压缩空气系统操作规程

压缩空气系统操作规程（推荐7篇）

压缩空气系统操作规程 篇1

公共场所集中空调系统空气输送设备卫生监督监测操作规程 目的

为规范对公共场所集中空调系统空气输送设备的卫生监督行为，制定本规程。2 适应范围

公共场所集中空调系统空气输送设备。3 操作流程 3.1 采样准备

3.1.1 检查机器人电源连接、控制台指令及运行是否正常；

3.1.2 检查采样盒安装情况及备件，检查采样盒刮板（刮板表面不得毛糙）及备件； 3.1.3 将棉签于干燥器皿内24小时后，放入密封袋，称量初重并标号备用； 3.1.4 便携式电子天平、一次性手套、毛刷等。3.2 样品采集 3.2.1 样本数量

3.2.1.1 抽样比例不应少于空气处理机组对应的风管系统总数量的5%；不同类型的集中空调系统，每类至少抽1套;3.2.1.2 每套应选择2个~5个代表性部位（如送风管、回风管、新风管）。3.2.2 采样布点

3.2.2.1 宜选择主风管（送风管、回风管、新风管）的下风方向，离风口3米以上处为宜；

3.2.2.2 宜选择风管内管道底部中间部位； 3.3 采样步骤

3.3.1 连接电源、开启控制台开关、设备完成自检； 3.3.2 完成记录准备工作（如：采样时间、被采样单位、采样点位、编号等）； 3.3.3 将机器人经风管管道开口处放入管道内，操作机器人运动到采样位置； 3.3.4 启动采样开关，机器人完成自动采样程序； 3.3.5 操作机器人运动到风管管道开口处，取出采样盒； 3.3.6 将采样盒中的样品精确取样；

3.3.7 使用便携式天平现场称出样品终重，样品的终重减去其初重，得出所采样品的积尘重量。4.结果及反馈

4.1 每套系统根据每个采样点积尘重量和采样面积换算成每平方米风管表面的积尘量；

4.2 每套系统取风管各个采样点积尘量的平均值，以g/m表示为风管清洁程度或污染程度的判定指标；

4.3 以笔录及意见书的形式，将结果现场反馈被监督单位。5.采样注意事项

5.1 监督员采样操作应佩戴一次性手套；

压缩空气系统操作规程 篇2

关键词：电子化操作规程,受控管理

一、引言

兰州石化公司拥有生产装置总计90多套, 每套装置都有自己的操作规程, 用以指导现场操作人员的安全生产操作。目前, 各装置的生产操作规程装订成册, 不便于查阅、修订, 也不便于动态管理、在线审核等工作。随着现代计算机信息技术的发展和装置对操作规程应用管理要求的提高, 实现操作规程的计算机管理、网上查询、在线应用, 都已成为提高装置管理水平、提高装置生产效率、保障装置安全生产的必要的手段。

本系统的开发, 不仅将传统的操作规程电子化, 而且根据生产受控的要求对操作规程进行持续改进及动态管理, 并通过信息技术手段对操作规程进行层次划分使操作规程更加规范化、科学化, 严格按照“步步确认”的原则进行操作, 使操作真正纳入生产受控管理体系, 为安全平稳生产保驾护航。

二、总体需求

本系统以各装置原有的操作规程、工艺卡片等作为管理的基础资料, 以内部网络为连接手段, 以装置管理技术人员和生产操作人员为服务对象, 集流程定制、操作规程组态、在线操作指导、在线操作确认、历史操作回溯、操作规程新版本颁布、信息发布等功能于一体, 实现对生产装置操作规程的信息化管理。

把文本操作规程按照装置生产工艺过程系统化为四个逻辑操作层:过程、子过程、步骤、内容条目。过程是最高级别的逻辑层, 在实际操作中, 它是独立的生产过程, 如装置开工、停工、检修、正常运行等。子过程是过程的进一步细化, 各子过程逻辑上一般不关联, 独立执行。步骤是子过程的细化, 各步骤逻辑上是串行关系, 必须按组态依次执行。内容条目是步骤的细化, 是操作确认层, 是实际装置操作的映射。条目逻辑上也是串行关系。过程结束是指子过程、步骤、内容条目的执行完成。

不同子过程的步骤之间因为生产工艺要求可能有关联, 执行时间上有前后, 这样的步骤定制为前置步骤。生产装置正常运行时要求步步确认, 在紧急工况时, 需要异常结束当前操作。

系统实现操作指导在线化, 操作监督实时化, 操作过程步步受控。系统应实现的需求有:

◆实现装置操作规程在网上进行查阅、意见反馈、修订、审核、批准、颁布等过程的规程管理和应用。

◆实现操作规程的在线指导、在线确认等操作在线应用功能。

◆实现工艺过程统筹图的图示化显示, 动态显示过程的状态。

◆实现操作过程的存储、回放、查询功能。

◆系统界面美观大方, 各类信息呈现直观, 数据调用方便快捷。

◆实现各装置操作规程的相互授权查阅, 系统实现信息共享。

◆提高系统的整体实用性, 最大可能的体现信息的时效性, 开发过程考虑到系统的扩展性和可操作性。

三、系统设计

3.1 设计原则

(1) 软件工程原则:在系统设计和实施过程中, 必须严格遵循软件工程的理念和方法, 自始至终考虑到的整体性、层次性、相关性、目的性、时间性和环境的适应性。

(2) 用户第一的原则:坚持一切从实际出发, 一切为用户着想, 系统的建立以用户的需要作为设计的出发点和归宿, 求得先进性和实用性相统一。

(3) 可靠性原则:系统设计应确保系统运行和数据传输的可靠性, 在硬件的选型和配置、软件的组织和设计方法的选择、数据的安全性和完整性、以及系统的运行和管理等方面都要采取必要的措施, 防止灾难性故障, 恢复系统的正常运行、确保系统可靠。

(4) 开放性原则:在设备的互连, 系统升级、扩充和更新, 以及其它外界环境变化等方面, 要有较强的适应能力。

(5) 输入量最小和简单性原则:在保证满足处理要求的前提下使输入量最小。输入量越小, 出错机会越少, 花费时间越少, 数据一致性越好。

3.2 系统逻辑架构

使用业界通用的三层架构来设计系统的逻辑:数据层、业务逻辑层和应用层, 并使用数据层驱动模式。

◆数据层

包括数据库中表、视图的构建、编码的设计, 存储过程、函数和触发器对数据的操作等。

◆业务逻辑层

包括系统主要逻辑对象, 如用户、单位、角色、模块的定义和基本操作, 通过类封装。

◆应用层

包括基础信息维护、系统维护、操作规程在线、操作规程管理和综合查询。系统逻辑架构如图2所示。

3.3 系统应用结构

通过从技术因素、系统功能、实施难度、维护难度、业务流程重组和变革管理等方面考虑, 电子操作规程管理系统以Web技术为核心, 采用B/S (Browser/Server) 结构的应用模式。系统采用面向对象的设计方法, 实现软件的可复用构件, 如系统平台框架 (含权限分配、基本操作、错误处理) 、系统体系框架。如图3所示:

在Web技术中, Web服务器既充当客户的"代理", 又是数据库的客户机, 它将不同来源、不同格式的信息汇集成统一界面, 提供给客户端浏览器。数据库不是直接服务每个客户机, 而是与Web服务器相沟通, 实现了对客户信息服务的动态性、实时性和交互性。

从客户端的角度, 可以看到电子操作规程管理系统的四个层面:

(1) Web层

Web层为客户端提供对应用程序的访问。Web层由ASP.NET的Web窗体和代码隐藏文件组成。Web窗体只是用HTML提供用户操作, 而代码隐藏文件实现各种控件的事件处理。

(2) 业务外观层

业务外观层为Web层提供业务处理和浏览的界面。业务外观层用作隔离层, 它将用户界面与各种业务功能的实现隔离开来。除了低级系统和支持功能之外, 对数据库服务器的所有调用都是通过此程序集进行的。

(3) 业务规则层

业务规则层包含各种业务规则和逻辑的实现。业务规则完成如装车计划和装车通知单验证这样的任务。

(4) 数据访问层

数据访问层为业务规则层提供数据服务

四、功能实现

按系统完成的业务功能, 我们将系统划分为操作规程在线、操作规程管理、综合查询三个业务子系统。以及为完成这些业务子系统而设立的基础信息管理和系统维护两个子系统, 主要构造如图4所示:

功能描述:

◆综合查询。本模块为用户提供操作规程各类信息的查询。包括:

(1) 根据用户登录情况相应的查询操作规程。

(2) 查询操作规程的更新原因, 颁布的时间、版本。

(3) 高级别的用户具有高的查询级别。

◆基础信息维护。有此权限的用户在此模块可以修改其权限范围内的单位、装置组织结构。

◆系统维护。本模块为用户提供系统运行所涉及的单位信息的维护, 实现单位注册、信息维护、撤消单位以及单位信息查询等功能。

◆操作规程在线。核心功能模块, 完成电子操作规程的在线定制、组态、维护。以及电子操作规程的在线确认、指导等操作。

◆操作规程管理。本模块为用户提供流程模板的定制及流程模板的新增、修改和删除功能;文档发布对象和发布人的定制及修改。

五、应用效果

电子操作规程管理系统的实现, 可使操作指导在线化, 操作监督实时化, 操作人员对过程、对设备、对事故处理等的操作可实现逐步确认。系统对当前的操作进行判断, 根据实际工况并结合操作人员的操作确认自动提示需要进行的操作, 并实现了对关键步骤的操作必须经操作人员在系统中进行确认后才能继续操作的操作确认机制。

本系统的实现, 可提供与操作同步的操作提示和操作确认;可提供给操作人员灵活的操作规程查阅方式;可针对某一特定的事故, 查询事故处理方法及处理步骤;可提供不同装置的授权人员对装置操作规程的查阅;同时可接受操作人员对操作规程、事故处理、工艺指标等的修改建议意见, 被采纳的意见经专职被授权人员修改后, 可供操作人员使用。

煤粉制备系统安全操作规程 篇3

煤粉是易燃、易爆的物质，且煤粉制备过程产生有毒、易爆气体CO，如操作不当或巡检不到位，不能及时发现、消除各种不安全隐患，就会发生爆燃甚至爆炸事故，烧毁滤袋，损毁设备，使生产系统陷入瘫痪，甚至威胁人的生命安全。因此，对煤粉制备系统的安全工作必须高度重视，操作员要精心操作，密切注意各参数的动态平衡，现场操作工要勤检查，及时发现各种异常情况，操作员与现场巡检人员紧密配合，遇到异常情况要果断处理，并向有关管理人员及时反映。为确保煤粉制备系统长期安全稳定运行，不发生人身、设备事故，特制定本安全操作规程。

1.系统开车前，在接到生产指令后，巡检工应对整个系统设备进行全面详细检查，包括设备润滑、各阀门、仪表、测点等，确认没有不安全隐患及异常情况后，通知操作员按程序开车。

2、系统开车程序，开车前先开启烘干系统然后再开启磨机系统。

（1）烘干炉点炉（2）开启烘干炉引风机，待运转正常后开启烘干设备。（3）待烘干筒出口温度上升至50℃时，首先开启煤粉提升机和煤粉螺旋给料器；(4)开启引风机，待正常运转后开启磨机分析机，分析机运转正常后开启鼓风机，然后开启磨机主机。（5）待磨机主机正常运转时，方能开启磨机给料提升机，然后开启给料刮板机，待刮板机正常运转后，开启烘干筒螺旋给料器，然后开启烘干筒给料提升器向烘干筒内加料。

3、系统运转过程中，控制烘干筒出口气体温度应在80℃左右，不得超过150℃。

4、密切注意布袋除尘温度的变化，宜控制在小于50℃，超过50℃报警，并喷入CO2气体，外排煤粉，检查滤袋。如灰斗温度波动较大，应停磨检查除尘情况。

5、停车时，应逐渐减少喂煤量，调整冷风、热风阀门开度，及通风机阀门开度，保证参数的动态平衡。停磨后继续拉风20分钟左右，拉空磨盘积煤，再停通风机及收尘系统。

6、控制煤粉仓温度，正常情况下煤粉仓锥体温度应在50℃以下，如粉仓温度持续上升，超过50℃且还有上升趋势，表明煤粉已经自燃，应立即喷入惰性气体，阻止燃烧，采取放仓处理措施。

7、加强巡检，防止金属物件进入磨盘，产生硬性磨擦火花。经常清理磨机排渣口，特别是在开磨前和停磨后。

8、每班至少检查一次除尘器顶部电磁阀动作情况，发现异常情况立即汇报，并做好记录。

9、经常检查滤袋、管道、器壁接地情况，防止静电火花产生。

10、为防止结露，在开车前应先进行预热10～30分钟。经常检查系统漏风、漏粉情况，如发现应及时进行密封处理。

11、检查系统是否有外漏煤粉，是否有明火，输送设备是否有因金属摩擦发热现象以及卸料器工作情况。发现隐患，应及时上报，尽快处理。

12、定期检查维护消防设施，确保随时可以投入使用。定期检查CO2储气瓶，气体缺少时及时予以补充。

13、车间内严禁烟火，当需要明火施工时，应清扫施工现场，检查设备内部应无煤粉积存。

14、系统停车，按开车的反向顺序停止设备运行。

15、预计停车时间在三天以上时，煤粉仓中的煤粉要排空。停车超过十天以上时，原煤仓也要排空。

气体灭火系统应急操作规程1 篇4

一、报警时气体灭火设备操作程序

发现报警后，根据消防中心接收到的火警信号，值班人员应直接到达现场了解情况，确认火灾后，根据火灾的严重性采取相应的灭火措施，若火灾初起时应立即使用灭火器等进行灭火，若为严重火灾时应启动气体灭火设备进行灭火并通知现场人员撤离。在启动气体灭火设备时，首先拔出七氟丙烷气瓶的安全插销，然后进入灭火状态。若为误报警（即系统误动作或人为因素引起的报警），应到气体灭火控制屏处进行复位（按下“复位”键），如果无法恢复正常状态，应先进行消音（按下“消音”键），然后立即通知专业保养单位进行处理。

二、严重火灾时气体灭火设备操作程序

1、自动启动：将气体灭火控制盘上控制方式选择键按到“自动”状态下，显示“自动”的灯会长亮，灭火系统处于自动控制状态，当防护区发生火情，感温、感烟探测器发出火灾信号通过气体灭火控制盘的逻辑分析后，即发出声光复合报警信号，同时发出联动指令，关闭联锁设备，经过30秒延时时间，发出灭火指令，打开启动阀释放灭火剂，实施灭火。

2、电气手动控制：将气体灭火控制盘上控制方式选择键按一下“自动”按钮，显示“自动动”的灯会关闭，这时进入手动状态。灭火系统处于手动控制状态，当防护区发生火情，可按下现场的急启急停按钮“启动”或按下控制盘上的“紧急启动”，即可按规定程序启动灭火系统释放灭火剂，实施灭火。在自动控制状态，仍可实现电气手动控制。

3、当发生火灾警报，在延时时间内发现有异常情况，不需要启动灭火系统进行灭火时，可手动按下急启急停按钮“停止”，或按下气体灭火控制器中的“暂停”按钮，即可阻止控制灭火指令的发出。

三、注意事项

1、进行灭火时，必须首先拔出气瓶组的安全插销，再进入灭火状态。

2、严重火灾时利用气体灭火设备进行灭火的操作顺序必须按照首先进入自动状态，使系统自动启动，若自动启动出现故障时，方可进入电气手动控制灭火状态，若灭火状态出现故障时，方可采用手动状态进行灭火。

水厂加氯系统操作规程(蒸发器) 篇5

1、运行前准备工作

1)、检查各用电设备是否具备通电条件。2)、检查水射器压力水是否在3.0 Kg/cm2以上。3)、检查蒸发器自用水是否正常。

4)、检查氯瓶是否就位，紫铜柔性管是否连接好。

5)、检查加氯机是否完好，管路上的进出气阀门应开关自如，真空表完好，具备通电、通气条件。

6)、液氯管路第一次通液氯前，应先开一点氯瓶阀门，然后马上关闭，用氨水逐个检查各接点密封性。若发现泄漏，应采取重新密封泄漏点处理，若正常则可开启氯瓶使用。

2、水射器运行

1)、观察水射器压力水管路压力，其值应在3.0～4.5 Kg/cm2 之间，不足时可开启加氯加压泵加压。2)、开启压力水管路阀门。3)、开启水射器气管阀门。

4)、水射器运行10分钟后，观察加氯机真空表。真空度最小为20Kpa以上。

5)、确认水射器、加氯机均处于正常状态后，开启蒸发器。

3、蒸发器启用

1)、检查蒸发器水箱进水管是否有水。检查蒸发器面板液氯压力表指针是否为零。防爆膜（1827）上压力表为零，膨胀室防爆膜（727）压力表为零。

2)、蒸发器接通电源前应核实三相电压为380伏。3)、核实无误后将蒸发器操作电源及加热器电源合闸。4)、此时电气控制柜操作面板上的低水位报警灯、低水温报警灯、电源指示灯亮启。进水电磁阀打开，向蒸发器水箱内罐水。5)、观察水位计，当水位计水位上升到2／3～3／4位置时，进水电磁阀关闭，低水位报警灯关闭。

6)、电加热器自动开始加热，电流表指示30A左右为正常。7)、观察蒸发器面板上的水温表，指针应在40℃以下。8)、通电约30～45分钟后，水温升至72～76℃时，低水温报警灯关闭，电加热器持续加热。

9)、低水温报警灯熄灭后，水温上升到80℃左右时，电动减压阀自动开启，开启量由调节螺母调节。

4、蒸发器通氯

1)、关闭蒸发器出气阀，缓慢打开蒸发器液氯进气管阀门，液氯进入蒸发器内。

2)、观察蒸发器面板上的液氯压力表会缓慢上升，正常读数为30～140Psi之间（2.1～9.8 Kg/cm2，1Psi＝0.07 Kg/cm2）。3)、当蒸发器氯气压力表读数不再上升，且在正常范围内时，打开蒸发器出气阀门，氯气经过滤器、电动减压阀、真空调压器进入到加氯机进气管处。

4)、此时真空调节器压力表读数为2.5～3.0 Kg/cm2。电动减压阀整定的压力。

5)、观察加氯机面板真空表，真空度最小为20Kpa以上。，然后可通过手动或自动投加。

5、手动加氯调节

1)、确认加氯机进、出气阀门均处于打开状态后，将控制面板上的电动阀门关闭，使用手动调节投加。

2)、轻轻转动加氯机面板上转子流量计的手动调节旋钮，将浮子调节至所需刻度即可。

3)、观察加氯机真空表，此时读数应略有下降，最终停留在20Kpa以上。

4)、如果调节手动加氯旋钮，浮子无法上升到所要求刻度，而且真空度小于20Kpa时，说明真空度不足，引起不足的原因主要是水射器压力水不够高；其次是气管路漏气造成。加氯机内差压调节气连接软胶管漏气也是常见故障之一。

6、自动加氯（见加氯机控制）

7、关闭加氯系统

（1）、短期关闭（1～3月）1)、关闭蒸发器进气管上的阀门。

2)、继续加氯，将蒸发器内的液氯使用完毕，再关闭加氯机。3)、重新使用时，只需打开蒸发器入口液氯阀门及加氯机手动旋钮即可。

（2）、长期关闭（3月以上）

1)、关闭氯瓶出气总阀，将蒸发器筒内的氯气用完，面板压力表指示为零，氯瓶出口管道至蒸发器进氯管道结霜，且真空调节器压力表为零后，然后关闭蒸发器进氯总阀。2)、关闭氯瓶液相阀。

3)、打开蒸发器出口阀，继续加氯，使蒸发器压力表和加氯机浮子降到零，再关闭蒸发器出口阀，看蒸发器压力表是否上升，如指针为零，说明筒内液氯基本用完。

4)、关闭蒸发器电源，放空水箱内热水。（打开水箱排空阀）5)、关闭加氯机手动旋钮。6)、关闭水射器。7)、关闭加氯机控制电源。

一、加氯机操作规程

（一）开机1、2、3、4、检查气源压力是否正常。检查蒸发器是否正常。

检查水射器是否正常，真空表读数应在20Kpa以上。检查加氯机进出口阀门及电动阀门是否关闭，转子流量计手动调节阀门关闭，避免开阀时撞击浮子。

5、6、缓缓打开加氯机出气阀和进气阀。打开加氯机手动旋扭，调节至所需加氯量。

（二）关机1、2、短期关闭（1周左右）：关闭手动旋扭。

长期关闭（几个月以上）：关闭加氯机进气阀，切断气源，浮子降为零后，关闭手动旋扭，关闭加氯机出气阀。

（三）手动→计控切换运行：

1、检查加氯机后面控制接线盒上转换开关，手动运行指加氯机面板1450控制器控制投加，又分为手动（直接控制开关电动阀）和自动（流量比例控制和复合环控制）；计控运行指中控室操作模式运行，由中控室根据需要进行控制，又分为直接输入和自动调节控制。

2、将转换开关转到手动控制时，可由1450控制器进行控制。

3、1450控制器有两种控制模式，即屏幕上的“Manual”和“Automatic”控制，“Manual”时，可以直接通过面板上的上下调节按钮控制电动阀的开度来满足投加，“Automatic”控制则有流量比例控制和余氯复合环控制，应我厂流量信号和余氯信号未接入，所以，自动模式不能使用。

（四）计控模式：为中控室控制模式，又分为“直接输入”和“自动调节”控制，自动调节因种种原因不能满足控制要求，故目前只能采取“直接输入”控制投氯量。(五)加氯机常见故障及排除

1、浮子上下跳动，并拌有滋滋声：这类故障多发生在差压调节器连接软管老化破裂造成。更换新管后恢复正常。

2、当手动调节加氯量时，调节旋钮很紧：主要是阀杆及阀芯脏污所致，拆开清洁后即可。

3、加氯或停止加氯时，加氯机有轻微漏氯现象，并拌有滋滋漏气声：一般从各种密封圈，O形圈漏气。拆下密封圈或O形圈，涂适当硅脂，重新安装好。若发现O形圈、密封圈变形、老化，立即更换。

4、加氯机调不到最大加氯量：

（1）气源供气不足：检查氯库真空调节器压力是否正常。是否要切换氯瓶。

（2）水射器真空不足（加氯机真空表读数小于20Kpa）：水射器运行水压为3.0～4.5kg/cm2之间。如果上述条件满足，说明氯气管路漏气所致，检查管路。

（3）加氯机后面连接软管破裂也是导致加氯量不足的原因之一。

二、蒸发器运行规程

（一）开机1、2、3、4、5、检查380V电源。

检查热水箱补水管是否有水。

检查蒸发器面板仪表处于正确各指示值在正常位置。检查蒸发器进液阀及出气阀应关闭。

合闸，电源灯（绿）、底水温报警灯（红）、底水位报警灯（橘黄）亮启。

（1）加水电磁阀自动开启，补水至液位计的2/3～3/4位置处后自动关闭，低水位报警灯关闭。

（2）电加热器启动，进行加热，电流值为30A左右。（3）运行30～45分钟后，当水温计升至73～82℃间时，底水温报警灯关闭。电动减压阀自动打开。

6、预备向蒸发器送氯：

（1）检查氯源压力是否正常。

（2）检查氯瓶液压角阀柔性管是否连接，并且密封良好。（3）检查氯气自动切换系统的两个电动球阀是否处于正确开闭位置。

7、上述各项均正常后，打开蒸发器进液阀，观察蒸发器的压力表，蒸发筒内正确氯压应在30～140PSI（0.21～0.98MPA）间，待压力不再上升为止。

8、运行2～3分钟后，待部分液氯在蒸发筒内蒸发为氯气后，缓缓打开蒸发器出气阀，准备加氯。(二)切换：由“在用”蒸发器切换至“备用”蒸发器

1、关闭在用蒸发器进口液氯阀门，筒内液氯大约能够使用30分钟左右。2、3、4、检查备用蒸发器电源、补水水源。备用蒸发器送电合闸。

备用蒸发器运行20分钟后，当水温接近72～82℃时，电动减压阀打开，此时应将在用蒸发器内的液氯用完后再开启备用蒸发器使用。

5、观察在用蒸发器压力表，当压力接近零（出现液氯管道结霜）时，说明筒内氯气基本用完，可以关闭出气总阀，如果筒内液氯不蒸发完就关闭出气阀，可能会导致蒸发器内压力升高，造成防爆膜片爆裂。

6、打开备用蒸发器进液阀。操作顺序同上，最后断电（不过最好备用蒸发器时刻处于热备用状态比较好，保证随时使用）。

（三）对蒸发器短时关闭：关闭蒸发器进氯总阀，待蒸发器压力为零后再关闭出气总阀。

（四）长期关闭：将蒸发器内氯气抽空，压力表为零，等水箱内的热水冷去后排空、断电。

（五）蒸发器常见故障及维护

1、加热水箱出现溢流或水箱水位迅速下降。可能的原因是：（1）水位浮子控制开关失灵，导致电磁阀不能关闭；（2）进水电磁阀内有杂物关不严。

2、蒸发器防爆膜破裂，可能的原因：

（1）新膜片损坏，主要是破裂，可明显见到破裂痕迹，主要是操作不当，正常工作时误将蒸发器进出阀门关闭，或停止加氯后没有将蒸发器内的氯气用完就关闭了氯瓶或进氯阀门，导致蒸发压力过高，达到了爆破极限而破裂。（2）使用较长时间的膜片破裂，主要是膜片锈蚀及腐蚀损坏，一般表面看不出破裂痕迹。

3、水箱的水温超过93℃报警值，仍继续加热，可能的原因（1）温控器调节调节设定值没调好造成，应重新调整；（2）温控器坏或加热器接触器触点粘连分不开造成。

4、蒸发器管路上有结霜现象，可能的原因是：

（1）需氯量大，供氯量小，导致液氯气化不足，应检查氯瓶是否快用完。

（2）检查管路上的阀门是否开度过小或赌塞，氯瓶出气阀接口被垫圈堵塞也是常见问题之一。

5、真空调节器上的压力表超过正常值，可能的原因是：（1）电动减压阀整定值不对或电动减压阀内部弹簧损坏导致整定值变化；

（2）压力表坏，关闭真空调节器入口阀门后，压力应回零，否则压力表坏。

6、蒸发器阴极保护装置电流表为零，可能的原因是：（1）接线接触不好或电流表坏，检查接线、接地是否良好；（2）镁棒已脱落，正常使用周期为3年左右。定期检查，当镁棒消耗至1/2或1/3时应更换。

三、自动切换系统

（一）系统组成

自动切换系统由两个电动球阀和两个电接点压力表及控制器组成。

1、两个电动切换阀由两个电接点压力表控制开关，分别为A组电动切换阀由B组电接点压力表控制，B组电动切换阀由A组电接点压力表控制。

2、控制器分别有手动控制和自动控制模式，手动是直接控制，自动由电接点压力表控制，并伴有复位按钮。

3、电接点压力开关设定有低限关阀值和高限复位值，分别根据氯瓶最小剩余量（压力或重量值）值确定。高限复位值为氯瓶更换完成后能够让水银触点自动复位的压力值。因电接点压力表为机械式仪表，精度较低，所以设定完成后要经过多次反复验证比对后才能使用。

4、正常开启的顺序是：电接点动作，关闭本身电动切换阀到位，然后打开另一组电动切换阀使用（前提条件是另一组电接点压力表处于正常状态）。

（二）常见故障

1、正常切换后，氯瓶被抽空。可能的原因是：

（1）因电接点压力表使用年久，误差增大，导致切换时压力控制不好；加强维护保养，机械传动部分定期润滑减少摩擦系数，提高精度。

（2）切换阀不能正常关闭，导致氯瓶抽空。

2、电动切换阀不能正常开关。可能的原因是：

（1）上次更换氯瓶后没有按复位，导致下次不能正常切换。（2）控制器上开关位置不对，没有在自动状态。

拖拉机安全操作规程(二) 篇6

(10) 使用动力输出轴时, 必须遵守下列规定: (1) 动力输出轴与农具间的万向节须设防护罩; (2) 在挂非独立式和半独立式传动时, 须先将变速杆放在空挡位置, 然后接合动力输出轴挡位; (3) 使用同步式动力输出轴挂倒挡前, 应先分离动力输出轴; (4) 检查农具或发动机熄火时, 须先将动力输出轴动力切断。

(11) 作业中, 发生下列情况之一者应立即停机。

(1) 发生人身伤亡以及机械事故; (2) 拖拉机转向、制动机构突然失灵; (3) 机组有异声、异味、机油压力突然下降或者升高等不正常现象; (4) 机组发生强烈震动; (5) 发动机“飞车”; (6) 夜间作业, 照明设备发生故障。

12.拖拉机的停车

(1) 拖拉机停车前, 应先卸去负荷, 低速运转数分钟后方可停机, 不准在满负荷工作时骤然停机;

(2) 拖拉机停车应选好停车点, 停车后要锁定刹车, 放下悬挂农具;发动机熄火后, 要关闭电门, 取走钥匙;

(3) 发动机熄火后, 停放地点气温低于零摄氏度时, 冷却水未加防冻液的必须待水温降到70℃以下时, 放尽冷却水, 严冬季节停车后, 必要时应趁热将润滑油放出。

13.拖拉机的技术维护

(1) 应按使用说明书“技术保养规程”进行技术维护;

(2) 技术保养前, 必须使发动机熄火, 带有悬挂农具时, 应将农具落地。

(3) 技术较复杂的保养必须在室内进行, 室内应通风良好;

(4) 清理杂草冲洗污泥, 保证各部件外表清洁、干燥;

(5) 技术维护完毕, 应及时清点工具和零件, 并试车检查全机技术状况。

(6) 出车前后应重点检查: (1) 牵引插销的保险销是否插牢, 保险链是否装妥。牵引架是否牢固, 连接销子是否严重松旷; (2) 转向盘中心销锁定螺母是否有松动现象; (3) 制动装置杆件是否连接可靠, 制动气 (油) 管路是否接牢, 有无漏气 (油) 现象; (4) 轮胎气压是否符合规定; (5) 各紧固螺栓和螺母 (特别是轮胎、钢板弹簧处) 是否松动, 防护网及其它安全标志是否紧固, 后灯和制动灯是否亮。

14.拖拉机的入库

(1) 放净柴油、润滑油和冷却水, 卸下蓄电瓶和三角皮带。

(2) 正确调整轮毂轴承、转向盘 (同时润滑) 及轮胎气压, 必要时进行轮胎换位;

(3) 对全车进行涂 (喷) 漆或补漆。车架、车身、轮辋等金属表面涂 (补) 漆前应除锈;

压缩空气系统操作规程 篇7

第一章

总则

第一条 为保证内蒙古农村信用社核心业务系统（以下简称系统）的正常运行，确保营业机构应用系统处理业务真实、准确、安全、高效，制定本规程。

第二条 本规程所称营业机构是应用系统的内蒙古农村信用社各级营业机构，包括本部、营业部、信用社、分社、储蓄所等内部核算管理机构和对外营业机构。

第三条 本规程适用于内蒙古农村信用社所有使用系统进行业务处理的营业机构。

第二章

基本规定

第四条 营业机构号码。营业机构号码是该机构在系统中的唯一标识，由自治区联社统一设立配发。营业机构号码由五位数字组成，其中前两位为旗县联社代码，后三位为旗县联社范围内机构的顺序号。

第五条 柜员。

（一）柜员类别

营业机构柜员按柜员操作内容不同分为前台柜员和后台柜员。

前台柜员按操作级别分为一级柜员、二级柜员、三级柜员。

一级柜员：按要求办理规定的业务并通过柜台终端执行 相应的应用处理和交易操作。

二级柜员：根据网点柜员缴送款请求，做好现金、重要空白凭证的调剂和出入库工作。

三级柜员：负责对业务的监控与管理，并从事权限内的交易授权，一般由坐班主任或会计主管担任，以下简称主管。

后台柜员：分为技术管理和综合管理两个类别，每一类别分为三个级别，主要负责处理柜员管理和技术维护等工作。

（二）前台柜员和综合管理柜员进行业务操作，必须拥有柜员号码，凭柜员卡识别身份，在系统中，一个柜员只允许有一个柜员代号，柜员号为6位数字，根据自治区联社规定旗县联社使用的号段，由旗县联社综合管理柜员对辖内机构的柜员进行管理维护。

（三）对柜员的要求。

1、有较高的思想觉悟、职业道德，对工作认真负责；

2、各岗位人员要求熟练掌握与其岗位、级别和权限相适应的会计、储蓄、出纳业务知识和有关规章制度，具有识别伪钞的基本能力，点钞技术达到规定的标准，能够独立、准确办理日常业务；

3、经过岗前业务基础知识培训和电脑操作技能培训，能够独立上岗操作。

第六条 柜员有明确的交易金额处理权限，柜员权限范围以内的业务由柜员及时处理，超过柜员权限的须经会计主管授权后方可办理。第七条

业务量大的网点必须配备专职库柜员，负责现金及重要空白凭证的管理；业务量较小的网点，库柜员可指定一名前台一级柜员兼任。

第八条

实行综合柜员制的联行机构及参加同城票据交换的清算机构要坚持执行章、证、压（押）三分管制度和清算员、交换员、账务处理人员三分开制度以及其他各项内部控制制度，各岗位人员职责明确、分工合理，避免不相容岗位混岗操作。

第九条

营业网点劳动组合

核心业务系统既支持柜员制，也支持复核制。为对外简化业务处理手续，对内优化人员组合，营业机构选择劳动组织方式要因地制宜，量力而行，稳步推进，有条件的网点要逐步推行综合柜员制，偏远地区或不具备柜员制条件的网点，实行复核制。

（一）实行综合柜员制的营业网点应具备的条件

1、营业网点内部装修及设施配备必须符合安全防范要求，柜员之间有适当隔断设臵，配备“一对一”监控系统，能够清晰监测到柜员行为及桌面情况。

2、为柜员配备与业务量相适应的计算机、终端、打印机、点钞机、验钞机、捆钞机、保险箱（柜）等会计出纳常用设备和机具。

3、柜员制营业网点每班至少配备三名业务人员（两名前台操作人员，一名会计主管），且授权人与前台操作人员必须分离，临柜总人数在4人（含4人）以上的网点必须保 证每班临柜人数达到3人（含3人）以上。

4、经过系统培训，柜员从业务知识到操作技能，切实具备办理相关业务的能力。

（二）实行柜员制的营业机构按照业务处理严格划分对外操作柜员与内部操作柜员。

对外操作柜员：负责办理直接面向客户的柜面业务操作以及有关业务查询、咨询等前台业务。前台柜员可配臵现金箱与凭证箱。

内部操作柜员：负责办理无须直接面向客户的联行、票据交换、内部账务等业务及对前台业务的复核、确认、授权等后续处理。除办理内部现金收付的后台业务柜员可配臵现金箱与凭证箱外，其他后台业务柜员原则上仅配臵凭证箱，不能办理对外现金收付业务，会计主管或前台授权柜员不得配臵现金箱和凭证箱，不得配备前台业务处理权限。

在划分对外操作和对内操作柜员的基础上，营业机构可根据实际情况进一步将前台柜员根据业务处理范围划分为可以办理单项或多项业务的单项柜员、多项柜员和综合柜员。

（三）实行复核制的营业机构可根据实际情况合理确定复核方式。设立专职复核员的，一个复核员可负责多个柜员业务的复核。

（四）独立为客户提供服务并承担相应责任的前台柜员必须自我复核、自我约束、自我控制、自担风险；按规定必 4 须由会计主管滞后复核的业务，前台一级柜员和三级人员必须明确各自的职责，相互制约、共担风险。

第三章 人员职责

第十条 柜员岗位职责

（一）正确使用、保管本岗位负责的重要空白凭证、有价单证及现金尾箱。

（二）正确保管、使用本岗位的各种业务用章及登记簿，确保登记清楚，内容齐全。

（三）按权限受理开销户，现金收付、转账、汇兑以及查询、挂失等临柜业务；库管员或兼职库管员负责现金、重要空白凭证的领取上缴，柜员之间现金、重要空白凭证调剂等工作。

（四）以原始凭证为依据办理业务，认真审核原始凭证的真实性、合法性，并根据所办理业务的性质加盖有关印章及柜员名章。在授权权限之内（超过权限的，必须经会计主管授权）及时进行账务处理。

（五）确保所记录的账务平衡，保证账款、账证相符，如有异常，及时查找原因并进行相应处理。

（六）定期或不定期更换密码，妥善保管柜员卡，如因密码泄露或柜员卡遗失造成的后果由柜员自己承担。

（七）办理跨柜员交易（即两个柜员共同完成的业务），业务发起柜员应及时传递凭证，交接清楚，接收柜员及时处理，不得故意压票或拒绝办理。

（八）经常检查现金箱是否超限，超过限额部分及时入库；库管员应做好营业机构现金库存的合理调配，超过合理库存的部分及时上缴。

（九）临时离岗必须办理临时签退（修改为锁屏或退至提示符下），并将印章、现金、凭证、柜员卡等入箱上锁。

（十）正式签退前必须检查账务的正确性，核对现金与现金箱、重要空白凭证与凭证箱是否相符。

（十一）营业终了应将记账凭证及其附件按凭证顺序号排列整理，打印柜员轧账单、流水账、重要空白凭证一览表等，并交主管审核。

（十二）下班前应将现金、凭证、柜员卡等入箱上锁，并将保管箱交保管员（库管员或押运员），登记《柜员箱包交接登记簿》。

（十三）其他由柜员负责的业务。第十一条 主管职责

（一）负责管理柜员的日间签到、营业期间临时离岗退出，全天营业终了的签退。

（二）严格管理管理授权密码和柜员卡，定期或不定期更换授权密码。

（三）严格遵循工作时间，按时授权签到。在节假日营业期间，保证至少一名相应级别的主管进行业务授权及相关管理。

（四）进行业务授权必须认真审核柜员所做交易的真实性、合法性和操作的正确性。

（五）对当日发生的抹账、错账冲正和挂账，应逐笔审核签字，并登记《营业网点工作日志》。

（六）必须定期或不定期检查柜员尾箱，保证柜员保管的现金与重要空白凭证实物与系统尾箱相符。

（七）负责网点轧账处理、报表的打印、审核和会计资料的审核、装订工作。

（八）对柜员营业终了提交的轧账汇总表、流水账、记账凭证和原始凭证等资料进行严格审查，审核无误后，方可办理营业机构签退。审查的重点是：

1.记账凭证份数与柜员轧账单是否一致，柜员轧账单与次日打印的有关凭证及营业日报表等相关报表是否一致。

2.记账凭证与原始凭证内容是否一致，柜员记账凭证顺序号是否连续。

3.跨柜员交易发起方与接收方的交易记录是否衔接一致。

（九）做好柜员工作交接的监督。

（十）负责会计档案的调阅、保管和印、押、证、机的领入、颁发和管理；负责保管和正确使用本岗的各种登记簿。

（十一）其他由主管负责的业务。

第四章

柜员管理

第十二条

旗县联社应本着“科学分工、逐级授权、授权有限、相互制约”的原则，规范系统柜员的申请、审批、维护流程，有效控制风险。

第十三条

县级（含）以上机构的会计部门负责本级及辖内机构系统柜员的管理，主要负责对增加、修改、删除系统柜员的申请，科技部门负责对增加、修改、删除系统柜员进行维护，并协同辖内相关部门，对系统柜员的操作、管理情况和柜员卡的使用、管理情况进行监督和检查。

第十四条 柜员的申请、审批和维护

（一）营业机构若申请在系统中增加、修改、删除柜员资料，必须填写“内蒙古农村信用社核心业务系统柜员维护申请表”（格式详见附表，以下简称“申请表”）。在“申请表”中除注明柜员的基本资料外，还应详细描述柜员的业务岗位，以及拟在系统中执行的具体交易代号、名称等。新增柜员时，“申请表”中的“柜员代号”栏位由会计部门填列；修改和删除柜员时，由申请部门填列。新增柜员时，“申请表”中的“柜员代号”栏位由会计部门填列；修改和删除柜员时，由申请部门填列。

（二）旗县联社的会计部门收到“申请表”后，应指定专人对“申请表”中的各项内容进行审核。对于“申请表”中不准确的内容，审核人员有权要求申请部门予以补充、解释。

（三）会计部门柜员维护人员审核“申请表”内容无误后，经旗县联社人事部门负责人和财会部门负责人共同审核签章，并报柜员管理有权审批人审批后，由科技部门维护。

（四）科技部门根据审核无误且已经过规定审批程序后 的“申请表”，在系统中对新增、修改或删除的柜员资料进行维护。对于维护结果，必须建立监督、复核机制。维护和复核人员对系统内柜员资料的准确性负主要责任。“申请表”一式两联，一联由业务部门留存、备查，一联交科技部门做维护的依据，并作为永久性会计档案保管。

（五）旗县联社必须指定专人负责系统柜员资料的维护工作。由于柜员资料维护人员具有较高权限，为防范风险，应选择责任心强、综合业务能力较强、对辖内岗位设臵比较熟悉的人员担任。

（六）对于业务部门的维护申请，科技部门必须在“申请表”上注明的启用日期之前完成相关维护工作。柜员资料维护后，科技部门应及时通知柜员所在部门负责人，由后者负责通知柜员本人。注：修改或删除柜员资料，必须保证在当日维护之前该柜员无业务发生。

第十五条 柜员、柜员卡及密码的管理

（一）柜员管理

1、柜员应熟悉系统操作规程，并按照规程要求办理各项业务的操作。对违规操作而出现问题，承担责任。

2、为加强柜员管理，明确经济责任，系统柜员必须与真实员工相对应，严禁通过虚设柜员的方法，达到增加操作人员的目的。

3、非相关人员不得接触系统终端。

4、柜员离开工作岗位时，必须在终端中执行签退操作或按 9 F11将屏幕锁定或退至LONGIN下。若因柜员未及时签退或未锁定屏幕而出现问题的，柜员应承担相应责任。

5、柜员授权时，必须对所授权业务进行认真审查并签章确认。柜员对所授权业务的真实性、合规性承担主要责任。

（二）柜员卡管理

1、自治区联社负责柜员卡的印制。各旗县联社会计部门负责柜员卡的保管、发放和管理，负责被删除柜员的柜员卡或损坏、作废的柜员卡的收回及保管工作。

2、空白柜员卡视同重要空白凭证管理。县级以上合作金融机构的会计部门应指定专人对柜员卡的发放、回收情况进行严格控制，及时登记“柜员卡交接登记簿”。领用时，原则上应先收回旧柜员卡，再发放新柜员卡。严禁使用已作废的准贷记卡、借记卡、生肖卡等制作柜员卡。

3、如无特殊原因，柜员签到和授权必须使用柜员卡。

4、柜员卡实行“一人一卡、卡随人走、严禁复制、不准交接”的管理模式。严禁通过复制柜员卡、将本人柜员卡交予他人使用，对私自复制柜员卡或将柜员卡交予他人使用的，该柜员代号所对应的柜员及其直接领导要承担主要责任。

5、柜员不慎丢失柜员卡，必须及时修改柜员密码，同时上报书面检查材料，由旗县联社会计部门会同稽核部门核实后，挂失该操作员柜员卡，重新申报领取新卡。

6、柜员由于工作变动等原因，不再使用柜员卡的，应及时将柜员卡交回，并上报柜员资料管理维护部门，对系统 中柜员资料进行调整。

（三）柜员密码管理

1、柜员第一次上机操作时，应立即更改其初始密码。为防止泄密，柜员密码不应使用简单重复或连续的数字。

2、柜员密码必须输入六位字符（密码为字符和数字或两者的组合），同一密码的连续使用时间最长不得超过一个月。

3、无论任何原因，柜员均不得将本人柜员代号和密码交予他人使用。因向他人提供柜员代号和密码而出现问题的，提供者须承担相应责任。

第五章

业务处理

第十六条 营业准备

（一）每天营业前，由专人检查监控设备运行是否正常。

（二）由网点会计主管和一名柜员进行网点款包接收，登记《柜员箱包交接登记簿》，并由主管与库管员将款包中尾箱分配给柜员，柜员要检查尾箱封口是否完好，现金与登记簿记录是否一致；若库存现金过少，不能满足正常营业的现金收付，应及时填制《内蒙古农村信用社现金调剂单》（以下简称“现金调剂单”），向库柜员提出提现要求。

（三）会计主管负责管理柜员的日间签到、营业期间临时离岗退出和全天营业终了的签退工作。营业前会计主管或由会计主管指定的柜员开机，按规定登记《网点工作日志》。各上岗柜员在规定时间进行签到。

（四）由会计主管及时打印上日各项营业报表，审核上日各项账务报表是否正确。

第十七条

日间业务处理

柜员应严格按系统操作规程进行交易操作，根据业务请求或类型审查凭证内容真实、正确后，按凭证内容输入系统。

（一）审查凭证

1、柜员审查凭证的内容

⑴客户提交的凭证是否为本行（社）受理的合法凭证。⑵使用的凭证种类是否正确，其基本内容、联数和附件是否完整、齐全、一致；是否超过有效期限，是否为远期票据。

⑶账号、户名是否相符。

⑷大小写金额是否一致，多联式凭证各联次金额是否一致，字迹有无涂改。

⑸印鉴是否清晰、真实、齐全，与预留印鉴是否相符。⑹票据背书是否连续、有效。⑺款项来源与用途是否符合规定。

⑻凭证、存单（折）、银行卡是否已经挂失，账户是否已经办理冻结或止付手续。

⑼各种结算凭证是否符合支付结算办法和联行制度的有关规定。

⑽内部凭证的日期、金额及其它各项要素是否正确、清 晰、明了。

2、柜员对审批手续的审查。

⑴现金支付是否符合现金管理规定，大额现金支付是否经有权人批准。

⑵大额资金收付、错账冲正、抹账、挂账等重要业务事项是否经有权人审批。

⑶发放贷款的借据要素是否齐全，审批手续是否齐备，是否经有权人批准签章。

⑷商业汇票的承兑，是否签订“银行承兑协议”，是否经有权人批准。

⑸商业汇票贴现是否有查询查实凭据，是否经有权人审批同意。

⑹存单（折）、银行卡、票据挂失、解挂是否经有权人审批。

⑺查询、冻结、扣划存款、调阅档案资料是否经有权人同意。

⑻其他应收款、递延资产、国债等款项垫付是否经有权人审批。

⑼其他需审批的事项。

（二）日常业务处理

1、柜员权限之内的业务，由其直接办理，营业终了，由会计主管对柜员当日办理业务进行审核。

2、超过柜员权限的业务，由会计主管授权后办理。

3、收付款处理程序

⑴ 除根据有关规定可由信用社代扣的款项外，付出款项要有付款单位签发的付款凭证，或按结算办法规定由收款单位填制的结算凭证。

⑵ 柜员权限之内的付款业务，按照“受理――审核――验印——记账——付款（签发回单）——会计主管当日滞后审核、验印”的程序办理；对权限规定必须实时授权的付款业务，按照“受理――审核――验印——记账——主管授权、验印——柜员付款（签发回单）---主管滞后审核”的程序办理，大额业务必须按规定经会计主管授权后才能办理。现金付出必须坚持“先记账，后付款”。

⑶ 柜员权限之内的收款业务，按照“受理――审核——收款——记账——签发回单——会计主管当日滞后审核”的程序办理；对权限规定必须实时授权的收款业务，按照“受理――审核――收款——记账——会计主管授权——柜员签发回单——会计主管当日滞后审核”的程序办理。现金收入必须坚持“先收款，后记账”。

⑷本网点开户单位间的转账结算业务，必须先记付款单位账，后记收款单位账。

⑸参加票据交换的行（社），受理收款单位交存他行社的付款凭证时,必须在进账单回单上加盖“他行票据，收妥 抵用”字样的戳记,在本社办妥收款手续后方可支付。

⑹按照“审核——记账——会计主管审核”的程序处理内部综合账务。

⑺单位现金交款业务或储蓄收付款业务打印回单后，发现错账不能做抹账，需挂账处理，查明原因后，填制错账冲正凭证作冲账处理。

第十八条 日终轧账的处理程序。

营业机构日终轧账模式为柜员轧账平衡——网点轧账平衡二级平账模式。

（一）柜员轧账程序

1、营业终了前，查询所记账务是否有未复核记录或在途账务。

2、清点钱箱的实际库存现金数额，并按实际库存输入系统，与系统中本柜员的现金余额核对相符，如出现不符情况，可采取重新清点库存现金或打印发生的流水账与业务凭证进行逐笔勾对，如属凭证输入有误，应进行错账冲正；如属于现金收付过程中发生的长短款，按现金差错处理。

3、清点核对重要空白凭证日收付发生数、作废张数及结存余额，并与系统打印的重要空白凭证收付明细表（或手工登记簿）核对，做到账证相符。

4、认真进行记账凭证与原始凭证、现金实物与柜员现金箱、重要空白凭证实物与柜员凭证箱的核对，保证机打凭证顺序号连续并与柜员轧账汇总单、流水记录一致。核对无 误后，按柜员汇总轧账单、流水记录、记账凭证、原始凭证及附件的顺序整理，一并交坐班主任或会计主管审核。

（二）会计主管（或坐班主任、复核员）审核程序

1、逐笔复核柜员当日经办的业务凭证（已实时复核的凭证除外），并加盖个人名章。

2、对本网点当日处理的业务进行汇总轧账平衡。主要审核以下内容：

⑴记账凭证与“柜员轧账表”的交易金额、笔数是否一致。

⑵柜员流水清单与原始凭证的要素是否相符。⑶柜员凭证序号是否连续，是否与“柜员流水记录”末笔业务一致。

⑷柜员“重要空白凭证登记簿”与加计的各柜员“重要空白凭证一览表”余额合计数是否相符。

⑸系统内往来是否有往账未核销；是否存在查询未复的业务。

3、核对柜员库存现金、重要空白凭证、有价单证，确保账款、账证、账账相符，核对无误与柜员双人上锁封箱。

4、监督各柜员做签退处理，所有柜员全部签退后，进行网点签退，关闭主机及其它设备。

5、将钱箱装入款包，与一名柜员共同将款包交押运人员，登记《柜员箱包交接登记簿》。

第十九条 复核制劳动组合的业务处理

（一）人员配备及分工 复核制网点至少配备两名前台临柜业务人员，其中录入员为一级柜员（同原网点记账员），管理重要空白凭证，具体受理前台业务及内部账务；

复核员为三级柜员（可由原出纳兼复核员担任），管理系统业务印章及现金实物，负责对临柜人员办理的业务进行实时复核（日常业务及抹账、删除等业务）以及业务处理完毕记账凭证的保管；

对超过录入及复核人员受理范围的业务，由网点会计主管授权后办理。

（二）业务处理程序

按照“录入员接受业务事项――审查核点现金或转账业务是否正确合规――根据原始凭证进行数据录入――将凭证（现金）交复核员复核――复核员根据原始凭证在系统中进行再次录入，审核凭证（现金）是否正确――对需要授权业务，由主管审核授权――交易成功后，复核员打印有关单证，收付现金，加盖有关印章后，将客户凭证（现金）交录入员――录入员将有关凭证（现金）交客户。

1、现金收款业务处理程序：

柜员权限之内的收款业务，按照“录入员受理――审核凭证――核点现金――根据原始凭证录入――将凭证现金交复核员复核――复核员复核凭证、现金无误后，录入系统记账――交回单交客户――复核员或会计主管当日滞后审核”的程序办理；对权限规定必须实时授权的收款业务，按 照“录入员受理――审核――收款——复核员复核记账——会计主管授权——复核员将回单交客户――会计主管当日滞后审核”的程序办理。现金收入必须坚持“先收款，后记账”。

2、现金付款业务处理程序：

柜员权限之内的付款业务，按照“录入员受理――审核凭证――根据原始凭证录入――将凭证交复核员复核――复核员复核凭证无误后，录入系统记账――打印凭证并配款――录入员复点现金无误，将凭证现金交客户――复核员或会计主管当日滞后审核”的程序办理；对权限规定必须实时授权的收款业务，按照“录入员受理――审核——复核员复核记账——会计主管授权——复核员打印凭证并配款――录入员复点现金无误，将凭证现金交客户――复核员或会计主管当日滞后审核”的程序办理。现金付出必须坚持“先记账，后付款”。

第二十条 特殊日业务处理

特殊日账务处理主要是指季末、年末系统业务处理。

（一）季末业务处理

1、系统季末批量处理时点及内容

按照财务制度规定，信用社应按季进行各项税费提取，系统在季末日完成两次批量处理（具体时间根据自治区数据中心通知执行）。第一次批量时点是各网点按照正常业务处理顺序，办理完毕各项业务，在系统中作网点下班处理后。此次批量处理系统自动进行通存通兑业务批量处理；自动进行积数计算；自动进行季末应付利息计提；自动更新总账文件。

第一次批量系统处理完毕后，系统前台应用再次启动，日期仍为当日日期，由前台柜员通过查询当前余额，计算并编制原始记账凭证提取固定资产折旧、应付福利费、各项税金等各项税费，在系统中通过“内部账记账”进行相应账务处理。处理完毕后，由柜员进行网点下班，结束当日业务处理。系统进行第二次日终批量处理，自动更新总账文件，生成当日相关报表。

2、系统季末处理步骤

核心业务系统上线运行后，旗县联社本部应于月(季)末在系统中进行相应业务记载。其中应付利息由系统于季末日第一次批量处理时自动提取； 其他各项费用支出的提取，若提取基数与第一次批量处理无关的会计科目，可以根据情况在季末任意一天提取，并在系统中进行相应账务处理；提取基数必须通过第一次批量结束后才能产生的会计科目，必须于季末日第一次批量结束后，在系统中查询相应余额，并根据计提比例计算提取数额，在系统中进行账务记载。具体步骤如下：

（1）第一次批量结束后，本部前台柜员再次登录系统（网点重签），通过“总账内部账－总账交易－总账当前余额查询”，查询计提基数；

（2）由柜员根据查询到的余额乘以相应比例，得出计提金额，编制原始凭证；

（3）在系统中“总账内部账－内部账交易－内部账记账（包括现金和借贷）”进行账务记载。各项账务均处理完毕，按日终正常业务处理步骤进行网点下班。

（二）年末业务处理

1、系统年末批量处理时点及内容

系统在年末日完成三次批量处理（具体时间根据自治区数据中心通知执行）。

第一次批量时点是各网点按照正常业务处理顺序，办理完毕各项业务，在系统中作网点下班处理后。此次批量处理系统自动进行通存通兑业务批量处理；自动进行积数计算；自动进行年末应付利息计提；自动更新总账文件。

第一次批量系统处理完毕后，系统前台应用再次启动，日期仍为当日日期，由前台柜员通过查询当前余额，计算并编制原始记账凭证提取固定资产折旧、应付福利费、各项税金等各项税费，在系统中通过“内部账记账”进行相应账务处理。处理完毕后，由柜员进行网点下班，结束当日业务处理。系统进行第二次日终批量处理，自动更新总账文件，将各营业网点损益上线至旗县联社本部，计算出利润总额并自 动转至利润分配－未分配利润科目。

第二次批量系统处理完毕后，系统前台应用再次启动以，日期仍为当日日期，由旗县联社本部前台业务人员进行利润分配，处理完毕后，柜员进行网点下班，结束当日处理，系统进行第三次批量处理，生成总账文件及相关报表，并进行新旧科目结转。

2、系统年末处理步骤

除按照季末业务处理步骤，在第二次批量处理后，本部前台业务人员还应进行以下操作：

（1）进行“网点重签”；

（2）在系统中“总账内部账－内部账交易－内部账记账”进行账务记载。利润分配处理完毕后，按日终正常业务处理步骤进行网点下班。

第二十一条 柜员业务交接

（一）柜员轮班交接

1、移交柜员必须平账，保管的现金、重要空白凭证、有价单证以及其他实物等应与交接时的柜员轧账单及柜员凭证一览表、现金明细账、现金登记簿、重要空白凭证登记簿等有关资料核对相符。

2、交接双方登记《柜员交接登记簿》，详细列明交接的凭证、账、表等相关资料以及应交接的其他物件等。

3、交接双方对有关账、款、实物等进行认真核对。

4、系统中相应处理。由移交柜员完成当日系统操作，进行“柜员签退”后，选择“尾箱交接”交易，将系统中尾箱转至接交柜员；由接交柜员登录系统，选择“尾箱余额查询”交易，查询接交的现金、重要空白凭证是否与实物一致。

5、交接双方及监交人应在《柜员交接登记簿》及有关书面资料上签章证明。

（二）柜员短期离职交接

柜员短期离职交接除按轮班交接进行处理外，由短期离职柜员对待办事项、遗留问题等提供书面说明。交接完毕后，由网点或旗县联社本部综合管理人员在“柜员管理－柜员休假/销假处理”交易中将离职柜员工作状态进行相应调整。

（三）柜员调离交接

柜员调离交接除按柜员短期离职交接进行处理外，还应编列移交清册，并对待办事项、账务差错、悬案等情况提供书面说明。按柜员调动情况，分为核心业务系统内调离或调至内蒙古农村信用社以外的单位两种情况。

核心业务系统内柜员调动由旗县联社本部综合管理柜员在系统中通过“柜员支持－柜员交易－柜员调动”交易，将调离柜员从原机构调出，调入至指定机构。如柜员属跨旗县联社调动，调出柜员必须出具“农村信用社人员商调函”，调出旗县联社综合管理柜员将该柜员可从事业务范围均臵为0，由调入旗县联社综合管理柜员根据实际岗位对其可从事业务重新进行维护；如柜员属同一旗县联社范围内调动，调出柜员必须出具人事部门出具的调动函，并由调入单位填 写“柜员信息维护申请表”，由旗县联社本部综合管理员在系统中进行维护。

柜员调离农村信用社系统，由人事部门出具调出柜员的调动函，旗县联社本部综合管理员在系统中通过“柜员支持－柜员交易－注销柜员”处理。

第六章

现金和重要空白凭证管理

第二十二条 营业网点必须按窗口设臵、配备收付款合一的尾箱。尾箱必须编号使用，不得混淆。

第二十三条 各旗县联社应根据各网点现金收付量情况，为各营业网点的柜员合理核定库存现金限额（原则上柜员尾箱金额最高不得超过5万元），报自治区联社备案后，在系统中进行设臵。

第二十四条 各网点应根据县联社核定的现金库存数核定柜员的库存现金限额，严格控制业务现金存量。对于柜员现金超限额的，柜员必须主动上缴库柜员，由库柜员视情况上缴。

第二十五条 柜员办理现金业务必须在有效监控和客户视线以内，做到当面点准，一笔一清、一户一清。

第二十六条 坚持“一日三次碰库（箱）”制度。营业前，柜员必须检查现金实物与上日“库存现金登记簿”现金箱余额是否相符；中午休息或交接班时，柜员必须将现金实物与现金箱余额进行核对，碰数入库；下班签退前，柜员必须核 23 对现金实物与系统尾箱现金余额是否相符，经坐班主任或会计主管审核无误后，双人加锁入库保管或移交由押运人员集中入库保管。

第二十七条 现金的领取、上缴

（一）营业网点现金的领取、上缴

现金领取、上缴由库柜员填写一式两联《内蒙古农村信用社现金调拨单》（以下简称“现金调拨单”），提交网点会计主管。会计主管审核无误后，加盖网点业务公章及预留个人印鉴，填写《提送款登记簿》，由调缴款人员（或押运人员）签字后到上级机构（旗县联社营业部或上级信用社）办理调缴款。

缴款时，会计主管与库柜员要清点所缴现金无误后，填写《提送款登记簿》后，连同单据及款项交调缴款人员。同时在系统中作“现金出库”处理（由旗县联社营业部或上级信用社盖章后的“现金调拨单”作为记账凭证的附件）。

款项提回后，会计主管与库柜员核对“现金调拨单”等单据票款相符后，在系统中作“现金入库”处理。

（二）旗县联社营业部或营业网点的上级信用社业务处理

旗县联社营业部或营业网点上级信用社收到营业网点提交的“现金调拨单”后，要认真审核有关业务事项的正确性，无误后，交会计主管审批加盖业务公章。管库员根据手 续齐全、内容正确的“现金调拨单”进行配款，在系统选择相关交易进行账务处理。

营业网点缴款时，由联社营业部（或信用社）接收人员在《提送款登记簿》上签字，在系统中作“现金入库”处理，同时将“现金缴款单”加盖清讫章，一联作为记账凭证附件，一联交网点押运人员返回至缴款网点。

营业网点领取现金时，在系统中作“现金出库”处理，同时将“现金缴款单”加盖清讫章，一联作为记账凭证附件，一联连同网点领取现金一并交押运人员，由押运人员在《提送款登记簿》上签字确认后，返回至领取现金网点。

第二十八条 现金的调剂

主要是指同一营业网点内柜员向库柜员领取、上缴现金以及同一营业网点内柜员间现金的调剂。

（一）柜员领入现金

柜员现金不足时，领款柜员填制 “现金调剂单”，注明领入柜员号、金额及券别，经坐班主任或主管审批后交库管员凭以配款出库。管库员按“现金调剂单”注明的券别、金额配款，在系统中选择“柜员现金调剂”交易，打印一式两联现金调剂单，加盖有关业务印章及个人名章，一联留存（现金调剂单作为机打凭证的附件），一联连同现金一并交领款柜员。领款柜员清点现金，核对“柜员现金箱”无误后，在记账凭证上签收。

（二）柜员现金上缴。

柜员现金超过库存现金限额，缴款柜员填制“现金调剂单”，注明缴款柜员号、金额及券别，经坐班主任或会计主管审批后连同现金一并交库管员清点核对无误后，现金入库保管，缴款柜员在系统中选择“柜员现金调剂”交易，打印一式两联现金调剂单，加盖有关业务印章及个人名章，库管员核对“柜员现金箱”无误后，在记账凭证上签章。

同一网点柜员现金的调剂（除库管员），由会计主管或库管员监督完成，交易处理程序同上，由现金调出方按上述现金领入或上缴程序进行相应处理。

现金的交接同第二十条柜员交接。第二十九条 库房管理

（一）必须坚持双人管库、同进同出、分工明确、相互复核，做到账账、账款、账实相符。

（二）凡入库保管的现金、有价单证等物品，必须按券别、种类陈放整齐。

（三）库房钥匙管理，坚持“库匙分管，平行交接”原则。一名管库员只能掌管一把钥匙（密码），不得接触另一把钥匙（密码）。替班人员只能固定接触其中一把钥匙。金库备用钥匙要分别封存保管。

1、库房门、保险柜，要装配两把锁，且至少有一把为组合密码锁，机械锁要备有正副钥匙各一套。

2、正把钥匙由主管和一名管库员分别掌管，不得交叉。工作变动时，必须变更密码，必要时换锁。丢失库房（柜）钥匙，要及时报告上级管理机构并采取防范措施。

3、旗县联社大库库房、保险柜的副钥匙由管库员会同主管主任、会计部门负责人当面共同密封，分别签章，办理登记签收手续，由主管主任和会计部门负责人分别入保险柜妥善保管；旗县联社以下营业网点的库房、保险柜的副把钥匙（含ＡＴＭ钥匙）由管库员会同主管会计工作负责人当面共同密封，分别签章后，办理登记签收手续，由旗县联社集中登记加锁入库保管。

4、组合密码锁由管库员会同主管主任共同设定，密码封存，分别签章，办理登记签收手续，由主管主任妥善保管。开启密码，由管库员会同主管主任共同启封，并登记签章。

5、副钥匙因故需办理交接的，要严密登记手续；如遇特殊情况必须启用时，须经主管主任批准后，由会计部门负责人会同管库员共同启封，并记录启用原因和启用时间，由启封人签章。库房、保险柜设有密码锁的，开启密码的记录亦按上述办法管理。如使用密码锁的人员有变动，密码应随之更换。

6、非营业时间库房正把钥匙要放入保险柜保管，保险柜钥匙由管库员随身携带。

7、金库密码要注意及时更换，确保安全。

（四）库房要保持清洁，达到无火灾、无霉烂、无虫蛀、无鼠咬、无盗窃、无差错事故。

（五）库房内不得放臵无关物品，放臵的现金、贵金属、有价单证、代保管抵（质）押品、票样、人民币鉴别手册、基层网点库房副把钥匙、代保管贵重物品必须登记，分别立户，详细记载。其他物品入库保管要经主管主任批准，并按要求登记。

（六）库管员开库前须检查库门及报警设施是否正常，无异常情况后再开启库门。开启有暗锁密码的库门时，禁止无关人员旁观。管库员各自使用自己掌管的钥匙开启，不准委托对方或他人代开。

（七）信用社或营业机构负责人至少每旬查库一次，旗县联社会计部门或稽核部门至少每月查库一次，旗县联社主管主任至少每半年进行一次全面查库。查库时，必须同时检查柜员现金箱。旗县联社上级机构查库时，查库人员必须出具查库令，并按照有关制度要求出示相关证件，并由旗县联社人员陪同。不符合上述条件的，库管员有权拒绝查库。查库时管库员应始终在场，服从查库人员安排，但不得参与清点库款。查库完毕后，登记《查库登记簿》，查库人员和管库人员共同签章。

第三十条 重要空白凭证管理

实行综合柜员制后，必须严格重要空白凭证及有价单证 进、出库、领用管理。旗县联社应为各营业网点的柜员合理核定重要空白凭证限额，原则上柜员尾箱中每种重要空白凭证不得超过十日用量。

库管员负责营业网点的重要空白凭证管理，并负责向县联社或上级主管机构领取（上缴）、向各柜员分发重要空白凭证。库管员不得兼管或使用业务公章。柜员向主管领用时要清点准确，登记重要空白凭证保管登记簿，并由双方相互签章确认。同时在系统中进行处理：

领取、上缴、出售、使用、销毁重要单证时，必须按规定进行登记。柜员之间严禁相互交换、借用重要空白凭证及有价单证，柜员之间重要单证的调剂必须通过会计主管批准。

日常营业所需的存款、贷款及其它重要空白凭证由柜员根据操作权限进行实物保管使用，剩余凭证由库管员保管使用，必须确保章、证分管。贷款借据由营业网点信贷员向库管员领取，并在“重要空白凭证领用登记簿”上签名，最晚五日由双方核对一次重要空白凭证实物与登记簿是否相符。

会计主管每日营业终了必须对柜员重要单证使用、结存情况逐一进行查对。

按照重要空白凭证是否由系统管理，分为系统自动销号和系统不自动销号两种类型。系统自动销号的重要空白凭证的出库、入库、出售、使用由系统自动登记分户账及登记簿，柜员日终打印“柜员凭证一览表”与实物核对；系统不自动销号的重要空白凭证，各旗县联社应按要求加强重要空白凭证的领用、上缴、出售和使用等环节的管理。

第三十一条 系统中管理重要空白凭证的使用

（一）营业机构重要空白凭证的领用

按照重要空白凭证的领用流程，主要分以下几个环节：

1、自治区联社

重要空白凭证管理人员根据重要空白凭证号段通过系统向领用旗县联社进行“凭证出库”交易，同时将按系统中分发号段向各旗县联社进行重要空白凭证实物的分发。

2、旗县联社

本部业务人员在系统中进行“凭证入库－由上级机构领入”交易，同时将领用的重要空白凭证实物与系统号段进行核对，无误后，将重要空白凭证入库保管。

3、各营业机构

信用重要空白凭证网点库管员填写一式两联“重要空白凭证领用单”，加盖营业机构业务公章及会计主管、库管员名章，送交旗县联社本部业务人员审核；

旗县联社本部业务人员审核无误后，在系统中进行“凭证出库”交易，打印“重要空白凭证出库单”（重要空白凭证领用单为出库单附件），由领用网点领用人员签字确认后，登记“重要空白凭证登记簿”，将一联重要空白凭证领用单 连同重要空白凭证实物一并交网点领用人员；

领用机构人员认真审查领用的重要空白凭证实物与领用单数量是否相符，无误后，由库柜员选择“重要空白凭证入库”交易，打印“重要空白凭证入库单”（“重要空白凭证领用单”作“重要空白凭证入库单”的附件），重要空白凭证入库保管。

（二）营业机构重要空白凭证的调剂

主要包括旗县联社间重要空白凭证的调剂和旗县联社范围内营业机构重要空白凭证的调剂。

1、旗县联社间重要空白凭证的调剂

由重要空白凭证需求联社填写“重要空白凭证调剂申请表”，报自治区联社财务计划部备案,自治区联社同意并组织进行调剂。首先通知调出旗县联社在系统中对调出凭证进行“凭证出库”交易，将系统中重要空白凭证上缴至自治区联社；其次由自治区联社将调出联社上缴的重要空白凭证通过系统中“凭证出库”交易，将凭证调出至需求联社，最后由需求联社在系统中进行“凭证入库交易”，并由调出联社和调入联社进行重要空白凭证实物的交接。

2、旗县联社范围内重要空白凭证的调剂

由重要空白凭证需求机构填写“重要空白凭证调剂申请表”，报旗县联社会计部门批准，并组织辖内凭证多余机构进行调剂。首先，旗县联社会计部门通知调出网点在系统中通过“凭证出库”交易，将重要空白凭证上缴至旗县联社本

部；其次，旗县联社本部将调出机构上缴的重要空白凭证通过系统中“凭证出库”交易，将凭证调出至需求机构，最后由需求联社在系统中进行“凭证入库交易”，并由调出机构和调入机构进行重要空白凭证实物的交接。

（三）柜员重要空白凭证的领用及调剂

柜员凭证的调剂主要是指同一营业机构内柜员间重要空白凭证的调剂。

1、柜员领用重要空白凭证时，应填写“重要空白凭证领用（交回）单”，注明“柜员领用”字样，经坐班主任或会计主管审批后，交库管员办理领用手续。由库管员在系统中选择“柜员凭证调剂”交易，打印一式两联凭证调剂单，加盖有关业务印章及个人名章，一联留存（“重要空白凭证领用（交回）单”作为凭证调剂单的附件），一联连同重要空白凭证一并交领用柜员。领用柜员核点凭证后，核对“柜员凭证箱”无误后，在记账凭证上签收（“重要空白凭证领用单（交回单）”作凭证调剂单的附件）。

（四）柜员重要空白凭证的交回

1、柜员领用的重要空白凭证因故未用的，应填制“重要空白凭证领用（交回）单”（一联留存，一联作“凭证调剂单”的附件），注明“柜员未用交回”字样，柜员进行“凭证调剂”交易，打印一式两联“凭证调剂单”，一联留存，一联连同重要空白凭证实物一并交库管员。

2、库管员清点重要空白凭证无误后，在“凭证调剂单”上加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，将未用重要空白凭证入库；柜员核对柜员尾箱中的重要空白凭证结存数量无误后，在记账凭证上签章。

（五）重要空白凭证的出售

1、存款单位（人）申领重要空白凭证时，由存款人（单位）填写“重要空白凭证领用单”或“金融机构手续费发票”加盖预留印鉴，柜员核实经办人身份，核对预留印鉴无误后，选择“凭证出售”交易，录入领用单位账号、凭证种类和凭证号码，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章。

2、按要求向客户收取工本费和手续费，将“重要空白凭证领用单”或“金融机构手续费发票”交客户。

3、配发的重要空白凭证加盖领用单位的账号、开户银行名称后，交存款单位（人）。

（六）未使用重要空白凭证的作废

重要空白凭证因种类取消、格式改变等原因不再使用的，一律交回旗县联社入库，由旗县联社按照《内蒙古自治区农村信用社有价单证及重要空白凭证管理办法（试行）》规定，统一进行重要空白凭证的销毁处理。具体操作如下：

1、由营业网点填制“重要空白凭证领用（交回）单”，选择“凭证出库”交易，打印重要空白凭证出库单，并抄列

一式两份重要空白凭证销毁清单，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，将凭证及实物一并交旗县联社。

2、由旗县联社本部审核营业网点上缴的重要空白凭证是否符合有关规定，抄列的一式两份重要空白凭证销毁清单是否与“重要空白凭证领用（交回）单”、凭证出库单及实物核对相符。

3、记账凭证与重要空白凭证销毁清单核对无误后，汇总编制一式三份重要空白凭证销毁清单，经旗县联社理事长签署意见后，由旗县联社本部业务人员在系统中选择“凭证作废”及“凭证销毁”交易，打印“凭证作废单”及“凭证销毁清单”。

4、将销毁实物与一式三份销毁清单一并交销毁人员核对签字后作销毁处理。销毁清单一份作系统打印的“凭证销毁清单”附件；一份作会计档案永久保管；一份连同作废、销毁的重要空白凭证交销毁人员处理。

（七）柜员办理业务过程中重要空白凭证的作废处理 柜员日常办理业务，因记账错误或其他原因导致重要空白凭证作废而系统未联动记账的交易，应在系统中选择“凭证作废”交易，将系统中的重要空白凭证进行作废处理。作废重要空白凭证实物切角并加盖“作废”戳记，作当日正确业务凭证的附件。作废的银行卡，必须破坏磁条，专夹保管，定期销毁。

第三十二条 未由系统管理的重要空白凭证的使用

未由系统管理的重要空白凭证主要包括贷款借据、社内往来凭证等系统不能自动进行销号管理的重要空白凭证。这类重要空白凭证的领用、上缴均填写“重要空白凭证领用（交回）单”，建立《重要空白凭证、有价单证及票样登记簿》，详细记载领、发、销、存情况，手工逐份销号，日终前按凭证种类汇总填制表外科目记账凭证，选择“表外记账”交易作账务处理。其他事项按照《内蒙古自治区农村信用社有价单证及重要空白凭证管理办法（试行）》执行。

第七章

报表和账簿

第三十三条 营业网点柜员据以办理业务的原始凭证以及生成、打印的各类记账凭证、账簿、报表等均应按会计档案管理的规定，严格管理。

第三十四条 营业网点每日打印的会计资料。

（一）柜员日终结账报表，日终打印，随会计凭证装订。主要包括：

1．柜员轧账汇总单（表内、表外）； 2．现金收付明细； 3．库存现金登记簿； 4．柜员流水账；

5、批量代收代付成功、失败清单（柜员完成代收代付业务后打印）；

6、重要空白凭证收付明细；

7、柜员凭证一览表。

（二）营业网点次日打印的批处理业务清单及凭证、报表，随凭证装订。主要包括：

1．通存通兑业务清单（本代他、他代本）、2．通存通兑汇总记账凭证、通存通兑汇总清单；

3．整存整取自动约转清单；

4．零整自动扣款交易清单； 5．贷款自动形态转列清单； 6．贷款自动扣款清单； 7.贷款五级分类清单； 8.大小额来往账清单； 9.网点营业日报表；

10其他需打印资料。

（三）其他业务报表，日间或批量打印，专夹保管，按月装订。主要包括：

1．实时汇兑、电子汇兑、网内往来、人民银行电子联行业务收到／发出查询查复书；

2．账户满页账页； 3.业务状况表等有关报表；

4、其他需要打印的资料。

第三十五条 营业网点每月月末次日打印的会计资料，36 专夹保管，按月装订。主要包括：

（一）业务状况表；

（二）资产负债表；

（三）损益表；

（四）现金统计月报表。

（五）代扣代缴所得税清单；

（六）分户账（对账单）账页；

（七）存／贷款开销户登记簿；

（八）表内应收利息转表外登记簿

（九）挂失止付登记簿；

（十）其他需要打印的资料。

第三十六条 营业网点特殊会计日打印的会计资料。

（一）营业网点批处理业务清单，次日打印，专夹保管，随会计凭证装订。主要包括：

1．应付利息计提表； 2．活期储蓄利息清单； 3．存、贷款户利息清单； 4.其他需要打印的资料。

（二）营业网点其他业务报表，专夹保管，按期装订。

1．欠息清单，次日打印，日常核对。

2．其他需要打印的资料。

第三十七条 营业网点年终打印的会计资料，专夹保管，37 按年装订。主要包括

1．业务状况年报表，次日打印； 2．资产负债表，次日打印； 3．损益表，次日打印；

4．新旧科目结转表，次日打印。5．其他需按年打印的会计资料。

第三十八条 营业网点应设臵以下手工登记簿：

1.网点工作日志。用于记录柜员出勤、印押机证管理情况、本日营业概况、本日业务审核监督情况、要事记录、岗位职责监督检查情况等。

2.柜员交接登记簿。用于记录由于柜员轮班、短期离职等原因引起的业务交接情况。

3.查库登记簿。用于记录库房现金、重要空白凭证、有价单证、代保管实物等检查情况。

4.业务印章、联行机具、库房及保险柜钥匙登记簿。用于记录除柜员日常轮班交接的业务印章、联行机具（密押机、压数机等）、柜员卡、库房及保险柜钥匙的使用保管情况。

5.柜面服务登记簿。用于记录柜面发生的长短款、口头挂失、退票、客户纠纷等柜面特殊业务处理情况。？

6.抹账业务登记簿。用于记录柜员因业务操作失误或其他原因造成的业务差错，在系统中进行抹账处理的具体情况。

7.会计档案登记簿。用于记录会计档案的保管、上缴、销毁等情况。

8.会计档案调阅登记簿。用于记录会计档案的调阅情况。

9.重要空白凭证、有价单证、票样登记簿。用于记录有价单证及系统未作控制的重要空白凭证领入、使用、售出、上缴、作废、销毁、结存等情况。

10.重要空白凭证使用销号登记簿。用于领用人记录有价单证及系统未作控制的重要空白凭证的使用销号情况。

11.收到发出信息登记簿。记录收到或发出联行信件、结算凭证、查询查复等信息及处理情况。

12.重要物品保管登记簿。用于记录抵（质）押物品、代客户保管有价值品以及网点固定资产和低值易耗品的保管情况。

13.柜员箱包交接登记簿。用于记录营业日初及营业终了柜员箱包交接情况。

14.提送款登记簿。用于记录营业期间网点向上级机构提缴款情况。

第三十九条 会计凭证的装订和保管

（一）会计凭证及其附件需按日装订，并在账务处理日后的五个工作日内完成；凭证过多的可分册装订，凭证过少的可将同一月份若干日（不得超过五天）的凭证合并装订，但必须按日期先后顺序排列。

（二）批量处理的记账凭证需人工单独编制凭证序号，并在凭证封面注明张数，柜员号填“批量柜员”。

（三）日终结账报表、记账凭证、原始凭证及附件等按下列顺序排列装订：

1．营业日报表。

2．同一柜员按柜员轧账汇总单（表内、表外）、柜员流水账、柜员现金明细账、重要空白凭证收付明细、柜员凭证一览表、记账凭证附原始凭证及附件按柜员凭证序号从小到大顺序排列（机打凭证作为记账凭证，客户提交或自制的凭证作为原始凭证）；营业网点按柜员号顺序排列。

3．营业网点批处理业务清单。主要指次日打印的批量报表及凭证清单。

（四）填制凭证封面。会计凭证的装订需加装统一规格的凭证封面和封底（详见附件）。凭证封面应注明凭证日期、保管编号、柜员号，填明记账凭证、原始凭证及附件张数，分册装订的还必须注明“共几册、第几册”等要素，同时应保证封面记录各柜员的记账凭证、原始凭证及附件张数与实际张数一致。

（五）在已装订成册的凭证封面上加盖装订人员、坐班主任或会计主管名章，在装订处加封，由装订人员和坐班主任或会计主管在加封处盖骑缝章，登记《会计档案登记簿》入库（柜）保管。

第四十条 分户账页的装订和保管

（一）按月（季）输出的账页，按账号顺序从小到大排列，妥善保管；终了，按账号顺序和页次排列整理装订。

（二）装订成册的账页应加装封面和封底，封面注明账簿名称、、保管期限及档案编号；已装订的账页，要汇总编列顺序号，填写“账首”和“账页目录”；在装订处加封，由装订人员、坐班主任或主管在加封处盖骑缝章，登记《会计档案登记簿》入库（柜）保管。

（三）分册装订的分户账需在封面注明册数和分册号。第四十一条 其他会计资料的装订和保管。

指其他专夹保管，按期装订的会计资料。主要包括按期（日、月、季、年）生成的会计报表、查询查复书等其他会计资料。

（一）业务状况日报表按日期顺序排列，按月装订。

（二）业务状况月报表、资产负债表、损益表按日期顺序排列，按年装订。

（三）年报表按决算报表目录顺序排列，按年合并装订。装订时需加装统一规格的报表封面和封底，在装订处加封，由装订人员和坐班主任或会计主管在加封处盖骑缝章，封面注明报表名称、、保管期限及档案编号，登记《会计档案登记簿》入库（柜）保管。

（四）其他会计资料在装订时，需按日期顺序排列，根

据资料厚度按月（季、年）合并或分册装订。采取分册装订的，应在各册封面注明资料种类、起止日期并注明总册数和分册号；采取合并装订的，在资料封面注明资料种类和资料期。在装订处加封，由装订人员和坐班主任或会计主管在加封处盖骑缝章，封面加编档案编号，登记《会计档案登记簿》入库（柜）保管。

第四十二条 登记簿、明细表。

（一）打印的各类业务登记簿、明细表分类按年装订归档。装订时加统一规格的封面和封底，在封面注明资料名称和资料期，在装订处加封，由装订人员和坐班主任或会计主管在加封处盖骑缝章，封面加编档案编号后登记《会计档案登记簿》入库（柜）保管。

（二）手工记载的登记簿按年记载归档，由登记人员和坐班主任或会计主管在封面加编档案号后登记《会计档案登记簿》入库（柜）保管。按照《内蒙古自治区农村信用社 会计档案管理办法(试行)》所规定的装订要求、保管年限对各种登记簿进行装订和保管。

第四十三条 磁性资料的归档。

（一）磁性介质档案资料按（保管期限、类别）加以分类、编号，张贴标签并加装介质封套，注明档案资料名称、、保管期限及档号，由档案管理员在标签和介质封套上盖章。

（二）磁性介质档案须每年翻录一次，实行双备份，存

放在两个不同的建筑物里，并做好防磁、防火、防潮和防尘等工作。

第八章

安全管理

第四十四条 实行综合柜员制的营业机构必须建立严格的授权制度。柜员、综合柜员办理的多项外部和内部账务必须是相容的，要符合会计核算内控制度的要求，并做到日终轧账流水账借贷方发生额相等。

第四十五条 对外营业时，由柜员、综合柜员、会计主管同时在场（复核制网点，必须保证录入员和复核员在场），不得允许单人在营业网点对外营业。

第四十六条 柜员不得代客户填写凭证，不得以客户身份自行或代他人办理存、取款及其他结算业务，不得携带自有现金、手袋等物品临柜营业。

第四十七条 柜员对外办理业务必须一笔一清。一笔业务未办妥之前，不得处理另一笔业务或离岗。临时离岗必须在终端中按F11将屏幕锁定或退至LOGIN下，并锁好钱箱、重要单证、印章等。

第四十八条 操作员对自己柜员卡及密码口令实行个人负责制，由操作员本人严格保管，不得泄密。操作员每月应至少更换一次密码口令。代码和密码口令仅限本人使用。因丢失并泄密口令造成损失，要按保密制度的规定追究有关人员的责任。

第四十九条 在同一个营业日，不得变更操作员级别，遇特殊情况，需变更操作员级别的，须经信用社主任书面申请，联社核实后可予以变更，由本部业务人员进行相应的柜员权限设臵。

第五十条 一级柜员和三级柜员未经批准不得顶班换岗，岗位轮换或轮休时，柜员、库管员岗位轮换办法由各旗县联社结合当地实际自行制定，并做好相应的柜员权限管理，重要物品的交接按单线传递，并采取有效措施，保证印、押（压）、证三分管制度得到有效执行。

第五十一条 加强内部现金限额管理，执行大额现金提款的监管制度。

第五十二条 内部往来账由会计主管按规定进行核对，并在有关登记簿上登记核对结果，签章确认。旗县联社会计部门和稽核部门至少每季对营业网点统一进行会计核算检查。特别是对实行柜员制的营业机构进行认真监督，要加强对现金、重要单证、挂失等关键环节的检查，对于违反操作规程办理业务的，必须严肃处理。

第五十三条 建立有效的风险防范机制。柜员发现重要单证、现金及账务差错时，应及时向网点会计主管汇报，并积极查找。未能及时查清的，应按规定及时向上级管辖机构汇报。

第九章

附则

第五十四条 本规程由内蒙古自治区农村信用社联合社制定、解释和修订。

第五十五条 各营业机构应根据本管理办法，结合实际情况，制订详细的业务操作流程、岗位责任制等配套管理制度。

第五十六条 本规程适用于具备条件并经批准实行综合柜员制和复核制的营业机构。其他未尽事宜，仍按现行有关制度执行。