流动资金贷款的合同格式(通用11篇)
编号: 号
乙方提示:甲方在签订本合同之前,请务必仔细阅读本合同全部条款,如有不明之处请及时咨询,乙方一定积极解答。甲方有权选择使用本合同或选择其他合同,但在签署本合同后即视为同意本合同全部条款,并对当事人有关权利义务和责任限制或免除条款的法律含义有准确无误的理解。
身份证号: 通讯地址: 电 话:
抵押权人:(以下简称“乙方”)身份证号 通讯地址: 电 话:
为了确保(以下简称“主合同债务人”)与乙方签订的编号为 的《借款合同》(以下简称“主合同”)的履行,甲方同意依照本合同的约定以其财产为主合同项下的全部债务提供抵押担保。甲、乙双方经友好协商,依照《中华人民共和国物权法》及其他法律、法规的相关规定,制订本合同。
第 一 部 分
第1条 本合同项下主债权的种类为,被担保的主债权币种为人民币,本金数额合计为(大写)(小写¥)。
第2条 主合同债务人履行债务的期限为 个月,自 年 月 日至 年 月 日;抵押期限为 个月,自 年 月 日至 年 月 日;若根据主合同的约定上述期限在履行中发生变化,则以借条等债权凭证记载的日期为准。若依主合同约定,抵 押 人:(以下简称“甲方”)
债务提前到期,则提前到期日即为债务履行期限届满之日。
第3条 本合同项下抵押财产基本情况(可另制抵押财产附表,作为本合同的附件):房屋产权人为: ;房屋产权证号为: ; 房屋座落于 ;建筑面积为:平方米。
抵押人声明若上述房屋抵押登记未办理成功,本人同意将下述房屋作为该笔借款的抵押担保物:
房屋产权人为: ;房屋产权证号为: ; 房屋座落于 ;建筑面积为:平方米。
第4条 本合同项下抵押财产的共有权人同意将本合同项下的抵押财产作抵押,并同意接受本合同条款。
共有人
(一)有效证件号码: 共有人
(二)有效证件号码:
第5条 本合同签订后,甲方应配合乙方到有关抵押登记机关办理抵押登记手续。第6条 双方约定的其他事项:
本合同双方自愿向北京市 公证处申请赋予本合同以强制执行效力,抵押人同意在主合同债务人不履行或者不适当履行主合同项下的还款义务时以及发生主合同约定的贷款人(抵押权人)有权宣布贷款提前到期的情况时,径直根据公证机构出具的执行证书接受有管辖权的人民法院对抵押物的强制执行。本条款优先于通过诉讼方式解决争议的条款。
抵押人应在本合同签署之时,将其持有的与抵押物有关的文件、证书、证明及有关资料移交给抵押权人,由抵押权人暂时保管。在债务人到期清偿债务或抵押权人的担保债权消灭后,抵押权人应将该等材料返还抵押人。
第7条 本合同由第一部分和第二部分共同构成; 本合同未尽事宜,甲、乙双方可另行约定并达成书面协议,作为本合同的附件。本合同附件是本合同不可分割的组成部分,与本合同正文具有同等的法律效力。
第8条 本合同正本一式 份,甲方、乙方、抵押登记机关及公证机构各留存 壹 份,具有同等法律效力。
第 二 部 分
第9条 甲方抵押担保的范围为主合同约定的借款本金、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权和担保权利的费用(包括但不限于处分抵押财产的费用、律师费、差旅费)和其他相关合理费用。
第10条 主合同约定的债务履行期限届满(包括依据主合同或本合同约定,乙方宣布借款提前到期的情况),而主合同债务人未依约清偿债务的,乙方有权随时行使抵押权。第11条 乙方有权采取如下方式对抵押财产行使抵押权: 11.1与甲方协商,将抵押财产折价以抵偿债务或以抵押财产拍卖、变卖后所取得的价款优先受偿; 11.2 请求人民法院对抵押财产进行拍卖、变卖,以所得价款优先受偿。
乙方行使本合同项下抵押权所得的款项按下列顺序清偿其债权:(1)实现债第12条
权和担保权利的费用;(2)损害赔偿金;(3)违约金;(4)利息;(5)本金。乙方有权变更上述顺序。
第13条 甲方应按乙方要求到甲乙双方协商认可的保险公司办理以乙方为第一受益人或被保险人的抵押财产的保险手续。保险合同应经乙方认可,其中不应有任何损害或限制乙方权益的条款。
第14条 主合同债务人未清偿全部债务之前,若发生保险事故,保险赔偿金应作为主合同的抵押财产存入乙方指定账户待债务到期后清偿或提前清偿债务。第15条 在本合同签订时,甲方应将抵押财产的保险单正本交由乙方保管。
第16条 在本合同有效期内,甲方应一直维持保险有效,甲方不得以任何理由中断或撤销保险,否则,乙方有权代为办理保险手续,由此产生的一切费用由甲方承担,甲方亦不得有任何导致保险公司拒绝理赔的行为。第17条 甲方的权利和义务
17.1 甲方知悉并同意主合同的全部条款,自愿签订本合同,为主合同债务人提供抵押担保;
17.2 甲方保证自己是本合同项下抵押财产合法的所有者或有权处分者,本合同项下抵押财产如为共有,已取得共有人同意;
17.3 甲方保证设立本合同的抵押不会受到任何限制,或造成不合法的情形; 17.4 甲方保证向乙方提供的有关抵押财产的全部产权或使用权凭证及其他有效证明文件真实、合法、有效;
17.5 甲方保证本合同项下抵押财产在抵押前未被出租,或虽已出租但已书面告知乙方;如本合同项下抵押财产设定抵押后再出租的,甲方保证将设立抵押事宜告知承租人,并将有关出租情况书面告知乙方;
17.6 甲方保证在本合同签订前未对本合同项下的抵押财产设立过抵押,或虽已抵押但已书面告知乙方;该抵押财产之上亦不存在任何其他第三者权利,且依本合同约定解除抵押前,未经乙方书面同意,甲方不对抵押财产进行馈赠、转让或以任何其他方式处置抵押财产;
17.7 未经乙方事先书面同意,甲方不得将本合同项下的抵押财产再次抵押; 17.8 甲方承担本合同项下有关的各项费用,包括但不限于律师服务、税费、财产保险、公证、鉴定、评估、登记、过户等费用;
17.9 本合同项下的抵押财产由甲方占有、管理和使用。甲方在占有、管理和使用期间应对抵押财产妥善保管、合理使用、保证抵押财产完好无损,乙方有权检查抵押财产的管理和使用情况;
17.10 在抵押财产受到或可能受到来自任何第三方侵害时,甲方有义务采取措施以避免侵害;抵押财产发生毁损、灭失的,甲方应及时告知乙方,并立即采取措施防止损失扩大,同时应及时向乙方提交有关主管机关出具的发生毁损、灭失的原因证明; 17.11 本合同履行期间,如果发生抵押财产被查封、扣押等情况时,甲方应立即通知乙方;
17.12 如除本合同约定的担保方式外,主合同项下还存在其他担保的(包括主合同债务人以自己的财产向乙方提供的抵押及/或质押担保),则甲方对乙方承担的担保责任不受任何其他担保的影响,也不因之而免除或减少。乙方有权选择优先行使本合同项下的担保权利,甲方放弃任何其它担保的优先抗辩权;乙方因任何原因放弃对主合同债务人财产享有的抵押权及/或质权、变更抵押权及/或质权的顺位或内容,造成乙方在上述抵押权及/或质权项下的优先受偿权受丧失或减少时,甲方承诺对乙方承担的担保责任也不因之而免除或减少;
17.13 本合同履行期间,甲方变更姓名(或名称)、通讯地址、联系方式时,应当在变更后五日内通知乙方;
17.14 在贷款存续期间,甲方同意并授权乙方将甲方提供的信用信息及相关担保情况提供给中国人民银行企业或个人信用信息基础数据库及经信贷征信主管部门批准建立的信用信息数据库,也同意乙方向中国人民银行企业或个人信用信息基础数据库及其他征信机构查询甲方的信用信息;
17.15 甲方郑重承诺,甲方将对在与乙方借贷交易过程中所知晓的所有与借贷交易有关的商业信息严格保守秘密,未经乙方许可,绝不将该等信息以任何方式公布、披露或提供给任何第三方或许可任何第三方使用上述保密信息。否则,甲方愿承担法律责任
和合同违约责任。
甲方郑重承诺,保守秘密的上述商业信息包括但不限于双方在业务洽谈中甲方所获知的乙方信息;双方在借贷交易进展、签署、执行过程中形成的交易结构、交易模式、交易文件等相关商业信息及甲方获得的其他与上述商业信息相关的信息。第18条 乙方的权利和义务
18.1 乙方处分抵押财产所得的款项清偿本合同抵押担保范围内的全部债权后还有剩余的,乙方应将剩余部分退还给甲方;
18.2 甲方的行为足以使抵押财产价值减少的,乙方有权要求甲方停止其行为。抵押财产价值减少时,乙方有权要求甲方恢复抵押财产的价值,或者要求甲方提供与减少的价值相当的担保;甲方不恢复抵押财产的价值也不提供担保的,乙方有权要求主合同债务人提前清偿债务;
18.3 在本合同抵押担保范围内的全部债权按期得到清偿后,乙方应协助甲方办理注销抵押登记,乙方如保管有抵押财产产权或使用权凭证、有效证明文件,应退还甲方。第19条 本合同签订后,任何一方不履行或不完全履行本合同所约定义务、承诺及保证的,应当承担相应的违约责任,并赔偿由此给对方造成的损失。
第20条 本合同自甲方签字或加盖印章、乙方签字或委托代理人签字之日起生效。第21条 本合同签订后,除法律规定及本合同约定的情形外,甲、乙双方均不得擅自变更或提前解除本合同。需要变更或解除时,应经双方协商一致,并达成书面协议。第22条 在本合同有效期内乙方将主债权转移给第三人的,无须征得甲方同意,主债权转移的同时担保债权随之转移,甲方应当依本合同的约定继续向转让后的债权人承担抵押担保责任。第23条 甲、乙双方有关本合同的一切争议,双方可协商解决,协商不成的,应由合同签订地(北京市 区)人民法院管辖。第24条 通知和送达
24.1按本合同约定由任何一方发给其他方的任何通知或者书面通讯,包括(但不限于)本合同约定必须发出的任何及所有书面文件或通知,应以挂号邮寄、图文传真、专递或者其他通讯形式发出,送至本合同之首页所列各方的地址;
24.2 如采用挂号邮寄方式,上述文件或通知在投邮后第4日,即视为送达和收到之日;如采用图文传真方式,发送成功回执所示之日,即视为送达和收到之日;如采用专递方式,专递人员将上述文件或通知送达收件人地址之日,即视为送达和收到之日。如果联系方式之任何一项发生变更,相关方应在变更后5日内将更改后的联系方式按本条的约
定书面通知对方。此后,本条约定的通知、文件或申请应按变更后的联系方式送达。第25条 无论何种原因导致主合同在法律上无效或部分条款无效,债务人、担保人、债权人有过错的,应当根据其过错各自承担相应的法律责任。第26条 合同的修改
26.1 经本合同各方协商一致,可修改或解除本合同,修改或解除合同的协议应采用书面形式。
26.2 主合同修改时,甲方应对变更后主合同的债务继续承担抵押担保责任。第27条 在本合同存续期间,乙方对甲方的任何违约或延误行为施以任何宽容、宽限或延缓行使本合同项下乙方应享有的权利,均不损害、影响或限制乙方依本合同和有关法律规定作为债权人应享有的一切权利,不能视为乙方对甲方违反本合同行为的许可或认可,也不能视为乙方放弃对甲方现有或将来违约行为采取行动的权利。
本合同由甲、乙双方在北京市 区签订。
甲方:
法定代表人/主要负责人
(或委托代理人): 抵押财产共有人(如有):
年 月 日
乙方:(签字、盖章)
年 月 日
(签字或盖章)
关键词:中小企业,流动资金,贷款,需求量,测算
一、影响流动资金贷款需求测算的因素
(一) 银监会出台的流动资金贷款需求量测算参考公式, 完全是建立在理想企业财务报表基础上的。按《办法》规定, 测算流动资金需求的主要财务指标包括流动资产科目下的现金、应收账款、存货、预付账款等, 流动负债科目下的应付费用、应付账款、应付票据、预收账款等八项指标, 并没有考虑到货币资金、应收票据、短期投资、其他应收款、应付票据、其他应付款、应付职工薪酬、应交税金等其它流动资产项目。而在实际的报表中往往这些不予考虑的科目对流动资金需求的测算影响较大, 因此完全按照《办法》测算出的需求量与实际需求量存在差距。
(二) 中小企业财务制度很多不健全, 按照《办法》测算出的营运资金量、自有资金量大多不准确, 造成最终测算得出的可授信额度实际参考价值较小。如, 很多中小企业都是民营企业, 以家族式经营为主, 往往通过隐藏销售收入和利润来减少交税;同时, 企业利润多被出资人用于私人支出或对外投资, 再以个人名义反映至“其他应付款”内, 造成企业财务“公私不分”;另外, 还有些中小企业为把报表做得好看, 把本应属于“长期负债”的资金摆在“资本公积”中核算, 造成测算时企业自有资金较多的假象, 与实际相去甚远, 进而造成测算结果与实际结果偏差较大。
(三) 由于中小企业财务核算不规范, 部分中小企业存量流动资金贷款被固定资产投资所占用, 造成测算的银行可授流动资金贷款额度与企业实际所需存在较大偏差。例如, 很多中小企业购买二手机器设备或自制设备, 为节省开支不要求交易对手开立发票;有的投资建造厂房未按规定程序进行, 这些投资都无法提供项目立项、可行性研究报告等资料, 缺乏办理固定资产贷款所需要件, 导致出现了“短贷长用”的情况。
(四) 很多中小企业通过年初集中储备原材料的方式锁定原材料价格, 以此来规避原材料价格波动带来的不利影响。这将导致企业对贷款集中性需求特别大, 进而导致测算出的可授信额度与企业所需贷款额度偏差。
(五) 此外, 还有部分中小企业为了能达到招投标资质等级, 通过虚增注册资本的方式予以满足需要;有些企业为征地等方面需要虚增实收资本。这些都对测算企业实际贷款需求产生影响。
二、准确计算流动资金需求量应掌握的要点
(一) 理解《办法》所提营运资金的范围, 充分考虑参考公式的局限, 合理估算企业营运资金量
广义的营运资金是一个企业投放在流动资产上的资金, 具体包括现金、有价证券、应收账款、存货等占用的资金。狭义的营运资金是指某时点上企业的流动资产与流动负债的差额。《办法》给出了实际测算中, 借款人营运资金需求量的参考公式:
营运资金量=上年度销售收入× (1-上年度销售利润率) × (1+预计销售收入年增长率) /营运资金周转次数
其中:营运资金周转次数=360/ (存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)
该测算方法认为, 影响借款人营运资金量的主要因素包括:现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等, 借款人流动资金贷款需求量主要是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定。在企业理想的最佳运转状态下, 企业营运资金应为企业存货, 加上应收账款和应付账款与预付账款和预收账款的之间差额。理论上该测算方法是合理的, 能有效估算借款人主营业务的营运资金需求量。
但在企业实际运营过程中企业很难做到如此规范高效, “应收账款”的收款期不会恰好与“应付账款”的付款期完全一致, 企业必须在银行账户保留一定的货币资金用于日常周转。另外, 许多企业在“其他应收账款”中核算了企业部分主营业务交易事项, 企业合理的“待摊费用”等也是测算方法没有考虑到的。
在实际使用中, 要根据借款人的实际经营情况, 预测各项资金周转变化时间, 合理地分析和使用数据, 而不能仅仅局限于财务报表数据, 要根据实际调查情况, 合理确定数据取值。如, 对承兑汇票占用余额较大的企业, 可以考虑在计算周转次数的公式中增加应收、应付票据的周转天数。
(二) 预测企业销售前景, 客观确定“预计销售收入年增长率”数据
从计算公式可以看出:在利润率不变的情况下, 企业预计销售收入的增加会导致企业营运资金增加, 同时也可引起流动资金贷款需求增加。该比率的预定要有理有据, 既要符合企业所在行业的发展规律和趋势, 又要根据企业自身的发展阶段、规划及可实现性进行确定。最重要的是预测的增长水平要与企业现有的生产能力以及市场承受能力匹配, 如果仅仅是为了达到需求量的测算而确定很高的增长率是非常不合理的。比如对于成立时间不长的企业, 预计其销售收入增长率达到100%以上, 与处于新生阶段的企业需要采取拓展策略的情况相吻合, 但伴之而来的是高风险经营;对于经营已进入稳健期的企业, 其增长率能达到20%已经是不错的业绩, 再预计更高的增长率可以说只是为了达到更高的流动资金需求测算量而已。预测时要对数据的合理性和可实现性充分验证。
(三) 加深关键指标理解, 分清不同算法下取值范围, 灵活使用测算工具
《办法》指出, 将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他渠道融资, 即可估算出新增流动资金贷款额度。即:
新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
实际工作中变数较多最难确认的部分就是借款人自有资金。掌握计算公式中自有资金的几种计算方法, 是流动资金贷款额度测算的核心, 针对不同的企业选择不同的自有资金的计算方法是准确测算流动资金贷款额度的关键。
三、对不同测算结果的分析
实际上不管采用哪种测算方法, 几乎都不可能与企业实际申请的流动资金贷款额度完全一致。对同一个企业, 采用不同的测算方法, 流动资金贷款的需求额度也可能不同。针对不同企业的情况, 选择适合该企业的测算方法, 可以使测算更准确, 也更容易发现企业真正存在的问题。计算结果基本有以下几种情况:
一是测算结果大于企业申请额度。这种情况虽然企业申请额度在测算结果范围之内, 也符合银监会的监管要求, 但这种情况也说明企业可能极度缺乏流动资金, 需要筹借大量外部借款。但实际上存在能申请贷款的银行由于信贷额度不足, 或者银行也不可能按照测算的结果足额给予贷款, 借款人还需要通过增加自有资金的投入, 如增加股东投入、引进战略投资者或到其他银行再融资等途径。如果企业在其他渠道不能借到足额的资金, 企业很可能面临资金链断裂的风险。
二是测算结果与企业申请额度基本吻合。这种情况完全符合监管要求, 信贷人员也都在朝这一目标努力, 但实际企业完全符合这种情况的较少。
三是测算额度小于申请额度但结果为正值。表明借款人保持日常生产经营所需资金量没有申请的那么大, 需要考虑贷款的实际用途是否全部是投入生产经营, 是否存在挪用至固定资产投资 (结合报表中的固定资产科目和在建工程科目进行分析) , 甚至投入房市、股市的可能, 这是管理办法明确禁止的贷款用途。资金挪用的具体去向, 可以通过分析企业现金流量表, 或从资产负债表流动资产其他项目如短期投资、不合理的待摊费用, 非流动资产项目如长期投资、固定资产、无形资产等项目中找原因。
四是借款人的流动资金贷款缺口计算结果为负值。则说明企业日常经营根本不需要贷款。按照监管要求, 为了抑制过度授信情况, 防止企业擅自改变贷款用途或者挪用信贷资金, 不能给这样的企业贷款。但实际业务中, 存在经营情况较好的企业, 企业本身现金流较为充足, 在产业链中处于较强势地位, 是各家商业银行争抢的优质客户, 对这样的企业贷款, 风险相对是较小的。
关键词:流动资金贷款需求;测量方法;问题;改进
2010年2月12日,银监会发布了《流动资金贷款管理暂行办法》,其中主要要求了银行业加强对借款人营运资金需求量的测定及加强对流动资金的贷款管理,并以此提出了相应的测定方法,促进资金测算的合理性。
一、流动资金贷款需求量的测算方法
流动资金贷款需求量需根据借款人的营运资金与其现有流动资金之间的差值来测算。而流动资金贷款需求量与存货、现金、账款、借款人行业状况、企业发展状况、经营规模等诸多因素相关。《流动资金贷款管理暂行办法》中流动资金贷款需求量的测量方法主要通过三个步骤进行计算:
首先,测算出借款人的日常营运资金需求量。进行营运资金需求量测算时,需将营运资金周转率与保险系数相结合,进行合理预算。其运算公式为:营运资金需求量=上年度销售收入*(1-上年度销售利润率)*(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数*保险系数。而营运资金周转次数=360/(存货周转天数+预付账款周转天数-应付账款周转天数+应收账款周转天数-预收账款周转天数);周转天数=360/周转系数;存货周转天数=销售成本/平均存货余额;预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额;应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额;应收账款周转次数=销售成本/平均应收账款余额;预收账款周转次数=销售成本/平均预收账款余额。
然后,测算出新增流动资金外的可用营运资金量及新增流动资金贷款额度。在该测定方法中营运资金渠道共分为借款人自有资金、现有流动资金贷款、其他渠道三种。新增流动资金外的可用营运资金量=借款人自有资金+现有流动资金贷款量+其他渠道提供资金;新增流动资金贷款额度=营运资金-新增流动资金外的可用营运资金。
最后,综合考虑相关测算出新增流动资金贷款额度。各银行业相关金融机构需综合考虑借款人实际行业状况、经济背景、未来发展状况等相关因素,预测借款人存货、相关账款周转天数及保险系数等,来测算流动资金额度。
二、流动资金贷款需求量的不同测算结果
(一)测算结果大于企业申请额度
这种测算结果与银监会监管要求相符,但其直接表明企业对于流动资金严重缺乏,对于外部筹借资金较大,而测算结果大于企业申请额度时,银行也只会根据企业申请额度给予贷款,而借款人需另外通过增加股东、多家银行贷款、引进战略投资等相关途径来增加自有资金投资,从而满足企业流动资金需求。若该企业融资不足,将引起企业资金链断裂。
(二)测算结果与企业申请额度基本相符
这种测算结果与银监会监管要求相符,但实际申请状况常难以达到这种状况,这种状况也是当前信贷的努力方向。
(三)测算结果小于企业申请额度,结果为正值
这种结果说明借款人申请金额超过实际维持日常生产经营的资金,这种状况下,银行相关信贷人员需加强对企业贷款用途考察,需及时了解企业贷款资金用途状况,结合报表中相关工程项目及固定资产状况,了解企业是否存在挪用资金状况。若存在挪用状况,需结合企业资产负债表、现金流动表等相关项目了解资金的具体去向,此外,短期投资状况、长期投资项目、无形资产、固定资产、不合理待摊资金等均可作为重要考察内容了解企业流动资金状况。
(四)测算结果显示流动资金贷款额度结果为负值
这种结果表示企业现有资金能维持日常经营状况,无需贷款。在信贷过程中,对于这种状况需给予不贷款处理,以免导致企业出现挪用资金或改变贷款用途等。但在实际信贷业务中,出现这种状况的企业多经营状况良好,在行业中处于强势地位,是银行的优质客户,能明显降低信贷风险。
三、当前流动资金贷款需求测量中存在的问题
(一)流动资金贷款涵盖范围不明确
银行相关信贷人员在实际测算流动资金贷款需求量时,对信贷品种范围存在不同理解和认知,进而使得信贷审批人员在进行贷款资金测算时,不同信贷审批人员的测算结果存在差异。在流动资金贷款需求量测算时,不同信贷审批人员对各类信贷品种的授信额度不同,导致难以确定审批结果的准确性。
(二)流动资金贷款中营运资金需求测算不精确
在当前的测算方法中,主要是从标准资产负债表的角度,确定企业营运资金项目及相关概念。在测定方法中,其营运资金主要使用流动资金与流动负债之间的差值进行测算,净资金是其测算的基础。而标准资金负债表具有流动性,进而导致营运资金相关项目标准也具有流动性。根据流动资金贷款的相关定义,进行测算时需以与企业日常生产经营活动相关为基础。实际测算过程中,参考报表与相关测算定义之间的冲突,使得实际测算结果准确性难以保障。
当前商业银行在进行流动资金贷款营运资金需求测算时,以资产负债表中的净资金作为基础,而当前流动资金贷款的相关定义中将营运资金限定在管理资产负债表下,其项目包括存货、预收账款、应收账款、预付账款、应付账款五项。而实际营运资金项目不仅包括与企业日常经营活动直接相关的资金,也包括相关资金负债项目。测算方法下在的营运资金项目忽略了应收票据、应付税金、应付薪酬等,进而导致测算资金与实际状况存在较大差异。
当前测算方法中,将周转额划为销售成本和销售收入两大部分,销售成本分为存货、应付账款和预付账款,销售收入分为预收账款和应收账款。这种周转额测算中仅考虑了营运资金各个项目状况,忽略了企业实际日常生产过程中各营运资金项目与周转之间的关系。如对营运资金各项目进行测算时,周转额直接采取销售成本或销售收入测算,不考虑各项目在具体周转过程,未实施差异化周转额测算。且测算过程中,营运资金项目本身存在不全面状况,若测算过程中不考虑实际周转状况,将严重影响测算的准确性。
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此外,当前动资金贷款中营运资金需求测算方法中,未涉及保险系数实际计量方法,平均值的计算方法难以满足借款人在资金流动高峰期时的需求。保险系数就是针对上述状况形成的一种措施,但银监会在《流动资金贷款管理暂行办法》中并未提出保险系数的具体计量方法,进而使得银行在实际信贷活动中存在极大的操作难度,影响测算效果。
(三)营运资金来源限定不合理
在营运资金测算中,其来源状况直接影响营运资金测算效果。根据实际信贷活动,当前商业银行中自有资金项目仍存在范围不全状况,未考虑所有者的资本公积、股本等相关非借入资金,导致测算过程中自有资金不准确。
在测算过程中,以借款人年度营运资金需求总量为基础进行测算,根据逻辑关系,进行营运资金来源测算时,也需根据总量测算,但实际测算方法中却以年度基期可用营运资金的增加量进行测算。测算方法的不合理使得测算结果的准确性受到影响。此外,商业银行在实际信贷活动中,常通过增加其他渠道项目来提高测算的准确性,但其他渠道的项目合理性存在不确定状况,进而导致测算结果受到影响。
商业银行在测算方法中,营运资金来源渠道分为三类:现有流动资金贷款、自有资金、其他渠道。商业银行在测算过程中将现有流动资金贷款全部计入营运资金来源,而现有流动资金贷款在流动资金定义用于经营周转。受“短贷长用”的影响,我国现有流动资金贷款常用于非经营活动中。因此,实际测算过程中需将该部分扣除后再进行测算,挺高准确率。在实际测算过程中,企业多将不同渠道的资金进行统一使用,进而使得银行在测算过程中常常难以确定贷款占实际营运资金的比例,进而导致银行信贷工作任务量大、操作难度大。
四、流动资金贷款需求测算改进方法
(一)规范营运资金项目考虑视角
管理用资产负债表是以是否直接与企业生产经营活动相关作为标准,对资产负债项目进行分类排列,将资产分为金融性资产和经营性资产,将负债分为金融性负债和经营性负债的一项管理活动,其在企业资金贷款需求量测算过程中占据重要地位,也是以往测算过程的出发点。商业银行在实际信贷活动中,从管理资产负债表出发,全面改进测算方法,并将管理用财务报表的数据作为测算基础数据。根据上述视角,在进行营运资金项目确定时,需结合我国经济环境、会计制度、国外实践经验、标准资产负债表核算范围等,以确定适合我国国情的资产负债表结构。可考虑的营运资金项目包括:货币资金、应收票据、应付票据、其他应收款、其他应付款、其他流动资产、其他流动负债、应收利息、应付利息、应收股利、应付股利、一年内到期的非流动资产、一年内到期的非流动负债等。
(二)营运资金项目周转额测算
在提高营运资金需求量测算准确性时,需将营运资金项目周转额与各项目参与的实际周转过程相结合,以供销循环理念为基础,将营运资金项目周转额进行细化、差异化。根据功效循环可将营运资金项目分为三大项目环节:采购渠道营运资金项目、生产渠道营运资金项目、营销渠道营运资金项目。采购渠道营运资金项目中包括:材料存货、应付账款、预付账款、无息应付票据,材料消耗总额=期初材料存货余额+基期材料存货采购金额-期末材料存货采购金额。采购渠道营运资金周转期=采购渠道营运资金/(全年材料消耗总额/360)。生产渠道营运资金项目包括:产品存货、应付职工薪酬、部分其他应收款、部分其他应付款,全年完工产品成本=年初在产品成本+全年生产费用-年末在产品成本,生产渠道营运资金周转期=生产渠道营运资金/(全年完工产品成本/360)。营销渠道营运资金项目包括:成品存货、无息应收票据、预收账款、递延所得税资产、递延所得税负债、应交税费、应收账款,营销渠道营运资金周转期=营销渠道营运资金/(全年销售成本/360)。
(三)保险系数量化方法
进行保险系数量化时,采取压力测试方法,以借款人三年度中运营资金最大缺口作为极端状况,以基期平均数据为基数作为保险系数的计算数据,保证经营资金的流动性。在计算过程中,还可将营运项目细分,综合考虑各项目所占比例,并以此调整保险系数,以最大值作为最终取值。
(四)营运资金来源测算
当前营运资金来源存在不合理状况,自有资金与其他渠道之间存在交融、重叠状况,影响了测算效果。因此,在进行营运资金测算时,需将所有营运资金渠道进行统一、综合考虑,避免不同渠道中要素划分存在交叉或不全面状况。进行资金来源总量测算时,可采取逆向思维,在借款人所有资金来源中出去非日常经营活动资金,进而避免出现漏算状况,提高测算效果。
五、结束语
《流动资金贷款管理暂行办法》为企业流动资金贷款需求量的测算提供了参考方法,其有效促进了银行信贷活动的实施,但随着测定方法的实施,其自身存在的缺陷正在不断凸显,需不断结合企业自身发展状况、我国经济状况及经济背景等,进行综合考虑,不断改进流动资金贷款需求量测算方法,提高银行信贷活动实施效果。
参考文献:
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[2]刘晓娜.交通银行对企业流动资金贷款需求测算的研究[D].湖南大学,2012.
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[5]李唐瑜.关于流动资金贷款额度测算的思考[J].海南金融,2012,(4):53-55.
[6]王兵.浅析中小企业流动资金贷款需求量的测算[J].时代金融(下旬),2012,(12):217.
合同编号:
借款人(甲方):
住所:
邮政编码:
法定代表人(负责人): 传真:
电话:
贷款人(乙方):中国建设银行股份有限公司 行 住所:
邮政编码: 负责人:
传真:
电话:
鉴于 日常经营资金周转需求,甲方向乙方申请借款,乙方同意向甲方发放贷款。根据有关法律法规和规章,甲乙双方经协商一致,订立本合同,以便共同遵守。
第一条 借款金额
甲方向乙方借款人民币(金额大写)伍佰万元整。第二条 借款用途及还款来源 甲方应将借款用于日常生产经营周转。
本合同项下借款具体用途、还款来源等情况,见附件1“借款基本情况”。第三条 借款期限
本合同约定借款期限为 壹年,即从 2014 年 月 日起至 2015 年 月 日。
本合同项下的借款期限起始日与贷款转存凭证(借款借据,下同)不一致时,以第一次放款时的贷款转存凭证所载实际放款日期为准,本条第一款约定的借款到期日作相应调整。
贷款转存凭证是本合同的组成部分,与本合同具有同等法律效力。第四条 贷款利率、罚息利率和计息、结息
一、贷款利率
本合同项下的贷款利率为年利率,利率为下列第
(二)种:
(一)固定利率,即 此栏空白 %,在借款期限内,该利率保持不变;
(二)固定利率,即起息日基准利率 上浮(选填“上浮”或“下浮”)0%,在借款期限内,该利率保持不变;
(三)固定利率,即LPR利率此栏空白(选填“加”或“减”)基点(1基点=0.01%,精确至0.01基点),在借款期限内,该利率保持不变;
(四)浮动利率,即起息日基准利率此栏空白(选填“上浮”或“下浮”)%,并自起息日起至本合同项下本息全部清偿之日止每 个月根据利率调整日当日的基准利率以及上述上浮/下浮比例调整一次。利率调整日为起息日在调整当月的对应日,当月没有起息日的对应日的,则当月最后一日为利率调整日;
(五)浮动利率,即LPR利率此栏空白(选填“加”或“减”)基点(1基点=0.01%,精确至0.01基点),并自起息日起至本合同项下本息全部清偿之日止每 个月根据利率调整日前一个工作日的LPR利率以及上述加/减基点数调整一次。利率调整日为起息日在调整当月的对应日,当月没有起息日的对应日的,则当月最后一日为利率调整日。
(六)以下空白。
二、罚息利率
(一)甲方未按合同用途使用借款的,罚息利率为贷款利率上浮 100 %,贷款利率按照本条第一款第(四)项或第(五)项调整的,罚息利率根据调整后的贷款利率及上述上浮幅度同时进行相应调整。
(二)本合同项下贷款逾期的罚息利率为贷款利率上浮 50 %,贷款利率按照本条第一款第(四)项或第(五)项调整的,罚息利率根据调整后的贷款利率及上述上浮幅度同时进行相应调整。
(三)同时出现逾期和挪用情形的贷款,应择其重计收罚息和复利。
三、本条中的起息日是指本合同项下首次发放的贷款转存到本合同第六条所约定的贷款发放账户(以下简称“贷款发放账户”)之日。本合同项下首次发放贷款时,基准利率是指起息日当日中国人民银行公布施行的同期同档次贷款利率;此后,贷款利率依前述约定调整时,基准利率是指调整日当日中国人民银行公布施行的同期同档次贷款利率;如果中国人民银行不再公布同期同档次贷款利率,基准利率是指调整日当日银行同业公认的或通常的同期同档次贷款利率,双方另有约定的除外。
本合同项下的LPR利率根据下列第 项确定:
1.本合同项下首次发放贷款时,LPR利率是指本合同生效日前一个工作日中国建设银行股份有限公司一年期人民币贷款基础利率(建行LPR);此后,贷款利率依前述约定调整时,LPR利率是指调整日前一个工作日中国建设银行股份有限公司一年期人民币贷款基础利率。
2.本合同项下首次发放贷款时,LPR利率是指起息日前一个工作日中国建设银行股份有限公司一年期人民币贷款基础利率(建行LPR);此后,贷款利率依前述约定调整时,LPR利率是指调整日前一个工作日中国建设银行股份有限公司一年期人民币贷款基础利率。
3.本合同项下首次发放贷款时,LPR利率是指本合同生效日前一个工作日全国银行间同业拆借中心公布的一年期人民币贷款基础利率(市场LPR);此后,贷款利率依前述约定调整时,LPR利率是指调整日前一个工作日全国银行间同业拆借中心公布的一年期人民币贷款基础利率。
4.本合同项下首次发放贷款时,LPR利率是指起息日前一个工作日全国银行间同业拆借中心公布的一年期人民币贷款基础利率(市场LPR);此后,贷款利率依前述约定调整时,LPR利率是指调整日前一个工作日全国银行间同业拆借中心公布的一年期人民币贷款基础利率。
四、贷款利息自贷款转存到贷款发放账户之日起计算。本合同项下的贷款按日计息,日利率=年利率/360。如甲方未按照本合同约定的结息日付息,则自次日起计收复利。
五、结息
(一)实行固定利率的贷款,结息时,按约定的利率计算利息。实行浮动利率的贷款,按各浮动期当期确定的利率计算利息;单个结息期内有多次利率浮动的,先计算各浮动期利息,结息日加总各浮动期利息计算该结息期内利息。
(二)本合同项下贷款按以下第 1 种方式结息: 1.按月结息,结息日固定为每月的第20日; 2.按季结息,结息日固定为每季末月的第20日;
3. 此栏空白。第五条 贷款的发放与支付
一、发放贷款的前提条件
除非乙方全部或部分放弃,只有持续满足下列全部前提条件,乙方才有义务发放贷款:
1.甲方已办妥与本合同项下贷款有关的批准、登记、交付、保险及其他法定手续;
2.本合同设有担保的,符合乙方要求的担保已生效且持续有效;
3.甲方已经按照乙方的要求开立用于提款、还款的账户; 4.甲方没有发生本合同所约定的任一违约事项; 5.本合同约定的任何可能危及乙方债权的情形没有发生;
6.法律法规、规章或有权部门不禁止且不限制乙方发放本合同项下的贷款; 7.甲方的财务指标持续符合附件2“财务指标约束条款”的要求; 8.甲方已依照本合同约定在贷款发放前提交相关资料;
9.甲方向乙方提供的资料合法、真实、完整、准确、有效,并符合乙方提出的其他要求;
10.其他前提条件:
此栏空白
二、借款支用计划
借款支用系指乙方根据甲方的申请及本合同的约定,将借款资金发放至贷款发放账户的行为。
借款支用计划按以下第
(三)种方式确定:
(一)借款支用计划如下:
1. 以下空白年 月 日 金额 ; 2. 年 月 日 金额 ; 3. 年 月 日 金额 ; 4. 年 月 日 金额 ; 5. 年 月 日 金额 ; 6. 年 月 日 金额。
(二)借款支用计划如下:
1. 以下空白 年 月 日至 年 月 日之间
金额 ;
2. 年 月 日至 年 月 日之间
金额 ;
3. 年 月 日至 年 月 日之间
金额 ;
4. 年 月 日至 年 月 日之间
金额 ; 5. 年 月 日至 年 月 日之间
金额 ;
6. 年 月 日至 年 月 日之间
金额。
(三)按甲方实际需求,随时申请用款。
(四)此栏空白。
三、甲方应按第二款约定的借款支用计划用款,除非经乙方书面同意,甲方不得提前、推迟、拆分或取消用款。
四、甲方分次用款的,借款期限的到期日仍依据本合同第三条的约定确定。
五、甲方需要提供的资料
甲乙双方选择适用下列第
(一)项【选填
(一)或
(二)】关于甲方提供资料的约定:
(一)1.只要符合下列第(2)种情形:
(1)单笔借款支用金额超过 500 万元人民币且该笔支用项下有任何一笔计划对外支付金额超过 500 万元人民币;
(2)单笔借款支用金额超过300万元人民币且该笔支用项下有任何一笔计划对外支付金额超过300万元人民币。
则甲方最迟应在单笔借款支用 叁 个工作日前向乙方提供以下资料:(1)甲方签章的贷款转存凭证和甲方签章的支付结算凭证;
(2)交易资料(包括但不限于商品、劳务、资金合同和/或发票等能够证明借款资金明确用途的书面或电子文件资料);
以下空白
以及乙方要求甲方提供的其他资料(包括但不限于甲方交易对象的营业执照、授权委托书、公司章程、股东会或董事会决议等各项资料)。
2.除上述第1项所约定情形之外,或乙方审查甲方提供的上述资料后认为可以采取本条第七款所约定的甲方自主支付的,甲方最迟应在单笔借款支用
叁 个工作日前向乙方提供以下资料:
(1)与拟发放贷款相对应的用款计划(用款计划格式见附件3);(2)甲方已签章的贷款转存凭证;
以下空白
以及乙方要求甲方提供的其他资料(包括但不限于甲方交易对象的营业执照、授权委托书、公司章程、股东会或董事会决议等各项资料)。
(二)无论单笔借款支用金额如何,甲方最迟应在单笔借款支用 此栏空白 个工作日前向乙方提供以下资料:
(1)甲方签章的贷款转存凭证和甲方签章的支付结算凭证;
(2)交易资料(包括但不限于商品、劳务、资金合同和/或发票等能够证明借款资金明确用途的书面或电子文件资料);
以下空白
以及乙方要求甲方提供的其他资料(包括但不限于甲方交易对象的营业执照、授权委托书、公司章程、股东会或董事会决议等各项资料)。
六、乙方受托支付
1.乙方受托支付的适用情形
只要单笔借款支用符合下列第(3)种情形,即应采取乙方受托支付,即:甲方不可撤销地委托乙方将贷款资金支付给甲方交易对象。甲方不得将上述贷款资金自行支付给交易对象或其他任何第三方。(1)单笔借款支用金额超过 500 万元人民币且该笔支用项下有任何一笔计划对外支付金额超过 500 万元人民币,且乙方审查甲方提供的资料后认为符合支付对象明确的特征;
(2)无论单笔借款支用的金额如何,均采用乙方受托支付;
(3)单笔借款支用金额超过300万元人民币且该笔支用项下有任何一笔计划对外支付金额超过300万元人民币。
流动资金贷款的报告
根据xx有限公司的借款申请,我社贷款审查小组成员按企业流动资金贷款程序和有关法规制度对该企业申请借款贰佰万元人民币流动资金贷款进行了考察,通过考察我们同意向该企业发放此笔贷款,现将情况报告如下:
一、借款人基本情况
(一)、借款人概况:该企业性质是有限公司,法定地址在xx村,注册资金叁佰万元人民币,成立于2009年5月,经营范围生产销售不锈钢制品。职工人数15人,其中工程师5人,技术人员10人。经营情况:企业规模为中小型,主要产品不锈钢制品,产品合格率99.5%以上,质量过关,销路有保障,市场前景好。在同行业中地位较好,发展前景乐观。行业情况:行业成本结构合理,所用原材料比较单一,行业的经济周期运转较快,其赢利能力较好,符合国家产业政策和发展方向。管理情况:管理体制为公司化管理体制,法人代表社会信誉好,讲诚信,财务负责人经过了规范化培训,能严格执行财会制度,财会制度的执行能按照新的工业企业财务制度执行。该企业没有关联企业,该企业的营业执照,组织机构代码、贷款卡等相关证件均以年检。
(二)、财务状况:该企业是有限公司制,法定地址在xx。截止到2010年12月底资产为1887万元,负债总额577万元,1-12月份实现销售收入4806万元,实现利润727万元,其资产负债率为30%,流动比率189%,速动比率82%,销售利润率15%,从财务状况分析该企业的偿债能力较好,市场发展前景较好。
(三)、企业资信情况:该企业在滕州市农村信用合作联社开立基本存款帐户,在信用社无贷款,其他金融机构贷款余额为540万元,按五级分类在正常贷款形态内,没有结欠利息。经考察该企业在社会上无融资情况。
(四)、近期重大事项:因该企业成立于2009年,经营状况良好,目前无改制计划,法人代表稳定无变化。没有逃债及涉及诉讼等重大事项。二、申请贷款情况
(一)、由于该企业生产的铸造产品订单不断增加,生产和规模不断扩大,需购进大批量原材料不锈钢材,需要资金260万元,目前该企业自筹资金110万元,尚缺流动资金150万元,特申请贷款壹佰伍拾万元人民币,用于购进不锈钢材,用期12个月,贷款方式为保证贷款,还款方式为:按月付息,到期一次性归还本金。
(二)、保证情况:担保单位是滕州市国奥洗煤有限公司,该公司是有限公司制,法定地址在滕州市鲍沟镇鲍沟中村,经营范围:批发煤炭、煤炭洗选服务;批发零售矿山机械、化工产品(不含危险化学品盒易制毒化学品)、五金交电、建材、煤炭。法人代表单强,注册资金壹仟贰佰万元人民币。经考察该企业具备担保资格和担保能力,无抵押和质押情况。
(三)、市场分析:该企业产品主要销售全国各地,该企业在发展过程中把科学发展当作第一要务,逐步摸索科学的发展模式,初步形成了生产销售不锈钢制品的生产规模。目前市场行情较好,订单不断增加,其发展前景较好。随着社会的发展,其需求量越来越大。
三、综合效益
该笔贷款的发放增加信用社的信贷资产,能促进本社经济收入的提高,它不仅能给本社带来利息收入,还能带动地方经济的快速发展,促进本社中间业务的提高,对本社的有关业务、地方工人的收入有较大的促进作用,同时能促进该企业再上一个新的台阶。
四、风险分析及规避风险的措施
该公司的发展受国内外经济发展的影响,但国内外的经济形势总的来讲是向好的方向转化,采矿业的发展促进了采矿设备的发展,造成了采矿设备的需求量逐渐上升,为该公司企业的销售提供了空间,该企业产品符合国家产业政策和信贷政策,从信贷资金安全方面预测,可能出现的信用风险很小,风险程度不大,按照贷款的有关程序操作,一定能减少,降低风险。
五、考察意见
通过以上考察分析,滕州市贝福特不锈钢制品有限公司的产品质量过关,市场前景好,销路渠道宽,经济效益可观,符合国家产业政策、信贷政策及环保政策,该笔贷款的发放能带动地方经济的发展,我们拟同意向xx有限公司发放贷款人民币贰佰万元人民币,期限为12个月,用途购不锈钢材,利率按基准月利率上浮 90%执行。
考察人:
主责任人:
致中国银行行:
兹证明先生/女士(已婚未婚离婚)系我单位(正式临时兼职)在职员工,其现在我单位担任职务,职称;已在我单位工作年,我单位性质为。
其月均总收入为人民币万仟佰拾元整(小写¥)。
身份证号为:。
对以上所提供资料的真实性我单位负法律责任。
特此证明。
单位地址:
人事劳资部门联系人:
联系电话:
单位盖章:
年月日
注:
1、所填写姓名与户口簿、身份证一致。
2、所有文章文字书写规范,无涂改;选择项以“√”表示。
3、盖章为公章或劳动人事部门印章有效,加盖完整、清晰。
中国银行
中国银行**市***支行:
兹证明先生(女士)是我单位职工,工作年限年,在我单位工作年限年,职务为,岗位为,职称为。
其身份证号码为:。
其平均月收入为人民币(大写)元。
此证明仅供该职工申请贷款或该职工为其他个人申请贷款作第三方保证时使用。
单位(盖章):
年月日
银行贷款收入证明范本二
中国建设银行
中国建设银行股份有限公司北京支行
调查内容:
(一)申请人职务职称文化程度;
(二)申请人在贵单位工作年限:年,连续工龄年;
(三)申请人实际月综合收入(税后)元(大写);
(四)申请人代发工资帐户的账号(建行代发);
(五)申请人身份证号码;
(六)申请人单位电话家庭电话手机电话;
(七)申请人家庭地址;
(八)申请人人事劳资关系
□长期□合同制签订的合同期限年
(九)申请人是否有违规违纪行为处分
(十)贵单位性质
□国家机关□事业单位□全民企业□集体企业
□私营企业□合资企业□独资企业□其他类型
(十一)单位人事劳资部门联系电话:
单位经办人员签字:
单位公章或人事劳资部门盖章
年月日
特别提示:该资信调查函加盖单位公章或单位人事劳资部门印章后生效,出具单位对资信调查函信息的完整性、准确性负责
银行贷款收入证明范本三
深发
职业、收入证明
兹有同志,性别,身份证号码(军官证、护照)号码:,自年月日至今一直在我单位工作,与我单位签订了劳动合同,合同期限为。目前在部门担任职务,税后月工资、薪金所得为人民币(大写)元,月住房公积金的单位缴存部分为人民币(大写)元,月住房补贴为人民币(大写)元。
特持证明。
单位公章(或人事劳资章)
年月日
1、单位名称:
2、单位地址:
3、联系电话:邮政编码:
4、人事(劳资)部门负责人姓名:
银行贷款收入证明范本四
北京农村商业银行
兹因先生/女士(证件种类:证件号:)
为我单位正式员工,现任职务(学历:、职称:)。该同志办公联系电话:,家庭电话:,移动电话:。
该同志自年月日至今在我单位工作,在我单位工作年限为年,现固定收入为(大写)人民币元,其他年收入为(大写)人民币元。
现婚姻状况为:(以婚、未婚、离婚、丧偶)。
经核实上述情况真实无误,我单位已完全知此证明所产生的法律效力,并对此证明的真实性承担相应的法律责任。
单位(或人力资源、劳资管理部门)公章:
负责人:
年月日
备注:
单位法人地址:邮政编码:
人力资源或劳资管理部门联系人:邮政编码:
银行贷款收入证明范本五
农业银行
证明
兹有同志,身份证号码:
自年月日至今在我单位工作,任职务。其本人月收入为人民币(大写)元,特此证明。
上述内容真实无误,我单位对此承担相应的法律责任。
单位公章
年月日
备注:
1、单位全称:
2、法定地址:
3、单位人事(劳资)部门负责人姓名:
4、联系电话:
5、传真号码:
6、邮政编码:
银行贷款收入证明范本六
光大银行
收入证明
兹有同志,性别,身份证(军官证、护照)号码:,自年月至今一直在我单位工作,目前在部门担任职务,税后月工资、薪金所得为人民币(大写)元,月住房公积金的单位缴存部分为人民币(大写)元,月住房补贴为人民币(大写)元。
特此证明!
我单位对本收入证明内容的真实性负全部法律责任。
单位人事(劳资)部门盖章
年月日
1、单位全称:
2、单位地址:
3、联系电话:,邮政编码:
4、人事(劳资)部门负责人姓名:(签字)
银行贷款收入证明范本七
工商银行
职业及收入证明
兹有同志,身份证号:,系我单位工作人员,在我单位工作年,任职务,其年收入为万元。特此证明。
上述证明真实无误,我单位对此承担相应的法律责任。
人事(劳资)部门公章
年月日
备注:
1、单位全称:
2、法定地址:
3、人事(劳资)部门负责人姓名:
4、联系电话:邮政编码:
银行贷款收入证明范本八
上海浦东发展银行
上海浦东发展银行:
兹有我单位部门职工先生(女士)向贵
行申请个人贷款,应贵行的要求,特证明:
先生(女士)目前在我单位任职务,并且已实际
工作年,学历,表现良好,身体健康,固定月收入元(大写),其他年收入元(大写)。
经办人:联系电话:
单位公章:日期:
收入证明核实纪录:□电话方式□上门方式
□其它方式
核实情况:□属实□不符
1. 个人住房贷款的特性。
个人住房贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买普通住房的贷款, 贷款不得用于购买豪华住房。贷款人发放贷款时, 借款人必须提供担保。贷款担保可分别采取抵押、质押、保证的方式, 也可以同时并用以上三种担保方式。个人住房贷款风险具有分散性、多样性、隐蔽性和滞后性等特点。
2. 个人住房贷款业务的风险。
我国的个人住房贷款于1992开始发展, 自1997年以来规模不断扩大。到2005年年底, 中国商业性个人住房贷款余额为1.84万亿元, 占金融机构人民币贷款余额的8.9%。与此同时, 个人住房贷款的风险也日渐突出, 特别是个人住房贷款风险往往是在业务大规模发展后的3年~8年里才集中地暴露和显现, 具有一定的滞后性, 所以个人住房贷款风险控制已成为当前值得关注的重要课题。
二、个人住房贷款的风险分析
1. 银行的流动性风险。
由于金融机构缺乏足够的现金和随时能转换为现金的其他资产, 以致不能清偿到期债务, 满足客户提取存款要求的风险。随着国内资本市场的逐渐壮大, 必然导致国内居民资产从银行存款大量分流, 到时银行很可能面临资金流动性问题。特别是一旦房地产市场崩盘, 银行很难在短期内将大量的抵押资产以合理的价格变现, 而且拍卖本身也具有很高的交易成本, 这些抵押贷款将会迅速转变为不良贷款。
2. 开发商的风险。
个人住房贷款的抵押物大多是开发商开发的房产, 在未正式过户到购房者名下并办理抵押登记手续之前, 开发商一般都需要承担阶段性保证责任, 有时银行还会要求开发商承担回购责任, 因此, 开发商将给银行带来经营风险、虚假贷款风险、信用风险、营销风险、超值抵押风险。
3. 个人住房贷款的操作风险。
银行对贷款的调查不深人细致, 只求数量扩展, 不求质量提高。从制度或管理上放宽贷款要求而造成的违规操作。另一方面, 银行对借款人的资信情况难以做准确的评价。贷后贷款档案管理不健全不规范。因工作人员变动而造成个人住房贷款业务档案流失, 使收贷无据可依。银行监控催收不力, 造成借款人赖账或拖欠不还。根本无法及时了解贷款客户经济及家庭变化的情况。
4. 个人住房贷款的信用风险。
个人住房贷款单笔金额相对较小, 受信的消费者分散, 加之现代人口因素具有较强的易变性, 因而在个人房贷的授信与受信中存在着严重的信息不对称, 可能导致信贷的逆向选择效应和道德风险。
5. 住房贷款的利率风险。
房地产消费信贷的利率风险是指在贷款期限内, 因市场利率的变化而使消费信贷的提供者从消费信贷中所得到的利息收入受到影响, 导致利润下降的可能性。我国对个人住房贷款实行浮动利率制度, 商业银行发放的中长期贷款, 实行的是逐年调整利率的计息方式, 住房贷款一般期限较长, 借款人的利息支出始终处于不确定状态。在这种制度下, 当利率上升时, 借款人只有通过提前还贷的办法, 来减少损失, 规避风险。
三、个人住房贷款风险的控制对策
1. 开展住房抵押贷款证券化。
中国个人住宅融资的渠道以商业银行中长期贷款为主, 而商业银行的资金来源主要是短期存款, 客观上存在期限匹配不一致的问题。开展个人住房抵押贷款证券化, 可以调节商业银行短存长贷的结构匹配, 缓解商业银行流动性压力, 增强商业银行整体抗风险能力。住房抵押贷款经过证券化处理以后, 发行的证券可以在证券二级市场上自由地流通转让, 这样住房抵押贷款面临的各种风险可以通过证券市场得到转移。
2. 加强对开发商的审查和监管。
首先加强开发商的贷款申请审查, 主要包括资信审查和开发项目的审查。其次强化开发商的担保责任。从市场经济的发展来看, 银行贷款的安全性越来越差, 为减少贷款风险, 在抵押的基础上再设立一种保险机制, 以求达到双重保险已经是房地产抵押的趋势。
3. 提高从业人员的政治素养与业务水平。
经办人员严把贷前审查关。要对借款人的个人信息进行认真核对及审查、核实借款人的收入证明, 使收入证明体现借款人的真实收入状况。强化对个人住房贷款业务档案的管理。由专人负责保管个人住房贷款业务档案, 逐步建立、完善借款人的违约档案, 实现电脑和文件资料 (原件) 的双重管理。
4. 建立社会信用体系。
建立科学有效的个人信用档案体系是银行控制消费信贷风险的前提保证。可以银行内部的信用卡个人信息资料为基础, 将其他各专业部门保存的个人客户信息资料集中起来, 建立全行性个人客户信用数据库, 鼓励个人信用信息在金融机构之间的共享;另外, 应建立一个公正、权威、独立的资信评级机构。该机构可由央行牵头建立并进行业务指导, 联合各金融机构、政法部门、企事业单位等, 搜集整理个人收入、信用、犯罪等记录, 评估个人信用等级, 为发放消费信贷的金融机构提供消费者的资信情况。
5. 加大对个人住房贷款利率风险的控制。
在借款人提前还贷的情况下, 必然造成银行预期利息收益的降低。当银行提高贷款利率时, 会加重借款人的利息负担, 甚至会因此导致借款人的违约风险。大力发展衍生金融工具, 例如利率期货、期权和互换等金融衍生品, 可以把风险控制在一定的范围内。
摘要:近年来随着个人住房贷款额度逐年攀升, 随之而来也给银行带来了一定的金融风险。如何解决住房贷款中存在的风险成为近年一个热点问题。本文针对我国个人住房贷款中存在的风险因素进行了分析, 并提出了相应的对策与建议。
关键词:个人住房贷款,风险,管理
参考文献
[1]高军:个人住房贷款风险控制的思考[J].中国房地产信息, 2005年9月
据介绍,大学刚毕业的小林正在自主创业,然而苦于资金短缺,致使创业计划一拖再拖。两个月前,他在报纸上看到一则贷款广告称,只要交纳一定数额的保证金就能取得所需贷款,不需要任何手续。面对如此诱人的贷款渠道,小林似乎看到了希望。第二天,他就到位于汉阳古琴长江广场的武汉某投资咨询有限公司进行咨询,在得到该公司工作人员对广告上的承诺的肯定答复后,小林东拼西凑筹集了4000元钱交给了公司,并与该公司草签了贷款合同。由于小林求钱心切以及社会经验不足,对于合同的具体条款也没有仔细阅读,正是这个不经意的疏漏让他后来吃了大亏。
在与该公司签订合同后,小林苦等了两个多月也没得到有关贷款的任何消息,多次打电话咨询该公司都被告知贷款正在办理之中,等他最后一次去该公司询问的时候,却被告知他的贷款因资料不齐全而无法申请到。小林这才意识到自己上当受骗了,于是立即要求该公司退还他的4000元保证金,但是该公司却以为其办理相关手续为由扣除了3000元的手续费。面对这样的结果小林十分生气,当即拨通了汉阳工商部门的投诉电话。
贷款承诺是国际商业银行的重要表外业务之一,本文是小编为大家整理的贷款承诺书格式范文,仅供参考。
贷款承诺书格式范文篇一:
***公司:
根据贵公司提供的资料,我行承诺在具备我行贷款条件的前提下,对贵公司筹建的****项目提供人民币***万元的信贷支持。
本贷款承诺函仅适用于贵公司*****。如遇国家有关政策变化、项目建设方案和投资计划重大调整以及项目业主发生重大经营变化、其还款能力不能达到我行要求,以上承诺需经我行重新确认。
本贷款承诺函只有正本有效,自出具之日起生效,有效期**年。
承诺人:
20xx年x月x日
贷款承诺书格式范文篇二:
致:(出质人,身份证号:)
借款人(身份证号:)于 年 月 日向我行提出质押贷款申请,我行经审批已通过其贷款申请,现承诺如下:
1、若出质人将存款(币种:人民币,金额大写:五千万元)存入我行,并转存为三年定期存单,我行将于 个工作日内完成质押贷款审批,向借款人发放金额为人民币(大写)肆仟伍佰万元的个人质押贷款,期限三年。
2、贷款发放后,我行将对借款人的资金使用全程监管,确保专款专用。贷款到期时,借款人可以用资产抵押贷款置换已经到期的存单质押贷款未还清的尾款。
3、出质人担保期限为三年,仅在担保到期时,出质人可不承担第二还款来源义务。担保期限与借款合同期限一致。
4、本贷款承诺函由我行加盖公章后生效。
5、本贷款承诺函为正本,涂改、复印无效。若贷款承诺函中规定条件未获满足,本贷款承诺函自行失效。
签发银行:民生银行北京×××支行(盖章)
签发日期: 年 月 日
承诺人:
20xx年x月x日
贷款承诺书格式范文篇三:
根据与贵公司签署的___________________贷款(贷种)借款合同,合同编号为___________________;本人现将相关事项承诺如下:
一、本人自愿申请贷款,并自己使用,本人申请贷款所提供的资料是真实有效的;
二、本人承诺按照合同约定的用途使用贷款资金,不将贷款资金挪作他用;若有违反,产生的责任将由本人承担;
三、不以自己的名义为他人获得贷款,即不能将贷款资金转借他人使用;若违反此项规定,将贷款转借他人,则因此产生的责任及贷款风险将由本人承担;
四、本人已知晓此笔贷款每月还款日及还款金额,并承诺在每月还款日当天按时 将当月应还贷款本息存入相应还款账户(还款账号:
_________________________________________________)中,并授权_________银行从该账户扣收当月应还贷款本息;若因未按时还款产生的责任,将由本人承担;
五、本人已同意并签署借款合同,且全部知晓并充分理解合同中规定应尽的责任及相关义务。本人已了解并承诺遵守上述事项,如违反以上事项,本人愿意承担相应的法律责任。
承诺人(借款人)签字及手印:
承诺人配偶(借款人配偶)签字及手印:
担保人签字及手印:
贷前调查时间、地点、调查访问的对象、本次调查及访谈的主要内容
一、申请人家庭基本情况
(一)借款人简介(包括基本情况及个人简历等)
(二)家庭成员简介
二、申请人家庭资产、负债、收支情况
(一)资产情况(按房产证、土地证、购房协议、购买土地协议、公司章程验资报告中的入股和转让情况、在建工程承包合同和已支付工程款凭证等)
(二)负债情况
按申请人介绍(相关介绍应有依据,如无依据应在报告中作特别说明)并结合个人征信报告中贷款情况来统计家庭负债。
个人征信报告中:①列示有余额未到期的贷款情况,包括用途、期限、保证方式、结息方式、还款方式、年还款额;②列示有余额已到期的贷款情况,询问当事人是否归还,并要求出示还贷凭证;③列示有不良贷款信息要求当事人作出必要的合理解释。如当事人无法说清后两种情况必须重新评价申请人的诚信情况和还款能力。
根据以上情况测算家庭净资产
(三)家庭年收入、支出情况
家庭收入情况(收入证明、租赁收入、股金分红等)
家庭支出情况,按申请人介绍,并结合个人征信报告中贷款进行年还款来测算年支出。根据以上情况测算每年可供支配资金
三、申请人公司介绍及经营情况
(一)企业的基本情况
申请人与公司关系,成立日期,注册资本,公司经营范围,股东结构等。
(二)公司财务分析
截止调查日期,公司总资产,负债,净资产,负债率;营销收入、成本、利润等;对企业主要财务数据进行分析说明;对企业的偿债能力、运营能力、盈利能力进行简要分析。
(三)公司经营情况
公司经营情况,处于(成长、成熟、衰退)阶段,近年来有无利润分配,分配情况。公司经营场所等。
(四)关联企业情况
四、贷款用途、额度、方式、利率、期限及还款计划
(一)用途、额度、担保方式
首先按申请用途来划分个人生产经营贷款还是个人消费贷款(申请人提供的用途是否合法、合规、合理且符合信贷政策);然后进行额度的测算(按贷款额度不超过有关规定);贷款拟采用的担保方式。
(二)利率和期限
申请执行利率,期限几年。
(三)还款方式、还款计划和还款来源
申请人还款计划(按期还本或到期还本),结息方式为按期结息、按季结息、利随本清结息方式。申请人目前年可支配收入,以什么收入归还银行贷款,有无足够偿还本息的能力。
五、担保情况分析
抵押物是否足额(按与我行合作评估单位出具的评估报告来测算抵押物价值,有无超我行标准),是否闲置、出租或自用、周边市场情况、公用设施配套情况、是否容易变现等。担保单位、担保人情况分析,是否具备担保资格和担保能力(是否我行合作单位,反担保措施等)
质押物情况分析,是否是我行认可的质物(质率是否符合我行相关规定)
六、该笔贷款的风险点
七、综合效益(包括利息收入、交叉销售、后续效益等)
八、综合分析
有关申请人的综合评价(包括诚信、财力、物力、综合实力);拟给予的授信金额、利率、时间等;授信发放的其它前提条件等。
一、房贷利息中的资金时间价值
房贷利息从经济学的角度解释便是资金时间价值。资金时间价值是:资金经历一定时间的投资和再投资所增加的价值。假设某人想银行贷款100万, 期限为一年, 贷款利息为10%, 那么一年以后该贷款人须向银行支付110万, 其中10万元即为占用银行资金所支付是时间价值。常见的资金时间价值计算方法包括复利终值和现值年金终值和现值。
(一) 等额本息还款
等额本息还款法, 即把按揭贷款的本金总额与利息总额相加, 然后平均分摊到还款期限的每个月中, 每个月的还款额是固定的, 但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。这种方法是目前最为普遍, 也是大部分银行长期推荐的方式。
用文字表述即为:每月还款额=[贷款本金×月利率× (1+月利率) ^还款月数]÷[ (1+月利率) ^还款月数-1]
等额本息还款法的特点是:每月还款额相等, 在前半段还款期本金在月供中所占比例较小, 利息比例较大;在后半段还款期本金在月供中比例逐渐增加, 利息所占比例逐渐减少。由于每月还款金额相同, 操作相对简单。且每月承担相同款项方便安排家庭开支计划。但该方法占用银行资金时间长, 利息不随本金数额归还儿减少, 还款总利息较高。
(二) 等额本金还款法
等额本金还款法 (又称递减法) , 是指贷款人将所欠本金分摊到每个月内, 并付清上一交易日至本次还款日之间的银行利息。由于每月还款本金是一定的, 由于本金越来越少, 利息也越来越少。贷款人起初还款压力较大, 但是随时间的推移每月还款数也越来越少。
每季还款额=贷款本金÷贷款期季数+ (本金-已归还本金累计额) ×季利率。等额本金还款法是一种计算非常简便, 实用性很强的一种还款方式。基本算法原理是在还款期内按期等额归还贷款本金, 并同时还清当期未归还的本金所产生的利息。方式可以是按月还款和按季还款。由于银行结息每季最后一个月的20日结息惯例的要求, 一般采用按季还款的方式。
与等额本息还款法相比, 两种还款方式虽字面上只有一字之差, 但从计算方法和原理上来说, 二者有质的区别。从资金的占用时间角度来说, 在相同借款的情况下, 等额本金还款法占用资金时间短, 所以其总利息相对于等额本息还款法来说较少。从还款人的负担情况来说, 等额本金还款法前期支付的本金和利息较多, 还款负担较重;后期随着本金的减少, 利息负担逐渐减轻。适合于预计家庭将有大笔支出或收入逐渐减少的中年人群。而等额本息还款法是目前广泛使用的一种利息计算方法, 适合于收入处于稳定状态的家庭, 买房自住, 经济条件不允许前期投入过大, 如公务员、教师等收入和工作机会相对稳定的群体。但作为消费者我们必须清楚的认识到等额本金还款方式, 不是节省利息的选择。学会理智消费, 根据自己的经济实力, 量体裁衣、量入为出, 尽量少贷款、贷短款, 才是节省利息的可行方法。
例如, 2011年12月, 王先生借商业贷款50万元, 分10年期偿还, 利率按照2011年07月07日利率基准计算, 则还款总额为698198.02元, 支付利息款198198.02元, 月均还款5818.32元。
二、提前还贷方式的选择
由于加息的影响, 不少投资者选择在手中有余钱的情况下提前还贷, 以减轻房贷以压力及利息支出。对于一般家庭来说, 选择一次性提前支付贷款额的为少数, 大部分家庭选择部分提前还贷的方式。
仍按前例, 假设2013年12月, 王先生经济情况好转, 欲提前偿还15万的商业贷款, 可采用2种提前还贷方式:缩短还款年限, 月还款额基本不变和减少月还款额, 还款期不变。
是否提前还贷应该根据房贷购房者的两个重要条件来判断:
一是购房者目前的经济状况, 尽管加息了, 但是购房者的手头并没有多余的闲钱, 即使遭遇加息, 那也没有必要提前还贷, 因为借贷的利率比房贷只高不低。对于那种购房后, 经济状况明显好转, 手头有一些闲置资金且无更好的投资途径消化的购房者, 这个时候可以考虑提前还贷, 在通胀背景下, 提前还贷既可以节省房贷利息成本, 又能防止货币贬值带来的损失。
二是购房者选择的具体房贷类型, 出于不同的考虑, 购房者在申请房贷时会根据自身的实际经济情况从众多的房贷类型当中选择一款适合自己的房贷品种。在申请房贷的时候是按照正常的个人和社会经济状况的发展趋势作出判断的, 现在经济状况有变, 在加息的背景下, 则需要重新作出一个判断, 那就是提前还贷是否划算。这就需要根据房贷具体类型、已经还贷的时间、剩余利息支出、违约金支出等综合衡量提前还贷的成本。
选择贷款方式并不能根据利息的多少决定, 而应根据贷款者自身的经济情况以及未来收入预期决定。资金时间价值在贷款方式中的体现与应用应结合贷款者的实际情况以及现实社会关于房贷的各项政策。
摘要:资金时间价值是财务管理中的重要概念, 是“理财的第一要义”。家庭理财如今已从“节流”发展成了“开源”。本文以房产大热为背景, 研究消费者如何合理选择贷款方式, 以求达到资金时间价值的最小化。
关键词:资金时间价值,房贷,提前还贷
参考文献
[1]张小蓉.基于资金时间价值的房贷规划思考[J].财会通讯2009 (35)
[2]黄良杰.财务管理[M].清华大学出版社2008
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