弄虚作假，截留、挪用、挤占重大专项资金等行为，按照有关规定追究相关责任人和单位的责任；涉嫌犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。
第三十六条 在财务验收过程中，验收专家组成员、会计师事务所等专业机构人员、相关管理人员和相关机构有弄虚作假、徇私舞弊等行为的，终止或取消其参与重大专项财务验收工作的资格。有违反国家法律法规行为的，按有关法律法规处理。
第六章 附则
第三十七条 各牵头单位可以依据本办法，结合专项的特点，制定相应的项目（课题）财务验收管理实施细则，报财政部备案。
第三十八条 项目（课题）承担单位组织财务验收所需经费，在其项目（课题）经费的间接费中列支；牵头单位组织财务验收所需经费，在牵头单位管理费中列支；财政部组织财务验收所需经费，在三部门管理费中列支。经费的开支内容和标准严格按照《民口科技重大专项资金管理暂行办法》（财教[2009]218号）和《民口科技重大专项管理工作经费管理暂行办法》（财教[2010]673号）执行。
世界各国的科研项目评价机制建设都有其独特的发展历程, 但从整体范围来看, 科研项目评价依次经历了自由评价, 自发式管理评价、法制和规范化评价三个阶段的发展历程。由于起步较晚, 我国现行的科研评价机制还没有达到法制化阶段的要求, 在评价主体、评价制度等方面依然有待于完善[2,3]。本文从验收评价主体之间关系入手, 探寻我国公共财政投入科技项目的验收评价机制中存在的问题, 借鉴发达国家的实践经验, 提出完善我国验收评价机制的对策建议。
1我国科技项目验收评价机制的现状分析
1.1科技项目验收评价机制的现行框架体系
我国的科技项目评估工作已经在评价流程、验收办法和相关政策方面取得了一定的成果, 已逐步形成了由“评价委托方、受托方和被评价方”构成的[3]、“貌似三方、实则两方”的评价机制, 其框架体系如图1所示。
1.2验收评价主体及其职能
评价机制框架体系 (见图1) 反映出我国科技项目验收的评价主体由评价委托方 (即政府相关主管部门) 、受托方 (即主管部门下属的评估机构) 和被评价方 (即项目承担单位和项目团队) 三方构成。虽然形式上是政府主管部门委托评价机构对科技项目进行专业性评价, 但实际上评估机构隶属于政府主管部门, 只为主管部门的决策提供专业性的参考依据, 而最终的验收结论仍是由主管部门判断给出。可见, 受托方完全依附于委托方, 不具有评价主体的独立性。所以, 可以认为我国项目验收的评价主体只由委托方和被评价方这两方构成, 而且这种“貌似三方、实则两方”的评价机制使得评价主体的组成结构呈直线式而非三角式 (见图2) 。其中, 项目评价的委托方包括从国家科学技术部 (简称科技部) [4]到地方科技局 (或科委) [5,6]的各相关主管部门, 而这些政府部门不仅是成果的验收方, 更是项目的出资方。这种实质上的两方验收机制, 难免会导致权利失衡等验收问题。
从评价主体的职能分工角度讲, 项目验收评价的主体可以分为内审方、外审方、验收方和支持方四个部分, 各评价主体的职能详见表1。其中, 内审方由项目承担单位和项目团队组成, 负责完成科技项目预期的研究任务, 并对完成情况进行全面地自我评价, 为外审方的评价工作提供依据和参考。外审方指中介评价机构, 负责从第三方的角度对项目的研究成果和内审方的自我评价结果进行客观审核, 为验收方提供专业的审核意见。验收方由从中央到地方的相关主管部门组成, 负责全面整合各种审核资料, 对从立项目的、研究成果等项目层面问题, 到项目对整个科研计划的贡献程度等宏观层面问题进行综合验收, 以判断项目的验收结论。支持方主要由验收方的相关下属机构组成, 负责确保整个验收评价工作的顺利进行。
1.3验收评价的影响因素分析
影响科技项目验收评价机制运作效率的因素有很多, 但是从委托方的角度讲, 主要影响因素有验收制度、监管体系、验收态度;从受托方的角度讲, 主要有评审规定、权限范围、遴选机制;从被评价方的角度讲, 主要有验收制度、团队素质、自评态度。
首先, 验收态度和自评态度是影响验收评价机制运作效率的关键因素。委托方是否把科技项目的验收活动作为项目管理的重要环节, 同时被评价方是否真正意识到内审的重要性、是否认真完成自我评价活动, 将直接影响到项目验收评价的成效。
其次, 验收制度和评审规定是对评价主体行为的一种制度约束。专业评审意见是否客观公正, 验收结论能否令公众信服, 很大程度上都取决于制度的规范性、政策的透明性和相关法律法规的完备性。而且, 这些因素将进一步影响到我国项目验收机制能否继续向规范化和法制化方向发展。
最后, 监管体系、遴选机制和权限范围是协调各主体间关系的一种制衡因素。虽然委托方和受托方之间存在委托代理, 甚至是领导与被领导的关系, 但是科学的专家遴选机制、较为完善的监管体系和适当的权限规定能够弥补两方验收机制的一些缺陷。这些协调各评价主体间利益关系的制衡因素对我国项目验收机制的完善将起到积极地推动作用。
此外, 团队素质是决定被评价方行为的内在因素。被评价方能否在合同规定的时间进度下完成计划的各项研究任务, 不仅要求项目团队具备足够的科研实力, 更要具有踏踏实实搞研究的学术修养。这样才能在完成合同规定的同时, 保证项目成果的质量。
2基于评价主体的验收评价机制的问题诊断
2.1评价主体的独立性问题
两方评价机制本身存在着权利分配失衡的缺陷, 评价方与被评价方之间存在着悬殊的强弱势关系, 造成了评价主体之间的根本性矛盾。委托方与受托方的隶属关系导致受托方丧失了评价主体的独立性, 容易导致政府主管部门及其专家评估机构因偶发性评价问题而面临外界质疑, 也容易促使社会公众对项目验收的监管机制产生质疑。
2.2验收评价制度的建设问题
虽然我国已经相继出台了各种关于科技评价的规定, 如科技部颁发的《科技评估管理暂行办法》、《科学技术评价办法 (试行) 》和《国家科技计划项目评估评审行为准则与督查办法》。但在科技评估的立法层面上依然处于空白, 导致现有的评价主体及其评估行为缺乏相关法律的约束与规范, 人为主观性的影响不可避免, 在一定程度上影响了评价的效率和公平。此外, 虽然在《国家科技计划项目管理暂行办法》等规章中提到了项目合同管理的有关规定, 但是规定的内容大多停留在项目立项阶段, 涉及到验收阶段的较少, 比起合同的签订内容而言, 委托方对合同的实施和考核管理仍有待进一步加强。
2.3验收评价的目标导向问题
在科技项目的实际验收评价中, 存在三个比较突出的目标导向问题:①委托方与被评价方普遍存在“重立项轻验收”的现象。②验收评价过程中存在“重形式轻实效”, 直接影响公共财政投入的经费的使用效率与有效性。③科技项目的验收评价报告不仅可为以后的相关项目提供宝贵的资料和经验, 还能为相关项目的评价作指导, 而当前在同类项目的指导借鉴等方面处理地并不理想。
3国外验收评价机制的经验借鉴
美国、英国和德国关于验收评价活动的实际做法[7,8] (见表2) , 为我国科技项目验收评价机制中存在的这些问题提供了宝贵的经验。
美国科技项目的评价活动[9], 主要由社会咨询评估机构承担, 受到立法的保护, 具有法制化、制度化和规范化等特征。美国政府只是出资方, 不承担验收评价工作, 但与受托方之间存在互相监督机制。这不仅提高了政府的监督效率, 而且减少了验收评价中的徇私舞弊和暗箱操作现象。
英国科技项目评价活动[10,11]的社会化趋势日益明显, 政府只从事国家科技政策和科技发展计划的评价, 具体的项目评价活动主要由中介机构负责。中介机构往往采用合同委托的方式, 聘请本领域的专家组成评估小组, 其评估结果决定项目能否得到经费支持、能否通过验收。此外, 英国的科技评估机构非常重视评估方法的改进与创新;强调不同领域和不同层面的人员共同参与;注重大量的数据采集与调查活动。
德国的科技评估活动[12]主要由科研教育资助组织等中介评估机构负责, 政府部门在其中的影响力很小, 以确保通过竞争让最有实力的科研团队获得资助。但这些中介机构属于相关政府部门内设的评估职能机构, 不具有独立组织的特性, 所以德国的验收评价机制属于两方机制。但是, 德国有严格的奖惩机制和明确的立法保障, 弥补了两方机制的一些弊端。
4完善我国验收评价机制的对策建议
4.1建立健全科技项目评价的法律法规
要想从根本上完善我国的验收评价机制, 首先需要在国家层面上制定相关的法律法规, 作为科技评估的政治和法治保障。这样不仅能进一步约束与规范评价主体的行为, 而且能确保我国的科技评价活动顺利地向制度化和法制化阶段发展。同时, 加强对项目合同的实施和监督, 避免人情关怀, 对违反合同规定的项目团队应按合同要求或法律规定进行严格处罚。
4.2增强中介评估机构的独立性
并不是要求评估机构完全从科技项目主管部门中脱离出来, 形成独立的第三方组织, 而只是在现有评价体制下, 适当拓宽其自主评价的权限范围, 适当提升其对最终验收结论的裁判权。这种独立性主要表现在中介机构不仅能提供专业的评价意见, 更能给出具有影响力的验收结论。这样可以减轻那些项目众多的科技主管部门的验收负担, 有利于提高社会公众对项目验收结果的认可度和信任度, 更能缓解各评价主体之间因为权利失衡所导致的各种矛盾。
4.3建立健全项目验收评价的监管机制
虽然政府主管部门与中介评价机构之间由于存在着领导与被领导的关系, 很难建立起项目监督机制, 但是不同的主管部门之间, 尤其是在验收项目成果和审核项目经费的主管部门之间可以建立相互监督和制约机制。同时, 可以凭借媒体宣传和舆论引导, 加强公众对科技项目, 尤其是重点项目的关注程度, 增强社会公众对项目验收评价的监督能力, 从而促进相关监管机制的不断完善。
4.4完善专家遴选与信用机制
在选择专家方面需要进行详细到位的调查工作, 尽量选择与项目单位无关的相关领域的学科带头人, 引入外部专家参与, 并且保证专家选择的广泛性和流动性, 以保证项目绩效评估的质量与公正性。同时, 在专家选择的过程中, 应尽量选择在研究领域、知识结构及专业背景上有互补性的, 以避免评价结果受专家知识结构与偏好等方面的影响。此外, 完善验收评价专家的信用机制, 确保验收评审过程中落实同行评价原则, 同时对“信用优秀”和“信用不合格”的专家进行网上公示, 以规范专家的评价行为。
4.5重视科技项目的实际效果
以合同为载体, 事先签订一份经费使用方研究效果的合同, 评价方以此为依据, 按照“优、良、中、合格、不合格”五个等级进行项目验收。然后, 对“优秀”的项目团队进行奖励, 比如, 给予后期资助和优先立项等, 对“不合格”的项目团队严格追缴违约金并通报所属单位。同时, 将验收结果在网上公示, 并适度公开项目验收评价报告, 以便于信息反馈, 为进一步的验收评价工作提供借鉴和指导。
参考文献
[1]叶良均.完善我国科研评价机制的对策研究[J].科技管理研究, 2006 (6) :10-13.
[2]张书晔, 余学军, 史玉成.论学术腐败治理与科研成果评价机制的完善[J].西北师大学报 (社会科学版) , 2009, 46 (6) :109-115.
[3]华斌, 何丽.科技项目验收评估管理与决策模型研究[J].科学学与科学技术管理, 2007 (2) :33-37.
[4]中华人民共和国科学技术部.科技部组织机构[EB/OL].ht-tp://www.most.gov.cn/zzjg.
[5]上海科技.机构职能[EB/OL].http://www.stcsm.gov.cn/GovMessage/GovMessage.aspx?menu=OrganizationFunction.
[6]北京市科学技术委员会.机构设置[EB/OL].http://www.bjkw.gov.cn/n1143/n1240/n1255/8011398.html.
[7]上海情报服务平台.发达国家科技评估开展情况简介[EB/OL].http://www.istis.sh.cn/list/list.aspx?id=1416.2005, 2, 7.
[8]中华人民共和国科学技术部.国外科技评估简况[EB/OL].ht-tp://www.most.gov.cn/kjzj/kjzjdt/200309/t20030905_7952.htm.
[9]Minli Jin.Foreign Present Condition of the Science and Technolo-gy Project Evaluation and Development Trend Research[J].In-ternational Journal of Business and Management, 2008 (8) .
[10]What is the RAE2008[EB/OL].http://www.rae.ac.uk/.2010, 1, 23.
[11]Henk F.Moed.UK Research Assessment Exercises:Informedjudgments on research quality or quantity[J].Scientometrics, 2008, 74 (1) :153-161.
【市科技计划项目验收】推荐阅读：
市科技计划项目申请07-02
2024年市科技局工作计划07-14
科技支撑计划项目指南06-18
南通市科技计划项目06-08
科技厅验收材料封面07-12
科技统计工作计划09-12
线条科技工作计划模板10-16
关于开展2012年省科技计划项目06-25
科技局年度工作计划06-28
大学生科技园创业计划07-17
