小微企业总结经验

小微企业总结经验（共8篇）

小微企业总结经验 篇1

小微企业贷款是指企业为了生产经营的需要，向银行或其他金融机构按照规定利率和期限的一种借款融资方式。而据投融界调查，每年都要20%左右的小微企业在向银行贷款时被拒绝，作为一种小微企业重要的融资方式，向银行贷款目前还存在很多困难，投融界就此分享下小微企业向银行贷款的经验。

资料准备

小微企业向银行贷款需要的资料比较多，主要包括企业的四证、概况、有关的背景资料；连续三年的财务审计报告；最近一期的财务报表；企业的章程和法人的签字授权书；企业自身的经营规模、财务状况分析及预测；企业在商业银行内的业务合作及内部融资状况等资料。

企业信用

据投融界了解，银行主要从四方面考察企业信用：银行信用、商业信用、财务信用和纳税信用。这要求企业第一要注意现金结算上是否有罚款记录，以前银行贷款是否有逾期还款等情况；第二是看企业是否按时清偿债务，履行合同；第三是看财务报表是否可靠真实；第四是看是否有偷税漏税的记录。上述四方面做好了，贷款的关键问题就解决了。

抵押和担保

通常情况下，银行对没有担保和抵押的小微企业贷款比较慎重，而从企业的角度来看，如果能和方面搞好关系，得到一些担保正规担保机构的支持，向银行贷款就容易的多。合理的贷款方案

小微企业一定要清楚合理地制定出自己的贷款方案，了解自身需要多少资金，资金的周转周期是多长，并根据自身的情况选择合适的银行和相对应的产品，会大幅度提高贷款的效率和成功率。

积极配合银行

在进行贷款时要积极配合银行开展各项工作，主动提交各种材料，和银行搞好关系，避免因冲动引起的得不偿失。

小微企业总结经验 篇2

一、联东产业园建设运营的基本情况

联东集团创办于1991年, 注册资金6.2亿元, 下辖二十多家子公司, 是一家集产业园区、模板钢结构和投资业务为一体的集团化公司。

在产业园区方面, 联东集团依托各地已经规划的园区, 采取“园中园”的方式, 以“联东U谷”为品牌, 围绕园区的规划、建设、招商、运营、企业退出等, 自建招商队伍, 为入园企业提供全方位服务, 逐步发展成为国内开发规模最大、产品系列最全、入驻企业最多的产业园区建设者、运营商和服务商。目前已成功进驻北京、天津、沈阳、上海、南京、无锡、苏州、宁波、济南、青岛、广州、重庆等城市, 建成和在建的园区超过30个, 入园企业超过2300家。

联东U谷逐步形成了两类标准化园区业态:产业综合体和总部综合体。其中, 产业综合体位于城市的开发区或新区内, 以打造功能性、规模化的产业发展载体为手段, 以培育和运营第二、三产业为目的, 以先进制造业为核心、生产性服务业为支撑、配套设施为补充, 形成产业发展的集聚平台, 其产品主要有现代化标准厂房、定制厂房、中试研发及相关服务配套设施等, 比如联东北京金桥产业园项目、沈阳沈北工业园项目即属于产业综合体。总部综合体在城市中心或副中心区域, 以打造高品质、规模化的总部载体为手段, 以培育和运营总部经济为目的, 形成以企业总部为核心, 聚合上下游及现代服务业等高端产业资源, 形成发展总部经济的企业集群, 其产品主要包括独栋总部办公、高层办公、酒店公寓及商业设施等, 比如正在开发的无锡总部商务园项目。

在2012年国务院发展研究中心企业研究所和中国指数研究院联合发布的排名中, 联东U谷位居“中国产业园区十强企业排行榜”、“中国产业园区品牌价值排行榜”两榜之首, 品牌价值达27.39亿元;2013年再次蝉联中国产业园区品牌价值第一名。

二、联东产业园服务小微企业的主要做法

一是解决小微企业用地难问题。近年来, 各地用地指标普遍紧缺, 更多用于保障大企业、大项目、住宅、商业和基础设施建设等, 小微企业常常一地难求。为此, 国发[2012]14号文件专门提出, 规划建设小企业创业基地、科技孵化器、商贸企业集聚区等, 地方各级政府要优先安排用地计划指标。联东U谷以“园中园”的方式, 主要以小微企业为对象, 在开发成熟的产业用地上, 根据入园企业的个性需求, 通过建设现代化标准厂房、定制厂房、独栋总部办公和高层办公等, 以租售结合的方式, 有效解决了入园企业用地难问题, 降低了入园企业的用地成本。

二是加强对入园企业的全方位服务。联东U谷从解决入园企业的实际需求出发, 建立了企业扶持、专业支持、联谊活动、商务后勤和共享平台等五大运营服务体系, 服务内容涵盖入园服务、政府项目申报、培训咨询、人力资源管理、融资、品牌、商务后勤、信息共享等多个方面。企业扶持方面, 主要是整合政府/行业资源, 提供政策、资金、人才、品牌扶持及相关业务代办。专业支持方面, 主要是整合专业资源, 提供管理咨询、培训、财税、法律、品牌营销、金融服务。联谊活动方面, 主要是组织企业联谊、慈善公益、节日类主题活动, 凝聚员工之心。商务后勤方面, 主要是打造便捷高效后勤服务平台, 使企业专注核心业务发展。共享平台方面, 主要是打造信息/资源跨区域共享平台, 联动全国园区。

联东U谷依托五大体系, 建立了高效的服务模式, 搭建起企业与政府、企业与行业、企业与企业之间良好的关系桥梁, 助力入园企业的成长发展。以联东北京金桥产业园为例:政策扶持方面, 先后帮助24家科技型中、小企业申报成功中关村高新技术企业, 协助园区多家企业申请专项扶持资金100余万元、贷款贴息80万元;人才支持方面, 主动联系各大院校, 联合建立实习基地, 通过举办多场招聘会, 自2009年至今已为园区企业输送人才300余名;专业支持方面, 组织专业培训, 帮助企业解决专业技术方面的难题;品牌支持方面, 借助内部媒体《U客汇》等, 开展企业主题推广, 进行产品及品牌宣传;组织丰富的联谊活动等, 凝聚企业之心, 提高企业员工归属感;自2010年起通过引进园区办公用品供应商、推出电子采购平台等举措, 为园区企业提供办公用品统采统购服务, 节约了企业时间和成本;发起成立“北京优谷企业发展商会”, 加强对会员企业的服务。

三是建立入园企业的退出机制。推动在税收、业态类型等方面不再符合园区定位的企业自动退出, 将其持有的物业代租或代售给其他符合要求的企业, 帮助小微企业顺利退出, 实现了土地的集约利用。

三、几点启示

联东U谷通过前端的产业集聚、中端的运营服务体系以及后端的企业退出机制等, 为政府和企业两端都提供了高价值服务, 并为小微企业服务工作提供了很好的借鉴作用。

一是从促进区域经济发展看。联东U谷通过打造企业成长平台, 园区建设和招商引资大大加快, 形成了快速的企业集聚, 实现了土地资源的集约利用, 提高了土地容积率和单位土地投资收益, 从而推动了区域的产业集聚和转型升级, 创造了更多的税收和就业, 提升了区域综合价值。比如, 联东U谷园区内的土地容积率平均达到了1.5以上, 而分散建设、单独建厂的土地容积率一般只能达到0.8-1;企业从入园到投产平均需要3个月, 而单独建设的企业投产周期一般为2年;通过对园区的能源需求进行平衡调剂, 区内用电量一般只按总需求的50%安排即可满足;为区内企业提供的转让退出服务, 可以有效地避免因企业或产品的生命周期结束或意外所造成的土地和设施闲置。

二是从促进小微企业健康发展看。联东U谷真正抓住了影响小微企业发展的关键问题, 通过市场化的方式, 充分整合政府服务资源和市场化服务资源, 为入园企业打造质优、高效的运营服务平台, 节约企业的交易成本、时间成本、运营成本等, 帮助企业提升品牌形象, 实现了企业的健康、持续发展。

小微企业总结经验 篇3

一.扩大小企业客户基础，创新小微企业金融服务方式

有所作为，先要有所想、有所思、有所悟。要想做大做强小微企业金融业务，我们先要改变以往对小微企业的旧看法、旧认识，改变面对小微企业时旧的思维模式。改变我们心目中小微企业都是一些规模小、实力弱、经营管理不规范、生产技术落后、企业整体信誉度低、风险较高、客户忠实度不高的老印象。要积极调整视角、改变着眼点、改变思考问题的方式。商业银行经营的是风险，销售的是金融产品与服务。把企业发展成自己的客户，不是单纯地把人家拉进来，而是要把我们银行自己营销出去。企业经营好、实力强大不会主动来找找农行。营销一是要走出去二是要主动三是要让客户选择我们而不是我们选择客户。营销好的客户。这就如同找女朋友、又有些像选股票、还有点像招标、像应聘。营销过程中我们要用实力、信誉、产品、服务吸引打到客户，使之相信农行、信赖农行，最终结成合作伙伴。企业暂时实力弱、暂时有困难不要紧，没困难要我们的支持干吗？朽木成雕足见慧眼独具；起死回生方显大医大爱，银行需要通过提供全面、超值的服务；提供强大的资金支持、智力支持、信息支持，与企业共同发展、共同进步、互利双赢。这是发展小微企业金融业务需要的思想转变。

当前，丰富和创新小微企业金融服务方式的重点是增强服务功能、转变服务方式、创新服务产品。我们要增强支小助微的服务理念，勿以客小而不帮，勿以利小而不为，要懂得薄利多销、积少成多、积善成德的商道真言，动员更多的营业网点参与小微企业金融服务，扩大业务范围，加大创新力度，增强服务功能。要牢固树立以客户为中心的经营理念，针对不同类型、不同发展阶段小微企业的特点，不断开发特色产品，为小微企业提供量身定做的金融产品和服务。要全面提供开户、结算、理财、咨询等基础性、综合性金融服务；建立标准化与专业化的产业金融模式。产业的集聚使产业的发展具有规模优势，体现在标准化与流水线产业链的规模经济上。我们可以为特定产业开发出标准化的产业金融模式，推广为零售业务，并发扬光大。要大力在这些产业集聚的区域打造专业支行，所其融资很好地渗透到各个企业的上、下游产业链之间，提供相应的融资产品，以满足各个链条上小微企业的融资需求；积极开展知识产权质押、应收账款质押、动产质押、订单质押、仓单质押、保单质押等抵质押贷款业务；推动开办商业保理、金融租赁和定向信托等融资服务；充分利用互联网等新技术、新工具，不断创新网络金融服务模式；要通过延时错时、“扫街”上门等方式，积极主动为小微企业提供金融服务。

二.营力强化对小微芷业的增信服务和信息服务

小微企业融资难，表面上看是缺钱，实质上是缺信息、缺信用。通过第三方提供信息和增信服务，解决好“两缺”问题，从而形成“小微企业——信息和增信服务机构——银行”利益共享、风险共担的新机制，是破解小微企业融资难的关键举措之一。解决缺信息问题，就要通过平台建设和机制安排，将小微企业的生产、经营、技术、人才、交易等信息记录下来，使之规范化、数字化、公开化，成为银企双方共享共知的信息，变无规律为有规律，变不可考为有证查，变不可知为能可知。通过小微企业综合信息共享平台，整合注册登记、人才技术、纳税缴费、劳动用工、用水用电、节能环保等信息资源。我们不能仅仅通过企业财务指标来判断企业的好坏，还要注重用好人才、技术等其他信息，专门建立针对小微企业的信用评审机制，提高信用评价的真实性。解决缺信用问题，就要重点动员多方力量，健全和完善增信机制。

三，促进银保盆作

促进银保合作。加强与有关部门的联动，在规范融资性担保机构的基础上，推动完善多层次、多领域、差别化的融资性担保体系，促进银行业金融机构与融资性担保机构加强规范合作，进一步增强担保机构的担保能力，引导其更好地为小微企业融资提供增信服务。

四、大力拓展小微企业直接融姿渠道

有研究显示，发达国家的企业融资中直接融资占7096，而我国中小企业直接融资比例还不到5%。直接融资比例过低、渠道过窄，己成为制约我国小微企业成长的明显“短板”。

我们应通过积极引入中小企业集合债券（区域集优）、中小企业私募债券等债务融资工具，创新担保方式等，拓宽小微企业融资途径。雪中送炭、雨中送伞，帮助小微企业孵化裂变，加快成长。

五、切实降低小微企业融资成本

努力降低小微企业融资成本，该行严格执行小微企业收费“两禁两限”相关政策，并根据泰州地区城区及县域的不同经济特点、小微企业不同发展阶段的风险水平、资本成本、资金成本、风险成本、营运成本、税负成本、贷款目标收益、资本回报要求以及市场利率水平等因素，同时结合行内经济资本考核要求，确定和调整小微企业贷款利率水平，确保在定价能够全面覆盖风险的同时，尽可能地降低小微企业融资成本。

六，加大对小微企业金融政策辅导

开展金融支持小微企业专题辅导。联合市工商局、市科技局、报社等举办“金融服务小微企业转型升级推进会”，确定外贸、个转企、小上规和科技型企业金融服务四个行业板块作为重点予以推进。除了开展传统的银企对接、金融宣传外，还将开展专题辅导，内容涉及与小微企业转型升级息息相关的个转企、税务、资本市场对接、风险投资、资产评估等板块，以拓宽对小微企业的服务覆盖面。

七、加大对从业人员响业务辅导

积极推动从业人员培训常态化。通过多层次、专业化、高频率的培训，不断提高小微企业从业人员业务素养及职业道德，建立培训常态化机制。在内部层面，省、市分行及支行将以现场培训及视频培训等方式，对客户经理实施高频次穿透式培训，确保新政策、新产品、新业务流程、新定价要求、新服务措施能够及时准确地传达到每一位从业客户经理。在外部层面，聘请外部专业培训机构讲解企业经济指标分析等相关专业知识：组织新入行大学生、新客户经理深入企业，在与企业的实际交流中，在实践中运用企业的经营情况分析等业务技能，为信贷调查打好基本功。

八、鼬资与融智相结合

好客户维护工作，重点做好资产业务的贷后管理工作及后期维管护工作。“姻连了、婚结了”，日子怎么过、过得好不好还要往后看。小微企业要讲诚信，我们要平等看待自己的“另一半”（伙伴）。帮企业想办法促生产、强管理、联源头、找销路，把企业的事当成自己的分内之事，我们两个企业已经联结在了一起。我们无法置身度外，以债主自居。企业发展了，银行才有稳定可靠地收入来源。为了共同发展，为了以企业的壮大带动我们自身的发展，农行应充分利用我们所具有的资源优势、信息优势，为企业改善管理、扩大生产、扩展销路、增加收入提供更多更专业、更系统、更科学的优质服务、后续服务，而不是单纯的程式化的贷后管理。融资之余更要融智，甚至更加重视融智，而且要全面、要持久。交往更要交心，这样既能互利双赢，更能在将来拥有一批棒打不走的忠实客户。

市小微企业服务宣传活动总结 篇4

为宣传并推广小微企业金融服务政策和金融服务产品，不断提升小微企业金融服务水平，以更好地发挥金融对实体经济的支持作用，根据银监会及省联社、XX市办的统一部署，5月份，耒阳联社在辖内集中开展了以“服务实体经济，扶持小微企业”为主题的金融服务宣传月活动，活动开展有声有色，有效推动我社业务发展。5月份，我社新增小微企业贷款4笔，金额3010万元，较上年同期增长30.8%。

一、精心组织、形成合力。为确保活动扎实有效推进，我社成立了以分管信贷的副主任为组长，业务拓展部具体负责，其他部门协助，各基层信用社为成员的小微企业金融服务宣传月活动领导小组，并制订下发了全行服务小微企业专题活动方案，明确职责分工，加强协调配合，形成整体合力。

二、实地走访，增进了解。为第一时间了解企业日常生产经营和金融服务需求情况，我社以开展客户走访活动为契机，要求各信用社组织信贷员深入厂矿，积极开展上门走访，有效对接服务，对小微企业对资金需求、其他金融服务要求进行了解，同时积极向小微企业主介绍我社服务小微企业的政策，并送上小微企业产品折页等宣传资料和47各信用社服务热线。活动开展以来全社累计走访小微企业100余户。

三、开展活动，集中宣传。我社利用周六周日及节假日，在XX市发明家广场设立专柜，制作了2期宣传板报共6版内容，安排工作人员，通过派发产品宣传折页和小礼品等形式，向客户宣传我社服务小微企业的政策和产品，并耐心向现场咨询的客户讲解和推荐我社的“发财树”油茶林权抵押贷款、“掘乌金”煤款业主联保贷款、“心连心”商户联保贷款等专门服务小微企业的金融产品，充分得到了大家的一致认可和好评。

四、落实项目、积极创新。2月10日，我社召开了客户答谢会，搭建了与客户交流沟通平台，迈出了客户体系建设坚实步伐；3月5日，召开了贷款营销暨客户签约会，以实际行动深入贯彻落实省联社、XX市办及XX市委、市政府工作会议精神及金融支持小微企业的有关政策。在此基础上，我社加快金融创新力度，将信贷营销会签约的项目及时落实到位。如创新仓单质押贷款产品，发放盛桥米业150万元贷款，支持该企业做强做大，受到了该企业的热烈称赞，连称信用社是支农“主力军”，信贷“及时雨”，并表示要将所有流动资金存入信用社。

小微企业总结经验 篇5

为进一步宣传和推广银监会小微企业金融服务政策和银行业金融机构小微企业金融服务理念，切实缓解小微企业融资难、融资贵的问题，努力提升小微企业金融服务水平。我行在按照广东银监局《转发中国银监会办公厅关于开展“第四届小微企业金融服务宣传月”与先进评选活动的通知》（粤银监办发[2015]362号）文件的相关要求下，在辖内全面开展了“第四届小微企业金融服务宣传月”活动，现将活动开展情况总结如下：

一、成立活动小组 统一协调组织

在接到通知后，我行领导高度重视，周密部署，为确保第四届小微企业金融服务宣传月活动有组织、有序地开展，指定由业务发展部专门负责此次活动的统筹策划、宣传，加强对“小微企业金融服务宣传月活动”的组织领导，并落实到我行各营业网点，全面开展小微企业金融服务宣传工作。

二、广泛宣传 形式多样

为做好第四届小微企业金融服务宣传月活动，我行早布置，早安排，制定宣传月工作计划，有突出，有重点地予以广泛宣传，充分利用各种形式开展金融服务宣传工作，开展形式多样的宣传：（1）在我行各营业网点摆放宣传材料，并通过营业场所外LED电子显示屏、营业大厅内电子屏幕等显示“普助小微惠及民生”等标语；（2）在我行营业网点宣传我行服务小微企业的信贷产品及相关优惠政策；（3）组织我行员工开展了小微企业金融服务月宣传活动，拉设横幅，向过往市民分发宣传折页，并由我行工作人员向市民普及小微企业金融服务知识，扩大了公众对小微企业贷款的认知度。

三、效果显著 立足长远

电大企业管理个人经验总结 篇6

2北京怀柔区欧曼汽车厂车间主管岗位职责说明书

地理位置 怀柔区 赵各庄村

北汽福田汽车股份有限公司北京欧曼重型汽车厂（以下简称欧曼）成立于2002年，是福田司投资10亿元建成的亚洲最现代化的商用车生产基地，具备生产中重卡所需的冲压、装焊、涂装、总装四大生产工艺。随着第二工厂奠基完成，2010年底将形成年生产能力20万辆的规模。公司规模

1.冲压车间

具有国内最先进的自动开卷线，拥有6条日本小岛1000T以上的冲压设备，冲压车间37台冲压设备，另有小压力机30台，年冲压能力15万台份。

2.涂装车间

建筑面积3.8万平方米，采用全封闭、集中送风、横混净化结构，拥有机器人自动面漆线、精修线、阴极电泳线、集中供漆装置等生产线和生产设备，关键设备全部从德国进口，全线工艺节拍为3.34分钟，年生产能力为10万辆。

3.装焊车间

建筑面积6800平方米，主要由地板及车身总成装焊线、车身总成调整线、成品车身积放输送链、左/右侧围分装焊及车门合边设备等组成，工艺节拍为3.3分钟。并且实现宽窄车身、长短

车身及高顶平顶车的共线装焊，即时切换。

4.底盘总装车间

拥有内饰装配及输送线、轮胎输送线、车身输送积放链、发动机分装线、检测线等生产分装线，拥有德国BOSCH公司进口组合拧紧等先进设备，生产效率高，年生产能力140万辆，是目前亚洲最大、最现代化的总装车间。

5.车架车间

采用国内唯一的一条重卡数控冲孔折弯生产线SOENEN三维纵梁数控冲孔设备，集机械、液压、数控、计算机等专业的多项世界领先技术于一身，实现了全模具冲压，大大提升了产品的安全质量。

行业与企业性质

对于国内重卡市场而言，虽然最近群雄并起，各种资本纷纷进入，竞争异常残酷激烈，但目前大的格局基本已定：解放、东风、重汽、陕汽、欧曼将跻身第一集团；上汽依维柯红岩、江淮、北奔、华菱做为第二集团，将向第一集团的地位不断发起冲击；而广汽、集瑞、长安、大运等后起之秀或许会后来居上、有所作为，有待市场考验。

但从2010年1至6月份的销售数据来看，第一集团的重卡销量占到全国重卡销量的83%，集中度已然很高。因此，真正能够帮助福田提高国内市场占有率的因素，是提高产品质量和技术水平、提高售后服务质量，在愈来愈同质化的产品中树立自己的特色、针对用户的不同情况提供最佳的运营解决方案。而与戴姆勒合资在这些方面对福田帮助不大。而随着国产重卡成本的不断推高，以及中国重卡用户对高端产品的需求不断增加，欧洲进口高端重卡在中国市场的销量将不断扩大。而戴姆勒的梅赛德斯－奔驰重卡已经超过沃尔沃成为在中国销量最多的重卡品牌。并且随着与福田合资对中国市场的影响，戴姆勒将拥有比其他欧洲重卡厂商更大的机会在华扩大市场占有率。

对于海外市场而言，对福田更是不利。《议案》中曾提到：“中重卡及其发动机合资项目是双方全球合作的第一步，也是双方未来俄罗斯、南亚和中南美洲等全球合作业务的运营中心，即为双方全球合作业务的管理决策、研发、生产、供应链管理、营销管理等中心，俄罗斯等合资项目将作为区域性生产和销售中心员工总数6000多人盈利状况

公司拟与戴姆勒股份公司及戴姆勒东北亚投资有限公司合资生产中重型载货汽车及其发动机，公司以现有欧曼中重卡业务可拆分资产经评估价值31.62亿元（不包括非中重卡的冲压业务和正在建设中的位于北京怀柔区庙城镇的欧曼二工厂）中的28亿元出资，占50%的股权。由于本次资产评估后，欧曼业务资产增值25.06亿元，福田公司利润总额将增加25.06亿元。

组长张颖提问：您好李主管，请问您的工作职责是什么？

答：保证按时完成生产计划；监督车间各班组认真执行各项工艺指令要求，保证产品质量；监督、指导车间组长、领料员、成品入库员、相关管理员的工作，保证各职责正确实施；对车间的8S工作全面负责，把车间8S区域责任到每一个员工组织车间管理人员进行8S的自查评比工作，奖优罚劣，维持车间干净、整洁；对车间里发生的异常状况，联系各部门及时进行处理，不能有效处理的及时向上一级部门报告；定期检查、整治车间管理中存在的问题；检查、审核车间每月的成本状况，并采取措施进行改善；组织车间各岗位的人员的培训工作，保证各人员的素质能达到公司的要求；关心车间员工的生活和工作情况，及时解决员工一些生活和工作上的问题，提高员工的士气员工计件工资的审核，异常工资的申报工作；完成公司领导交办的其

他工作。

组员：王雪生提问：您好，李主管，请问拥有权力是什么? 1.对生产计划的建议权；

2.对下级人员调配、奖惩的建议权和提名权，考核评价权； 3.对下级的工作的监督、检查权； 4.对下级的工作争议有裁决权；

组员：李蕾，请问李主管您应担责任是什么？

答：对生产计划的建议权；因工作失职所造就的结果应负相应的经济责任和行政责任；违反国家相关法律、法规构成犯罪，应负的法律责任

组员：何敏，李主管，这个岗位要求素质和资格是什么？

答：理工科大专以上学历；机械制造、安全生产、电子信息、管理等相关专业毕业；5年以上车间或部门生产管理经验

组员：曹海彬，李主管平时培训员工吗？

答：会安排员工有岗位知识培训，还有师傅带徒弟的单个培训

组员：房继鹤，李主管工作时间有要求吗，平时加班有加班费吗？ 答：8小时（周一到周五）周六日休息，加班按国家规定付酬

小微企业总结经验 篇7

小微企业就是“市场补缺者”,小微企业在促进经济发展、提供就业、保障社会稳定方面发挥了巨大作用。然而过去小微企业由于自身能力限制,其融资渠道过度依靠银行贷款。而银行放贷积极性不足,从而导致了小微企业贷款困难,其原因有以下几点:一是宏观政策性指引,导致挤出效应,困扰小微企业;二是小微企业可提供的抵押担保不足,风险高;三是贷款的发行与管理成本高并且利润小;四是创业者不了解金融机构贷款产品及流程,不会与银行对接,更不知道如何获得贷款。特别是2008 年美国次贷危机以来,沿海地区大量小微企业停工、倒闭,给经济稳健发展带来较大冲击。解决小微企业融资难题刻不容缓。

2011 年6 月7 日,银监会发布了《中国银监会关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》。《通知》的第七条指出,“对于小企业贷款余额占企业贷款余额达到一定比例的商业银行,在满足审慎监管要求的条件下,优先支持其发行专项用于小企业贷款的金融债,同时严格监控所募集资金的流向。”2011 年10 月25 日,银监会又发布了《中国银监会关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》。《补充通知》对商业银行发行小微企业金融债给出了比较详细的要求和优惠政策,鼓励商业银行发行小微企业专项金融债,资金只能用于助力小微企业。

二、对发行小微企业金融债的商业银行的要求

根据银监会《银行间债券市场金融债发行管理办法》,商业银行发行金融债券应具备以下条件:(1)具有良好的公司治理机制;(2)核心资本充足率不低于4%;(3)最近三年连续盈利;(4)贷款损失准备计提充足;(5)风险监管指标符合监管机构的有关规定;(6)最近三年没有重大违法、违规行为。

根据银监会《中国银监会关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》,对申请发行小微企业金融债的商业银行,除了要符合发行金融债券的现有各项监管法规外,还要求发行小微金融债券的商业银行具备以下特定条件:(1)申请发行小型微型企业贷款专项金融债的商业银行其小型微型企业贷款增速应不低于全部贷款平均增速,增量应高于上年同期水平;(2)将发行金融债所筹集的资金全部用于发放小型微型企业贷款。

三、银行发行小微企业金融债的动机

总体来看,股份制商业银行和地方城商行对于发行小微企业金融债具有较高热情。究其原因有以下几点:(1)在目前商业银行揽储压力不断增大、贷款不断增长的情况下,发行小微企业金融债有助于商业银行小微企业贷款资金来源不足问题的解决,可以增加商业银行小微企业信贷资金额度,缓解银行的流动性压力;(2)根据《补充通知》,获准发行小微企业金融债的商业银行,该债项所对应的单户授信总额500万元(含)以下的小型微型企业贷款在计算“小型微型企业调整后存贷比”时,可在分子项中予以扣除,这对于存贷比迫近监管红线的商业银行来说,发行小微企业金融债可以缓解其存贷比的压力;(3)发行小微企业金融债所募集的中长期资金不用缴纳存款准备金,从而可以百分之百用于发放小微企业贷款;(4)根据《补充通知》,商业银行在计算资本充足率时,对符合相关条件的小型微型企业贷款,可在权重法下适用75%的优惠风险权重,在内部评级法下比照零售贷款适用优惠的资本监管要求,从而具有节约风险资本的作用;(5)可以缓解商业银行的经营压力,调动相关商业银行支持小微企业的积极性,有助于其从内部推动对小微企业服务、定位以及支持形式的探索;(6)监管部门对小型微型企业贷款不良率容忍度较高:各级监管机构应对商业银行小型微型企业贷款不良率执行差异化的考核标准,根据各行实际平均不良率适当放宽对小型微型企业贷款不良率的容忍度。

从发行小微企业金融债的情况来看,股份制商业银行和地方性商业银行的积极性要明显大于大的国有商业银行。这一方面是由于国有商业银行有更多的大客户,在负债成本上有优势,从而转型比较慢,而中小商业银行大多以中小企业为基本市场定位,中小企业客户占比较高,小微企业金融债契合其发展战略和业务定位;另一方面中小银行的存贷比相对较高,获准发行小微企业金融债的商业银行在计算存贷比所享受的政策优惠,令中小银行更愿意去做。

四、小微企业金融债对小微企业的利好

2010 年以来,伴随着国际市场动荡、国内经济形势略显紧缩的经济形势的变化,国内商业银行收到资金紧张的困境,贷款规模受到严格限制。但是中国的企业信贷需求依旧旺盛,信贷投放压力较大,造成了中小企业融资难。由于信贷规模有限,银行更倾向于将资金借给实力雄厚、经营业绩良好的大型国有企业,对中小企业贷款利率乃至放贷条件提出更加严格的要求,使得小微企业不得不转向体制外融资,这也是温州地区民间借贷危机产生的重要因素。因此推出小微企业专项贷款金融债,对小微企业面临的资金紧张问题有积极作用。小微企业金融债可以在一定程度上增加商业银行用于小微企业贷款的资金来源,从而改善小微企业的融资环境,为小微企业输了血,提高了业主的信心,从而帮助他们摆脱困境。

五、小微企业金融债存在的问题

(一)监管层需要注意的问题

1.监管层缺乏对专款专用含义的明确和范围的界定:(1)按照银监会的要求,发债行“要重点加大对单户授信总额500万元(含)以下小型微型企业的信贷支持”,从县域范围内的小微企业情况看,有很多小型企业是政府项目工程企业,还有的是商业性房地产企业,是否允许发债行对此类小微企业发放贷款,似乎还没有明确的规定。(2)对发债银行来说,如果对小微企业的贷款增速达到了全部贷款平均增速,增量也高于上年同期水平,在一个地域的某一时段,当小微企业信贷需求又已得到满足,是否可以将发行金融债所筹集的资金用于发放大型中型企业贷款。

2.对专款专用缺少具体的监管措施和问责机制。对于发债行违反规定将筹集的资金用于非小微企业贷款,监管层目前依旧缺乏相关惩罚措施、监管和问责机制的规定。

小微企业金融债的融资成本相比存款利率比较高,商业银行有将所募集资金挪作他用的动机,比如将资金用到地方政府融资平台、房地产项目等高风险项目。为了保证专款专用,需要制定具体的相关操作细则、监管措施和问责机制、严格的事前准入机制、实时的事中跟踪检查机制、严厉的事后处罚机制等机制亟待建立和完善。

(二)银行需要注意的问题

在政策鼓励支持小微企业时,商业银行要加强风险管理控制。如果在较宽松的融资环境中商业银行忽视风险度量,则可能导致小微企业一哄而上、多头授信,从而势必增加银行小微企业贷款的风险。其实,真正有市场前景的小微企业融资并不难,难的恰恰是那些不符合国家产业政策、无定型产品、无抵押、无担保的小微企业。显而易见,即使发行了小微企业金融债,商业银行也无法解决这一类的小微企业贷款难题。如果银行不顾客观现实,不理性地对这一部分不合规的小微企业发放贷款,则必然会带来风险。

商业银行作为发债主体和资金使用主体,必须切实加强风险控制,更多关注小微企业的非财务信息,提高风险识别能力,加强贷后跟踪检查,关注可能由于经济下滑导致的小微企业整体性的发展困境。小微企业融资难主要体现在小微企业的融资渠道单一、融资量不足、融资成本偏高,而从商业银行的角度看,问题主要在小微企业贷款规模不经济、没有抵押品、信息不对称,其中,信息不对称是根本的原因。通过完善征信系统,可以逐渐解决小微企业和商业银行间信息不对称的问题。

由于小微企业金融债的融资成本高必然导致相应的发放给小微企业的贷款的利率较高,政府在鼓励商业银行给与小微企业贷款时要尊重市场规律,不能过分压低商业银行的利润空间。政府可以给予小微企业贷款企业一定的财政贴息,以此降低融资成本;或给予商业银行开展小微企业贷款业务一定的税收优惠或返还,以此激励商业银行将这部分利益让渡给小微企业。

从市场角度,要进一步强化信息披露要求,规定发债银行必须将自身经营管理状况、小微企业业务和发债资金使用状况,特别是风险情况,定期向市场进行披露,并与债券评级挂钩。通过强化外部市场约束,督促商业银行提升风险管理能力,确保小微企业贷款的质量,降低偿债风险。

六、案例(2012 年宁波鄞州农村合作银行金融债券的发行)

2012 年11 月15 日,宁波鄞州农村合作银行(以下简称鄞州银行)在全国银行间债券市场公开发行20 亿元专项金融债,所募集资金将全部用于小微企业贷款。这是国内首家农村金融机获准发行小微企业贷款专项金融债券。

鄞州银行是全国首家农村合作银行,拥有丰富的小微企业金融服务经验。在政策引导下,鄞州银行立刻制定了小微企业专项金融债发行计划。在2011 年5 月,银监会印发业界熟知的“银十条”,首次提出优先支持商业银行发行专项用于小企业贷款的金融债,鄞州银行当即组建微贷专营机构———微小贷款业务部,精心制定并于2011 年10 月20 日召开董事会审议并通过了《宁波郸州农村合作银行关于公开发行专项用于小企业贷款金融债券的议案》

2011 年12 月,鄞州银行将申请发行专项金融债的申报材料上报银监会,经过材料补充及整改后于2012 年4 月获得银监会批复,在获得人民银行批复后便立刻着手发行工作,11月15 日发行第一天,20 亿元专项金融债全部售罄,所募集资金将全部用于宁波市辖内小微企业贷款。

小微企业：轻装好上阵 篇8

近几年，从中央到部委层面，扶植中小、小微企业发展的支持力度越来越大。继2009年出台《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》后，国家财政用于扶植中小企业发展的资金逐年增加。财政部数据显示，2011年中央财政安排中小企业发展专项资金128.7亿元，比上年增长8.6%。

当然，我国小微企业面临的难题不可谓不多，各界亦进行了积极有益的探索与尝试。对于努力的结果，陈乃醒认为“总体是好的”，但其间“难免有认识和行动上的误区，亟待厘清”。“其实所有问题解决之道可归结为一句话，轻装好上阵。”陈乃醒如是说。

何谓小微企业

定义小微企业，一方面关系到对一国经济发展状况，尤其是经济结构的认识，另一方面也关系到政府所制定的小微企业政策对象的确定。如果界定的过于宽泛，有限的政策资源和要素资源会过于分散，达不到扶持“真正”的小微企业的目的；而界定的过于狭窄，又会使本来应该受到扶持的中小企业被排除在政府的扶持政策之外，在很大程度上影响扶持政策的有效性。

目前，我国现行的中小企业的界定标准主要是根据《中华人民共和国中小企业促进法》和《国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见》所制定的。2011年，对于2003年发布的暂行规定进行了修订后，由工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部四部委联合下发了《中小企业划型标准规定》，将中小企业划分为中型、小型、微型3种类型。此次划型标准修订的重要突破在于新增加了微型企業的标准，并且将小型企业和微型企业列为今后国家政策扶持的重点。

新标准将中小企业划分为中型、小型、微型3种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。其中，微型企业为：

(1)营业收入50万元以下的农、林、牧、渔业。

(2)从业人员20人以下或营业收入300万元以下的工业。

(3)营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的建筑业。

(4)从业人员5人以下或营业收入1000万元以下的批发业。

(5)从业人员10人以下或营业收入100万元以下的零售业。

(6)从业人员20人以下或营业收入200万元以下的交通运输业。

(7)从业人员20人以下或营业收入100万元以下的仓储业。

(8)从业人员20人以下或营业收入100万元以下的邮政业。

(9)从业人员10人以下或营业收入100万元以下的住宿业。

(10)从业人员10人以下或营业收入100万元以下的餐饮业。

(11)从业人员10人以下或营业收入100万元以下的信息传输业。

(12)从业人员10人以下或营业收入50万元以下的软件和信息技术服务业。

(13)营业收入100万元以下或资产总额2000万元以下的房地产开发经营业。

(14)从业人员100人以下或营业收入500万元以下的物业管理业。

(15)从业人员10人以下或资产总额100万元以下的租赁和商务服务业。

(16)从业人员10人以下的其他未列明行业。

修订后的中小企业划分标准，对制定和实施中小企业政策，加强分类指导和推动中小企业发展具有重要意义。

小微企业的重要性

小微企业在我国经济社会中具有特殊的重要地位，对增加就业、活跃市场、改善民生、促进经济结构优化等都发挥了不可替代的作用。

第一，小微企业在国民经济中占有重要地位。目前，全国工商注册登记的小微企业占全部注册企业总数的99%。小微企业工业总产值、销售收入、实现利税分别占总量的60%、57%和40%；流通领域小微企业占全国零售网点的90%以上。小微企业大约提供了75%的城镇就业机会。近年来的出口总额中，有60%以上是小微企业提供的。

第二，小微企业已成为拉动经济新的增长点。目前中国小微企业占全部企业总数的99%，创造的最终产品和服务价值约占国内生产总值的60%、上缴税收的50%，提供了75%以上的城镇就业岗位。小微企业以其灵活的运行机制和市场适应能力，成为推动中国经济社会发展的重要力量。

第三，小微企业是缓解就业压力、保持社会稳定的基础力量。小微企业创业及管理成本低，市场的应变能力强，就业弹性高，具有大企业无可比拟的优势。由于小微企业是社会就业的主要场所，是地方财政的主要来源，稳定了小微企业就是稳定了社会就业，稳定了地方财政基础，从而全社会的稳定就有了基础。

第四，科技型小微企业蓬勃发展，是经济增长与社会进步的不竭动力。近年来，科技型小微企业悄然兴起并迅速发展，成为技术进步中最活跃的创新主体。

第五，小微企业是市场经济体制的微观基础，是深化改革的主要推动力量。小微企业大多从事第三产业，贴近市场、贴近用户，活跃在市场竞争最为激烈的领域，是市场经济的主体和市场体制的微观基础。相对于大企业而言，小微企业改革成本低、操作便利、社会震荡小、新机制引入快。因此，小微企业的各项改革成果，为大企业的改革实践提供了有益经验，也为创造多种经济成分的共同发展作出了贡献。

“多给”不如“少取”

2月1日，国务院总理温家宝主持召开了国务院常务会议。在这次会议上，确定了进一步支持小型微型企业健康发展的四项政策措施，其中便包括中央财政安排150亿元设立中小企业发展基金，主要支持初创小型微型企业等。此议一出，迅速引发热议。

在陈乃醒看来，要保障小微企业平稳健康发展，来自政府的扶持决策至关重要。尽管相对而言，他更认为企业自救比依靠政府等外界的“他救”重要一些。“现在政府把民众的胃口调得很高，好像政府能够解决所有问题，这是不可能的。”

陈乃醒说，“政府应该意识到一点，给的多不如取的少，拨款再多也无法面面俱到，但轻税薄赋与降低门槛则可以惠及尽可能多的小微企业。”

事实上，政府已不乏有此政策。去年，国家确定了提高小型微型企业增值税和营业税起征点，将小型微型企业减半征收企业所得税政策，延长至2015年底并扩大范围。

陈乃醒表示：“西方有些国家的做法值得借鉴：他们会根据一定的标准将企业划分为不同群体，然后根据群体特征给予不同的优惠政策，尽可能做到公开、透明、公正和普惠。相比之下，我国很多政策内容过于宽泛，难以做到‘因材施教’。”

更让陈乃醒感慨良深的，则是小微企业准入门槛过现高象。“注册个体工商户有个基本要求，申请人必须具备与经营项目相应的资金、经营场地、经营能力即业务技术，其实这都是小微企业的准入障碍。在美国，一元钱也可以投资，凭借身份证就能够注册公司；此外，国家也应该放开允许企业经营的业务范围，这个不能搞，那个不能做，种种不利于企业扩大经营的现象，都需要改革。”

改革，一个国人再熟悉不过的词汇，近段时间以来成为多方人士争辩的焦点。

陈乃醒的说法代表了这场辩论中不少人士的观点：实践证明，我国三十多年改革开放取得了丰硕的成果，因此，改革必须循序渐进。“现在互联网上充斥着不少消极的言论，他们没有看到之前俄罗斯采用一步到位的改革模式，最终吃到了苦头。”

不要盲目融资

当“融资难”似乎成为小微企业特有的标签，政府部门及相关机构也在以前所未有的决心解决小微企业融资难课题。

中国银监会监管二部主任肖远企近日表示，针对小微企业融资难、融资贵的问题，银监会对小微企业贷款有“两个不低于”的要求：贷款的增量和增速都不能低于上年的总体平均水平。

过去3年，我国对小微企业的贷款增速比平均贷款增速高出近10个百分点。目前我国对小微企業的贷款余额已超15万亿元，占整个银行贷款的27%以上。

势头向好，但仍难如人意。

在小微企业融资问题上，陈乃醒基本赞成中欧国际工商学院经济学与金融学教授许小年的看法：中小企业不需要政府的政策扶持，要解决中小企业融资难的问题，根本途径是放松金融管制，允许更多的中小企业金融机构进入市场，为中小企业服务。不能强迫大型的金融机构为中小企业提供融资服务，因为成本太高；而是要培育众多的中小型的、民营的、草根的金融机构进入到市场，专门为中小企业服务。

“我过去有句话，‘大人和大人玩，小孩和小孩玩’，大银行对大企业，小银行对小企业。小额贷款机构是我国金融体系里的毛细血管，资金不多，大企业看不上，但小微企业很急需。”

当然，理论与实践总会有一些偏差。当小额贷款公司应运而生—截止2010年全国共有小额贷款公司2614家—小微企业融资难的问题似乎没有太大起色。

有学者甚至认为“不但没有解决，而且越来越难，因为很多旨在服务中小微型企业的担保公司、小额贷款公司从事高利贷、非法集资去了”。

陈乃醒其实对融资还有着更宽泛的理解。“企业通过银行贷款等途径融到资金，这只是侠义的‘融资’。”陈乃醒说，“在我看来，还有一个广义的融资—融社会生产力。”

一年前，一位集装箱厂商老板找到陈乃醒做咨询，称他们考察到了一款极有市场前景的设备，遂计划为此贷款4亿元，将现有厂房规模扩大3～4倍，人员增加2000人。陈乃醒看完这位老板带来的计划书后想到：无论贷款还是征地，都不是件容易的事，况且三四年之后才能见到产品，谁能保证那时的市场需求不会变化？他给出的建议是：不要融资，只建立一个组装车间，所有零部件到社会采购。“他回去之后，一年不到，设备就已投放市场，收到了可观的效益，最终核算下来，仅花费了2000万元。”

实际上，陈乃醒所说的“融社会生产力”，便是近年来日益火爆的“外包”概念。在信息化大势所趋的今天，外包已是常态。

不过，尽管目前绝大多数企业均具有不同程度的信息化应用和普及，信息化在小微企业核心业务上的应用却仍然较低，大部分信息化项目只建立在企业宣传(网站)、内部管理、无纸化办公(OA)、进销存管理等方面；而且很多小微企业既想独立投资、独立受益，却不甘承担高额的信息化费用。此时，将IT服务外包自然是上佳之选。当然，云计算的出现为小微企业信息化提供了广阔的空间—深受小微企业青睐的“按需付费”模式正成为越来越多云计算厂商最好的广告招牌。

“外包归根结底旨在有效降低公司经营成本。用得好，便是一副良药。企业应该寻找最适合、最经济的模式，不要盲目融资。”陈乃醒说，“小微企业尤该如此。”

曾经有位来自大连的医药代理公司总经理找陈乃醒帮忙，他想贷款几亿元买几条船，做远洋外贸生意。陈乃醒认真地参观了他们公司之后，跟他说：不要买船，先租一条试试。租金往往是季付，完全可以赚到钱以后再付费。

在一次中粮集团的内部培训中，应邀指导的陈乃醒向参加培训的基层粮店老板表示：融资分为内延性和外延性两种形式。前者多指职工凑钱，增资扩股；后者则是最大限度扩大利润来源。陈乃醒更看重后者。他认为，不要通过贷款一下子大量进货，要小批量，快运转，尽可能降低风险，这对于相对稳定的粮食市场格外重要。

做自己熟悉的事

任何企业的健康良性发展，最绕不开的便是创新。“不要认为‘创新’是件花钱的奢侈玩意儿，或者认为它有多么高深。想要创新，首先应该对自身能力有清晰的认识，从自己最熟悉、最擅长的事情做起。”陈乃醒如是说。

“前几年，我到江南大学讲完课之后，有个学服装设计的学生问我，自己很想创业，但苦于没有资金。我跟他说，服装设计不就是你的一技之长吗？你可以从卖服装样式起步。那名学生很快就拉来了两名同学，创办了一个工作室。他们考虑到很多企业的职业装都是千篇一律的黑西装，便根据不同行业的特点，设计出了各式各样的套装，其中有一款样式被一家房地产公司看中，赚了第一桶金5万元。后来他们又通过不断学习潮流服装款式，赚了个盆满钵满。”

“我们企业有个口号，做大做强。对于小微企业，我认为不要把摊子铺得太大，小而强是一个很好的选择。”陈乃醒认为，小微企业实力、资金、人力都相对有限，必须集中优势火力，做自己最强势、最有潜力的事。

陈乃醒举例说，南京有一家汽车配件厂，主要为汽车制造商提供各种配件。多年后，他意识到一个问题：自己什么都做，但什么都做得不是太好，是不是可以专攻某一部分呢？后来，他选择了自己最擅长的汽车冷气机技术。几年下来，收效非常明显。“他们厂虽然产品品类收缩了，但销量迅速提高，成为全世界多家知名汽车厂家的供应商。所以突出优势，道理就在这里。”

加快小微企业发展的建议

近年来，随着我国市场化改革不断深化，政府扶持小微企业的方式也在不断调整，其基本方向是：从选择性政策为主向普惠性政策为主转变；从直接扶持为主向间接扶持为主转变；从行政性操作為主向市场化操作为主转变。

促进我市小型、微型企业发展，我们认为，各区县和相关部门以市委、市政府《意见》为指导，进一步发挥主动性和创造性，在以下几个方面可以采取更加有力的措施：

第一，继续加大对小微企业的减税力度。2011年有关部门进一步降低微型企业税负，据测算惠及全国924万个个体工商户，但这些政策仍只覆盖部分微型企业，如新的增值税和营业税起征点上限为年收入24万元，远低于微型企业上限标准；新的所得税优惠门槛从年所得额3万元提高到6万元，标准仍然偏低。对微型企业减税可促进就业，减少社会管理成本，培养长期税源，减税的长期效果反而是减轻政府负担。根据中央提出的“继续完善结构性减税政策，加大民生领域投入”的要求，建议有关部门进一步提高增值税和营业税的起征点，同时扩大所得税的优惠面，争取将所有微型企业和部分小型企业纳入结构性减税的覆盖范围。

第二，继续加强对小微企业的财政支持。我们应从落实科学发展观和统筹社会经济发展的高度充分认识发展小微企业的重要意义，不能仅考虑短期财政支出的“小账”，还要考虑社保支出、社会稳定、长期经济发展的“大账”。各级政府应继续加大对小微企业的财政支持力度，同时整合分散在各个部门的财政资金，统筹使用，以充分发挥财政资金的效益。财政扶持政策应坚持普惠性原则，尽量发挥基础性和引导性作用。建议财政资金主要用于小微企业服务体系建设，以及引导民间资本投资小微企业的担保基金。

第三，大力发展微型金融。首先要改革金融监管，大力发展适合小微企业特点的专业化经营模式。应鼓励有实力的金融机构建立大规模的微型信贷网络，利用市场化手段缓解小微企业融资难题。实践表明，大力发展小额信贷公司、村镇银行、担保公司、融资租赁公司等金融机构，可以为小微企业提供多样化的融资服务，监管部门应在适当控制风险条件下进一步鼓励这些机构发展。其次，以市场化的微型金融为基础，政府还要利用财政资金分担微型金融的风险，如扶持担保公司、分担银行贷款损失等等，进一步撬动社会资金为小微企业提供融资服务。

第四，完善小微企业服务体系。中小企业服务体系经过10年建设取得了重要成绩，但仍远远不能满足企业的现实需求，主要表现在：网络覆盖面低，区域差异大，机构能力弱，服务质量低，公益性服务无法满足企业需求，商业化服务“不敢用、用不起”。政府应发挥主导作用，在不断增加财政投入的基础上，按照“政府扶持中介、中介服务企业”的原则，探索适合本地特点的发展模式。小微企业服务体系应提供培训、咨询、维权等免费服务，以及其他各种形式的增值服务。

第五，依法行政改善小微企业发展环境。一方面应加强行政部门的自身建设，规范行政执法，增加政策法规透明度，加强行政监督，确保权力不被滥用；另一方面，应建立有效的企业维权机制，如强化信息公开和社会监督，在政府部门设立小微企业便捷申诉通道，发挥行业协会在维权方面的作用，为小微企业提供免费法律服务等。

根据财政部会同国家发改委的通知，从2012年1月1日至2014年12月31日，对小型微型企业免征管理类、登记类、证照类行政事业性收费等22项行政事业性收费。另据财政部规定，自2012年1月1日至2015年12月31日，对应年纳税所得额低于6万元（含）的小型微型企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

除此之外，在财税以及金融支持方面，财政部、国税总局等有关部门于2011年先后出台了包括大幅提高增值税和营业税起征点、免征金融机构对小微企业贷款印花税、延长农村金融机构营业税优惠政策，以及延长金融企业中小企业贷款损失准备金税前扣除政策等一系列扶植小微企业政策。

工业和信息化部总工程师朱宏任近日公开表示，受生产要素成本上升、融资环境紧等多重因素影响，2012年小微企业生产经营面临较大困难，但不会出现大面积的资金断裂和倒闭问题；小微型企业将迎难而上，实现平稳增长。（据财经网、《西安日报》《中国经济和信息化》）

链接：黄守宏：加快促进小微企业发展

小型微型企业这个概念，实际上从2011年才出现，过去一直讲中小企业。但是中小企业划分的面不够全面，导致扶持中小企业的政策出台后，受益的大多是中型企业。针对这一状况，2011年6月份，国务院有关部门特意增加了一个微型企业的类型。

国务院研究室党组成员、副主任黄守宏认为，小微企业是中小企业最主要的组成部分，它在国民经济中的地位到底有多重要，现在还没有准确的数据。但是中小企业在国民经济中的地位可以概括为五六七八九，五是指中小企业税收贡献占整个税收的50%，六是指占GDP的60%，七是指占进出口的70%，八是指承担就业80%，九是指数量上占整个企业数量的99%。小微企业是其中的主要组成部分，特别是在就业方面，过去说中小企业占城镇就业的80%，其中主要是小微企业。

2012年，我们调低了经济增长速度，所以今年的就业压力可能是这几年最大的。当前扩大就业的着眼点应该放在就业容量大、潜力大那部分，而中小企业恰恰是扩大就业的潜力所在，充分发挥小微企业在就业方面的作用是至关重要的。

同时，在中小企业中就业的这些人，基本上是我国居民收入中处于中下收入的人群，稳住了小微企业，保证了小微企业的发展，就稳住了中低收入者的收入。而他们的收入是目前扩大内需，特别是扩大消费需求最具潜力的部分。从这个意义上讲，促进小微企业的发展，关系到就业，关系到民生，关系到扩大内需，同时也关系到结构调整。小微企业的技术含量较低，经营管理粗放，如果把小微企业的发展方式转变了，技术含量、生产管理水平提高了，我国整个经济发展方式转变将有一个大提升。

小微企业在我国当前整个经济社会发展中的地位既然如此重要，《政府工作报告》中又从财政、货币、产业结构等多方面提出支持小微企业发展，促进小微企业发展最关键的是要落实。从去年下半年以来，国务院及有关部门出台了一系列政策措施，各地也出台了不少措施。这些措施主要有两大块:一是财税方面，二是金融方面。对于财税方面政策的落实，如保证增加财政支持，减少税收负担，取消收费等，我是比较乐观的。目前忧虑的是小微企业能不能得到应有的金融支持。