企业担保业务流程

企业担保业务流程

企业担保业务流程 篇1

一、申请贷款担保企业的基础条件 1、1、具备企业法人资格并已通过工商部门年检；

2、能组织财务会计核算，独立经营、自负盈亏；

3、企业依法合规经营，经营范围符合国家产业政策；

4、企业借款用途明确，符合国家法律法规及有关政策规定，具有偿还借款的能力，并能提供反担保措施；

5、申请担保额一般不超过该企业有效净资产的50%；

6、该企业在申请贷款后资产负债率一般不超过70%；

7、无不良信用记录；

二、客户申请时应向我公司或合作银行咨询并索取《流动资金贷款担保申请书》并按《流动资金贷款担保申请书》的要求认真如实填报。

三、客户需要提供的资料（均为A4纸），主要应该包括以下内容：

1、经过工商行政管理部门年检的《企业法人营业执照》（副本）（复印件加盖公章）；

2、经会计师事务所审计的企业连续三年会计报表（复印件加盖财务章）和相应的审计报告（复印件加盖财务章），以及本最近一个月的企业会计报表（原件加盖财务章）。会计报表包括资产负债表、损益表、现金流量表以及报表附注

等；当年注册的新办企业须报送企业注册时的验资报告（复印件加盖公章）和本最近一个月的企业会计报表（原件加盖财务章）；

3、企业注册时和变更后的验资报告（复印件加盖公章）；

4、企业税务登记证（国税、地税）（复印件加盖公章）；

5、企业组织机构代码证书（复印件加盖公章）；

6、企业银行开户许可证、贷款证、贷款卡（含密码）和企业开户情况（包 括基本户和一般帐户）（复印件加盖公章）；

7、企业章程（复印件加盖公章）；

8、企业董事会决定申请贷款担保及同意以企业相关资产反担保的决议（原件）；

9、企业法人代表的身份证明、身份证（复印件）、履历及经办人员的被授权书、身份证（复印件）；

10、企业半年以来的银行资金往来对帐单和上纳税凭证（复印件加盖公章）；

11、企业股东情况简介，经营管理层人员的工作经历、工作业绩等；

12、企业反担保资料；

特别说明：以上资料是必须提供的。凡是由我公司提供担保服务的客户，都需要提供我公司认可的反担保措施，且客户的法定代表人（包括实际控制人）需要对此承担连带责任保证。

四、反担保应提供的材料

1、抵押物、质押物清单；

2、抵押物、质押物所有权凭证；

3、抵押物、质押物的评估资料；

4、保险单（抵押物、质押物的投保证明）；

5、抵押物、质押物为共有的，提供全体共有人同意抵押或质押的声明书；

6、抵押人、质押人为国有企业，提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明；

7、董事会或股东会同意抵押、质押的决议；

8、反担保的方式除土地房产外，还有车辆、林权、釆矿权、应收帐款、股权、动产、收费权、租赁权、商誉、专利、第三方连带责任担保、法定代表人及高管连带责任担保等多种方式方法。

五、第三方提供信用反担保时，应具备的条件和应提供的材料清单

（一）第三方应具备的条件

1、必须具备《担保法》规定的担保资格；

2、资产负债率一般不超过50%；

3、连续2年盈利，有足够与贷款规模相适应的现金流量；

4、企业资信和经济实力要优于借款企业，在同行业和区域经济中有一定的知名度,美誉度；

5、企业有效净资产-1/3已对外担保余额≥反担保金额×70%；

6、其他条件。

（二）反担保第三方应提供的材料

1、企业法人营业执照及法人代码证（复印件）；

2、法人代表任职证明书；

3、法人代表授权书；

4、法人代表及委托代理人身份证（复印件）；

5、注册资本验资报告（复印件）；

6、银行开户许可证、贷款证、贷款卡（含密码）和企业开户情况（包括基本户和一般帐户）；

7、资信证明；

8、公司章程；

9、税务登记证（国税、地税）（复印件）；

10、当期财务报表及近3年的财务报表和经合法中介机构出具的审计报告；财务报表主要包括：资产负债表、损益表、现金流量表、财务报表附注等；

11、其他有关材料。

六、抵（质）押登记 抵（质）押物必须办理登记手续

七、友情提示

上述要求会根据企业规模大小、基础管理等实际情况,釆用灵活多样的方式方法, 帮助企业融通资金。热诚欢迎有需求的中小企业到襄阳市中小企业投资担保有限公司咨询和申请办理担保业务

八、业务操作流程图

九、收费标准：按基准收费标准收取，即按照同期银行贷款利率的50%以内收取。

十、办理期限 企业申请 受理 联系调研 实地考察 企业报送资料

审查资料 风险评价 贷审会评审 办理反担保手续 完结公示

企业担保业务流程 篇2

担保, 是指企业作为担保人按照公平、自愿、互利的原则与债权人约定, 当债务人不履行债务时, 依照法律规定和合同协议承担相应法律责任的行为。担保是负有担保义务的。对外担保业务作为企业的“或有负债”, 如果担保业务控制严格, “或有负债”将始终只是企业理论意义上的“或有负债”, 不会转化为企业的“现实负债”;反之, 如果担保业务控制不当, 企业的“或有负债”将转化为企业的“现实负债”。也许在不经意之中, 企业就会冒出一个资金上的“大窟窿”, 从而对企业的整体利益构成重大威胁, 这样的教训在市场经济条件下的建筑市场屡见不鲜。

这就要求企业应当依法制定和完善担保业务政策及相关管理制度, 明确担保的对象、范围、方式、条件、程序、担保限额和禁止担保事项, 规范调查评估、审核批准、担保自执行等环节的工作流程, 按照政策、制度、流程办理担保业务, 定期检查担保政策的执行情况及效果, 切实防范担保业务风险。杜绝担保业务控制中的“死角”与“盲区”, 以切实维护企业的整体利益, 为此笔者有以下几点建议:

1.企业接受被担保企业申请资料后, 首先要由企业财务部门和内审部门对被担保企业的财务状况和经营状况进行风险评估, 测算担保风险的大小。财务部门首先可从被担保企业的短期偿债能力 (流动比率、速动比率、现金流动负债比率) 、长期偿债能力 (资产负债率、产权比率、长期资产适合率、已获利息倍数) 、盈利能力 (销售毛利率、销售净利率、净资产收益率、资本保值增值率) 、资产营运能力 (应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率、固定资产周转率、总资产周转率) 、发展能力 (销售增长率、资本积累率、总资产增长率、固定资产成新率、三年利润平均增长率、三年资本平均增长率、) 五个方面加以分析评价。其次, 由担保企业的内审部门对被担保企业的内控制度建立健全和执行情况进行评价。再次, 对被担保企业的法定代表人的个人诚信记录、被担保企业过去的偿债记录进行调查。若法定代表人的个人品质有瑕疵, 被担保企业过去的曾有不良偿债记录, 则担保风险较大。反之, 则担保风险较低。第四, 查看被担保企业是否能向担保企业提供反担保。若提供反担保, 则风险相对降低。第五, 将拟担保金额与担保企业设定的最高担保限额和单户最高担保限额进行比较, 若超过以上其中任何一项, 则风险较大;反之, 若不超过以上其中任何一项, 在担保限额范围内, 担保金额占担保企业净资产比重越低, 则风险越低。

2.担保业务受理部门收到风险评估资料, 出具书面报告后, 连同被担保企业提交的相关资料提交给总经理决策。担保业务受理部门出具书面报告时应重点关注以下几点:担保业务是否符合国家法律法规和本企业担保政策的相关要求;担保申请人的资信情况;担保申请人用于担保和第三方担保的资产及其权利归属;担保申请人的风险评估如何, 为担保申请人担保风险的大小等。

3.总经理审核后再提交由董事会进行集体决策, 决定是否向被担保企业提供担保业务。该审批阶段控制的主要内容是建立担保业务集体决策审批制度, 严禁个人审批担保业务, 保障决策程序的公正性、决策方法的科学性, 提高决策水平, 未经董事会审批不得签订担保合同, 必要时向有关专家咨询意见。我公司担保业务控制的具体经验是: (1) 公司内设机构和子公司未经授权一律不得办理担保业务; (2) 公司办理不超过注册资本25%范围内的借款担保、抵押担保, 经董事会授权董事长批准;在25%-50%范围内, 由公司董事会批准;超过50%的, 由公司股东会审议批准。正是由于集体决策审批制度的严格执行, 一整套严格的担保流程和程序, 严格的评估与审批机制, 保证了我们集团公司担保业务的“零风险”, 有效地维护了单位的整体利益。

4.董事会把审批决策意见交由担保业务部门办理, 担保业务部门根据董事会的审批意见, 会同法律部门给予被担保企业办理担保业务, 签订担保合同, 财务部门对担保业务做好充分的会计记录。本阶段控制的主要内容是:担保业务经过董事会的集体决策通过后, 再由担保业务部门与被担保企业拟融资的金融机构签订担保合同。在合同签订时, 首先, 获得授权人员必须在授权的范围内办理担保业务。其次, 业务员要会同法律部门或咨询法律专家以保证担保合同条款完整、准确无误, 比如, 合同文本页码需连续编号, 并加盖骑缝章;担保的金额和期限应大写;严禁在空白担保书上签字、盖章, 以避免事后产生合同纠纷。最后, 担保合同签订后, 担保业务部门要及时把签订的担保合同等担保资料传递给财务部门进行充分及时的记录, 并送交合同管理部门进行备案。

5、担保业务办理后, 担保业务部门要对被担保企业实行定期监控, 对其进行跟踪和监督, 并建立风险预警机制, 降低企业的担保风险。当被担保企业出现财务状况恶化、管理混乱、经营风险较大时要格外关注, 一旦达到担保企业的警戒线时就要及时采取措施, 如提取担保风险准备金, 一旦被担保企业未来发生损失, 可以用担保风险准备金来弥补部分损失, 不会由于履行连带偿债责任导致大量的现金流出, 形成债务危机, 影响企业正常的生产和经营。担保企业还可对担保业务投商业保险, 一旦发生担保损失可得到一笔保险赔偿降低损失, 可有效的转嫁企业的担保业务风险。

6.企业应当加强对担保业务的会计系统控制, 及时足额收取担保费用, 建立担保事项台账, 详细记录担保对象的相关事宜。企业财会部门应当通过各种渠道, 密切关注被担保人的财务收支状况, 一旦出现被担保人财务状况恶化, 现金流量减少的情况, 要及时合理确认预计负债和损失, 并上报企业最高管理层采取相应的措施。

7.如被担保企业无法偿还到期债务, 由于担保企业负有代为偿还的义务, 担保企业要履行代为偿还债务的义务。为维护担保企业的正常信誉, 担保企业首先要代为偿还债务;代为偿还债务之后, 根据不同情况, 担保企业可责成企业律师采取面谈、发律师函等方式督促被担保企业, 并提前调查企业和反担保人可以被执行的主要资产情况。当担保受益企业或反担保人未能在合理期限内向担保机构进行偿还, 律师可根据担保企业的委托, 通过财产保全及诉讼方式行使追索权, 使得担保企业的利益得到维护。

8.企业为关联方提供担保的, 与关联方存在经济利益或近亲属关系的有关人员在评估与审批环节应予以回避。企业应当加强对反担保财产的管理, 妥善保管被担保企业用于反担保的财产和权利凭证, 定期核实财产的存续状况和价值, 发现问题及时处理, 确保反担保财产的安全完整。企业应当在担保合同到期时, 全面清查用于担保的财产、权利凭证, 按照合同约定及时终止担保关系。企业应当妥善保管担保合同、与担保合同相关的主合同、反担保函或反担保合同, 以及抵押、质押的权利凭证和有关原始资料, 切实做到担保业务档案完好无损。

9.企业还应当建立担保业务追究制度。对在担保业务控制中出现徇私舞弊、重大决策失误、未履行集体审批程序或不按规定管理担保业务的部门及人员, 严格追究其相应的行政责任、经济责任和法律责任, 以避免和防范担保过程中可能发生的意外和损失。

企业担保业务流程 篇3

摘 要：针对目前小企业信贷存在的问题，对小企业信贷担保进行分析，从银行与企业角度分析担保措施选择因素，归纳出担保措施选择策略。

关键词：小企业信贷；担保策略；选择因素

目前，银行对担保方式的选择出现两种倾向，一是只注重第一还款来源，担保方式无用论；一是见保即贷，注重增信方式而忽视企业实际还款能力。如何适应市场环境，促进业务发展，有效防范小企业信贷风险，担保方式的选择成为重要因素。就目前看，小企业的担保方式主要有抵押、质押、保证和信用四种担保方式。本文从分析具体担保方式入手，对小企业信贷业务中担保方式选择策略提出一些浅见。

1 担保方式选择几点思考

“保证”意味着便捷、高效和更多的选择但同样意味着不稳定和风险；“抵质押”意味着确实、固定和更易掌握但同时意味着担保的单一和贴现的风险。在小企业业务中，如何进行担保方式的选择，应该从以下几个方面来分析：

2 影响担保措施选择的因素

2.1 从企业角度关注的因素

一是费用成本。费用成本是影响借贷双方选择担保方式的直接因素。抵押类，企业需要交纳评估费、抵押登记费和公证环节公正费等，一般为抵押物价值的0.1%；质押类，需要交纳监管费用，一般为贷款额度的2%左右；采用担保公司担保的，需交纳担保费，一般为贷款额度的2%-4%左右。

二是效率。小企业资金需求具有“短、频、急”的特点，效率是企业最大诉求。抵质押类，贷前调查阶段有专业机构协助评估，效率较高；贷中和贷后阶段，办理抵押登记、投保手续，质物的转移交付，监管落实等程序复杂。采用保证，签订合同即可生效，相对而言手续简便，但保证人的调查阶段要求较高，耗时较多。

2.2 从银行角度关注的因素

一是人力成本。银行专业人员稀缺，人力成本是关键。抵押类，由银行认可的评估公司进行评估，行内造价咨询人员进行价值确认，人力成本较低；质押类，由银行进行质量、价值确认，监管公司对数量进行确认，贷后维护成本高，人力成本较高。保证类，需要对保证人和借款人进行调查，人力成本高。

二是风险成本（代偿能力）。银行最关心的就是抗风险能力，包括操作风险和代偿能力。保证类，保证合同的效力只取决于主合同的效力和保证人的适格及意思表示是否真实的影响，合同成立即生效，操作风险低；抵质押类，抵质押担保合同的生效除必须是真实表示外，还受合同是否需要进行登记，登记形式是否完善，抵质押物是否存在及是否具有法律障碍等不可预知因素的影响，同时行使抵质押权流程很长，一般需要通过诉讼、仲裁环节，操作风险高。

担保公司保证，在风险保证金以内，代偿能力较强，一旦超出风险保证金的范围，代偿能力几乎没有。第三方保证，银行不能对保证人处置资产的行为进行控制，无法控制保证人的道德风险，同时保证人如果与借款人同行业或有业务关联时，容易引发市场的系统性风险，保证类代偿能力具有不确定性。抵质押物变现性和其价值将会随使用而损耗是银行面临的风险，抵质押物的市场波动不太剧烈，其价值不会偏离实际的使用价值太远，抵质押比保证具有更高的可预期性，代偿能力更稳定。

3 担保方式的选择次序

基于上述担保选择的因素分析，以客户和银行关注点为中心，运用六西格玛原理，选择费用成本、人力成本、代偿能力和效率等四个关键品质特性，并根据重要程度赋予了不同重要等级（代偿能力是最为关注的品质特性，赋予9分，人力成本和效率较为关注，中等重要，赋予3分；费用方面敏感度不太重要，赋予1分），对担保方式的选择次序进行分析。从得分结果可以看出，担保方式的选择顺序依次是：抵押、信用、质押、担保公司和第三方保证。

4 担保方式选择策略

银行作为理性的“经济人”，追求的是高收益、低成本的利润最大化，对于担保方式的选择也不例外。根据成本——收益理论，在资源稀缺的条件下，银行希望选择：费用成本低、人力成本低、风险成本低（代偿能力强）、效率高的担保方式，以规避风险的同时，获取高额利润。因此，在实际应用中，需要对具体的担保方式进一步优化，扬长避短，寻求成本、风险和收益的平衡。

4.1 稳固发展抵押类业务 抵押在有效降低信贷业务经济资本占用和信贷业务风险成本率，提高经济增加值方面起着积极的作用，一直是小企业信贷业务发展中的首选。我们应主动运用抵押方式开展小企业信贷业务，努力提高抵质押物业务比重，合理确定抵押物价值和抵押率，开拓抵押类的蓝海市场。

4.2 大力发展信用类业务 一是通过进一步推动业务联动营销、加强社区批量化营销、扩大客户数量，形成规模效应；二是加大对企业及企业主信用、还款能力和交易行为调查评价，掌握客户第一还款来源，降低信用风险；三是根据客户在我行的历史合作、产品使用、交易记录、综合贡献等情况，采取灵活的定价和控制贷款额度策略，实现收益覆盖信用风险。

4.3 审慎发展质押类业务 一是借助IT系统，远程能够随时监控和检查质押货物；通过设置的价格警戒点，能够自动跟踪互联网质物价格信息，对质物价值出现异常情况时，及时采取措施。二是加强对监管公司管理。加大管理力度，在总行准入的合作单位基础上，优先选择拥有独立仓库的第三方监管公司；要设立保证金或风险池制度，严格控制监管额度。

4.4 优化调整担保公司保证业务 “主动作为，有进有退”。一是优先选择不完全以营利为目的的政府背景担保机构开展合作，提升政府背景担保机构担保业务占比；二是积极与由政府再担保体系提供再担保的民营担保机构合作；三是适度加强与核心企业出资成立的担保机构合作，为核心企业上下游小企业办理担保业务；四是逐步压缩民营担保机构合作数量和担保贷款总额。

企业担保业务流程 篇4

取得融资性担保机构经营许可证

以中小企业为主要服务对象的企业

担保机构作为独立法人实际发生的担保业务，不包括子公司发生的担保业务。

一、名词解释

1.期初：年报报表中的期初是指年初，比如2012年年报中的期初是指2012年1月1日。

2.期末：年报报表中的期末是指年末，比如2012年年报中的期末是指2012年12月31日。

3.代偿回收额：填写本期实际回收的担保代偿金额。

4.担保代偿额：指担保机构发生代偿的金额，报表中担保代偿额的“本期增加值”指本年新增的担保代偿额，不扣除追偿额。

5.担保损失额：担保损失额指有诉讼判决书或仲裁书和强制执行书，或者其他足以证明损失已形成的证据，证明担保代偿已无法收

回的部分。

6.委贷：委贷是由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由金融机构（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等发放的贷款。受托金融机构只负责代为发放、监督使用并协助收回，从中只收取手续费，不承担任何形式的贷款风险。

7.存入保证金：指担保机构按照担保合同约定向受保企业收取的一定数量的保证金，构成担保机构的一项流动负债。

8.贷款担保：担保机构与银行业金融机构（含小额贷款公司或信托公司）约定，当被担保人不履行对银行业金融机构的贷款债务时，由担保机构依法承担合同约定的担保责任。主要包括企业融资类贷款担保及个人消费类贷款担保等。

9.票据承兑担保：票据承兑担保是指客户开出商业票据时，融资性担保机构就客户按期偿债能力向债权人提供的担保。

10.信用证担保是指客户向银行申请开立信用证时，融资性担保机构就客户依约偿债能力向银行提供的担保

11.信托计划担保：为保证购买信托计划的投资人利益，为信托计划的发行人，对投资人投资本金的安全以及约定的收益而担保的一

种担保。

12.短期融资券担保：为短期融资券的发行人提供担保，以保证债券到期本金、利息的及时偿还。

13.融资租赁担保：融资租赁担保是指承租人采用租赁方式取得设备时，委托担保人为出租人提供保证。当承租人未按租赁合同规定的期限给付租金时，由担保人代为给付。

14.非融资性担保：包括诉讼保全担保及履约担保，如投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等。

15.履约担保：受保企业履行了其所应履行的合同义务之后，保证人将保证购销合同中有关货款支付、货物供应等结算条款或违约金

支付条款得到执行的业务。

16.债券担保：是指担保机构为企业发行债券出具担保函，为债券到期本金、利息的及时偿还提供连带责任担保。

二、指标含义

1、担保责任余额：指担保余额扣除未承担责任额后的余额。其中未承担责任额包括但不限于客户保证金、银行分担金额、分保金额等。

2、期初担保责任余额：本年初在保的担保责任余额。

3、期末担保责任余额：本年末在保的担保责任余额。

4、本期新增担保额：本期初至本期末新增担保发生额。

5、本期担保笔数：本期初至本期末新增担保笔数,包含续保业务。

6、本期新增企业户数：本期累计新增的担保户数，即本期发生担保业务的企业户数，包含续保企业。

7、本期受保企业：指本年与担保机构新发生担保业务或存在担保关系的企业。

8、资产总额：担保机构拥有或控制的全部资产。包括流动资产、长期投资、固定资产、无形及递延资产、其他长期资产等，即为企业资产负债表的资产总计项。

9、流动资产合计：担保机构可以在一年内或者超过一年的一个生产周期内变现或耗用的资产合计。包括现金及各种存款、短期投资、应收及预付款项、存货等。

10、短期投资：短期投资是指企业购入能够随时变现，并且持有时间不超过一年（含一年）的有价证券以及不超过一年（含一年）的其他投资，包括各种股票、债券、基金等。

11、担保业务成本：包含担保业务成本包括：“担保赔偿支出”、“分担保费支出”、“手续费支出”、“营业税金及附加”等。

12、业务及管理费：包含公司管理费用，准备金提取金额等。

13.累计代偿笔数：指截至2011年12月31日的累计担保代偿笔数（含已追偿笔数），本期新增值是指本期新增代偿笔数（含本期已追偿笔数）

14.累计担保代偿额：期初值则指担保代偿额年初余数，及截至2011年12月31日累计代偿额扣除累计代偿回收额部分。本期新增是指本期实际发生的担保代偿金额，不包括代偿回收额。具体计算公式：期初担保代偿额+本期增加代偿额-本期代偿回收额=期末担保代偿额。

三、担保机构常见问题

1、没有独立法人的担保机构不进行报表填报。如果省级管理部门要求填报的话，可以选择登记注册类型里面的“分公司”，并把总公司的详细信息填入。

2、如果担保机构在2012年未进行任何担保业务，则只填写基础信息表即可。

3、“按照单笔金额划分”科目里面不用填写担保户数项目。

4、未到期责任准备金如何提取？如何做会计分录？

一般是按年度提取，不需要按照季度提取；融资性担保公司可按照当年担保费收入的50％提取。

会计分录：借“营业费用”，贷“未到期责任准备金”。

5、担保赔偿准备金如何提取？如何做会计分录？

一般按照不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取，累计达到当年担保责任余额10%的，实行差额提取。

会计分录：借“营业费用”，贷“担保赔偿准备金”。

6、一般风险准备金如何提取？

一般按照当年净利润的10%提取，担保机构根据当地监管政策有关规定或自行确定提取比例。

7、担保业务状况表、代偿及准备金提取、两表中不会出现负数的情况。

8、若本期增加担保业务数量小于解保额（即担保到期，不需承担责任）会出现期初担保责任余额小于期末担保责任余额的现象，这是正常的没有问题。

9、代偿及准备金提取一项中未到期责任准备、担保赔偿准备项中的本期增加值可能为负，主要是由于业务减少或提取方法变化所致，属正常现象。

10、“按单笔金额划分”、“按担保业务品种”两项统计时包括下岗职工创业担保贷款发放额、个人类担保业务。

11、“按单笔金额划分” 中单笔金额指的是受保企业单笔担保额度。

12、按照受保企业类型划分，主要分为大、中、小、微型企业，工信部联企业[2011]300号 《中小企业划型标准规定》

13、“本年度社会效益情况”在统计困难的情况下，可根据历年受保企业大体情况进行估算。

14、机构的“删除”与“迁移”操作只能由系统管理员进行操作，如果有需要可以向系统管理员提出申请。

15、“利息净收入”中不包含委贷的收益，委贷收益要放入投资净收入中。

16.委托贷款收益应计入投资收入，不可计入利息收入。

四、报表基础计算公式

担保业务合计=按照单笔金额划分的各项之和

担保业务合计>=按照按受保企业类型划分各项之和

担保业务合计>=按照按融资性担保业务+非融资性担保业务各项之和

担保总额≥下岗职工创业担保贷款发放额

本期净增加=期末数值-期初数值

资产总额=负债+所有者权益

担保业务利润=担保业务收入-担保业务成本

流动资产合计≥（货币资金+短期投资+存出保证金）

流动负债合计≥（短期借款+存入保证金）

五、担保机构填写最常出现的错误

1、基础信息表

注册机关级别，根据注册登记的工商部门来判断公司的注册机关级别。填写电话号码时按照报表提示的格式，并采用英文输入法输入真实号码。融资性担保机构许可证信息必须填写，其中“许可证机构编码”是指许可证上的“机构编号”；“许可证机构编号”是指许可证的NO号码。

2、财务及业绩表

本报表需要填写担保机构对企业的业务以及对个人的业务情况。受保企业户数要包含企业和个人的，这个和2011年的年报不同。

财务状况表在填写时，一定要注意，按照单笔金额划分，与按照担保业务类型划分的数字要对应清楚。

担保业务利润是担保业务收入减去担保业务成本的值。

受保企业职工人数，不要填写成为担保机构自己的职工人数。

政策性银行：国家开发银行、进出口银行、农业发展银行

五大国有商业银行：工商银行，中国银行，农业银行，建设银行，交通银行

3、担保业务明细表

担保业务明细表，申请到2012年工信部专项资金担保机构项目补助的机构必须填写，其它机构可以不填写。

这里面只填写担保机构对企业的业务情况，不填写对个人担保的业务。

六、再担保机构相关问题

注：一般责任保证再担保——是指再担保人与担保人签订一般保证协议，在担保人无力清偿债务，或破产清算时，由再担保人代位承担全部或者部分担保责任。

比例风险分担再担保业务——是由担保人和再担保人约定，对在一定担保责任限额内的业务，担保人将全部同类担保业务都按约定的同一比例向再担保人进行再担保，每项业务的担保费和发生的损失，也按双方约定的比例进行分配和分摊。(共保及联保业务计入直保业务)

当再担保人对同一家担保公司同时承担一般责任性再担保和固定比例再担保或溢额共同担保时，其所发生的担保额应互不包含。

期初（期末）担保责任余额是指期初（期末）再担保机构保证责任比例范围内的担保数额。

本期新增担保额指本年初至本年末新增再担保担保业务发生额，按照担保公司与债权人签署的担保合同上的担保金额统计。

本期解除担保额指本年初至本年末解除的再担保担保业务发生额，按照担保公司与债权人签署的担保合同上的担保金额统计。

担保笔数和受保业务户数指开展再担保业务实际发生的担保笔数和受保企业户数。

按单笔担保金额划分时，以担保机构与债权人签署的担保合同上的担保金额为划分标准。

按受保企业类型划分时，受保企业是指作为债权人的一般企业，而不是担保机构。

涉及合同金额指再担保机构和担保公司签订的所有再担保合同涉及的金额总计。

企业担保业务流程 篇5

为规范抵押、质押、担保贷款工作程序，保证担保业务的有续开展，防范贷款风险，特制定本操作规程。

一、本操作规程适用于从受理贷款申请至贷款调查、审批、发放、贷后管理、至贷款收回全过程的操作与管理。

二、贷款的受理、审查与调查

（一）借款人（中小企业、个人）申请抵押、质押、担保贷款，应当符合以下基本条件：

1.个人

（1）在境内有固定住所、具有完全民事行为能力的中国公民；（2）具有按期偿还贷款本息的能力；（3）遵纪守法，没有违法及不良信用记录；（4）提供我公司认可的有效担保；（5）贷款人规定的其他条件。2.企业

（1）恪守信用，有按期还本付息的能力；

（2）经工商行政管理机关（主管机关）办理年检手续；

（3）有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额不超过净资产的50％；

（4）资产负债率符合我行的要求；

（二）贷款流程、审查与调查 1.贷款流程

客户提出贷款申请→受理审查→贷款调查→审批→签订合同(保证合同)→抵质押物登记→发放贷款.→资料归档→贷后管理→贷款收回→清户撤押

2.客户申请资料的审核

业务人员需审查借款人提供的以下资料：（1）填妥的《贷款申请表》；（2）有效身份证件原件及复印件；（3）营业执照副本及复印件；（4）公司章程；

（5）股东会（董事会）决议；

（6）法定代表人（或负责人）签署的授权书；（7）有效联系方式及联系电话；

（8）以第三人所有质物作质押的，还需提供第三人的有效身份证件原件及复印 件和同意质押的书面证明；

（9）担保贷款证明资料。3.贷款调查与审查

（1）按照抵押、质押物本息不得小于贷款到期还本付息总额的基本原则，审查抵质押品是否足额。

（2）核实借款人和抵质押物权属人身份证件载明的内容及质押品的名称、户名、金额、数量等是否与《贷款申请表》所填内容完全一致。以第三人所有的质物作质押的，还需审查第三人的有效身份证件原件及复印件和同意质押的书面证明。

（3）以土地房产抵押担保的，贷款调查人员需与借款人和财产共有人面谈，或到借款人和财产共有人的家庭及单位，调查核实提供的资料是否真实、完整、合法、有效；担保是否是其真实意愿；贷款的真实用途。同时调查了解抵押物有无租赁行为，如果有，要立即告知承租人，避免将来不必要纠纷。在调查中要告知借款人和财产共有人贷款担保责任。

（4）以房产抵押担保的，审查产权清晰的抵押物权属证书《房屋所有权证书》、《国有土地使用权证》及财产共有人的有效身份证件原件及复印件和出具的同意抵押的书面证明，以及贷款人认可的评估机构出具的抵押物估价报告。贷款调查人员需到抵押物所在地实地审查抵押物面积、地点、楼层、朝向、建房时间等与《房屋所有权证》、《国有土地所有权证》、《贷款申请表》所载内容是否相符，实地核查抵押物价值是否与借款人提供的评估价值相符，判断其是否易于变现等。

（5）以法人保证担保的，需审查是否具备法人担保资格，审查单位营业执照、法人代码证及最近的年检证明、法定代表人身份证明、法定代表人授权委托书以及委托代理人身份证明、公司章程、当期及上经依法成立的中介机构审计的财务报表（包括资产负债表、损益表、现金流量表等）；有限责任公司、股份有限公 司为保证人的，还需审查公司董事会或股东大会同意担保的决议。

（三）贷款调查人员审核借款人所提供资料的真实性、完整性、有效性、合法性后，对借款人进行资信评定，按真实、谨慎、量化和保密的原则，对借款人的资信状况进行综合评定。对符合贷款条件的，在《贷前调查表》《唐山××担保有限公司审批表》上填写贷款意见并签字后报风险部审查, 风险部审核并提出相应贷款建议后连同借款人有关资料及审查核实的资料送审贷小组审批。

三、贷款审批与发放

1.贷款实行“审贷分离，分级审批”的贷款管理制度。

审贷小组收到业务部门送来的贷款资料，根据调查与审查意见，结合业务管理规定，进行综合评审、决策，集体审核会商表决审批通过后, 在《唐山××担保有限公司审批表》签署意见,交总经理签批,及董事长签批。

2.签订借款合同

贷款有权签批人同意发放贷款的，业务人员通知借款人、担保人持本人身份证件到银行签订借款合同。

（1）业务人员根据批准的《唐山××担保有限公司借款担保审批表》与借款人签订《借款合同》、《抵押合同》或《质押合同》、对于第三方提供担保的，与担保人签订《担保合同》。以土地房产、汽车抵质押贷款的，凡有产权共有人或有配偶的借款人申请的贷款，产权共有人或夫妻双方应共同签订借款合同，并在抵押清单上签字，本人确实不能签字的，需出具同意抵押的书面授权书。

（2）业务人员将审核无误的《借款合同》等相关合同,交有权签批人履行签批、签章手续。

3.对土地房产抵押贷款、股权质押、车辆质押等贷款，业务人员、借款人持《借款合同》及相关资料，到办理抵、质押登记的部门办理抵质押登记手续，业务人员需将我行为抵押权人的《房屋他项权证》或《汽车质押登记证明》、《股权质押登记证明》与贷款手续一起交由综合事务部收存。

4.对于需要办理公证手续的贷款，业务人员、借款人持签字完整的借款合同等资料到银行指定的公证部门办理公证手续。

四、贷后管理

贷后管理是指贷款发放之日起到贷款本息收回之日止的贷款管理，包括贷款日常管理、风险贷款的管理。贷后管理目的是通过密切关注借款人对贷款的使用、还款能力的变化，及时发现问题，有效防范和化解贷款风险。公司业务的贷后管理实行贷审委员会统一领导下，风险管理部、业务部、财务部相互协作、相互配合的内部综合贷后管理体系。

（一）贷款日常管理 1.贷款日常检查

业务人员要了解借款人的职业、收入、住所、联系方式等变动情况，对可能影响还款的因素做出判断；检查保证人的保证资格和保证能力变化情况，是否有直接影响其还款能力的重大变故。以上检查平均每一贷款户一个月至少检查一次，遇特殊情况要随时检查。

2.对贷款担保的检查

（1）质押担保方式：定期检查质押品的保管情况，是否入库视同现金实物妥善保管；

（2）土地房产抵押担保方式：定期对抵押物的安全情况进行检查。检查抵押品价值受政策、市场波动的影响所导致的变化情况，抵押品是否持续贬值，是否威胁到贷款的清偿。定期检查抵押品权属人是否有私自处理抵押物的行为，如出租、出售、重复抵押等等。定期与抵押品权属人进行联系，检查抵押物权属人是否卷入经济纠纷，是否有违法犯罪行为；

（3）保证担保方式：定期检查担保人经济收入的变化情况。定期与担保人进行联系，检查担保人是否卷入经济纠纷，是否有违法犯罪行为或其他直接影响其担保能力的重大变故。

4.贷后检查程序

（1）对正常类贷款可通过电话了解借款人基本情况有无变化；

（2）对违约贷款通过电话提示、约见借款人、走访借款人所在单位或居民委员会等方式了解借款违约的主要原因，判断贷款的风险状况，确定贷款的形态；（3）对违约贷款提出催收意见，制定强制清收贷款的处理方案，报总经理批准实施；

（二）风险贷款管理流程

业务部受理业务后，因涉及法律风险问题的，业务部应形成书面材料交由风险管理部，由风险管理部进行分析后提出具体意见。对申请借款的客户由担保业务主办人员和风险管理员进行实地考察并写出尽职调查报告，对贷款人资产及其提供的资料的进行审查、验证，并在此基础上形成内部审贷的意见提交贷审会，贷审会议由副总经理负责召集并主持，会上由业务部的主办业务员介绍客户情况，风险管理员介绍风险监控情况，由审贷会成员讨论客户情况并形成表决意见，审贷会同意受理的业务由董事长或总经理最终批准，典当业务人员根据最终批准意见办理各种手续并交风险管理部复查，财务部对涉及贷款额度、利息及费用等进行复审，各项内部工作完成后及时发放贷款。担保业务员对每笔业务的原件（包括各种文件、资料、合同、凭证等）交由档案室保管，业务部应对其原件档案进行电子文档备份，风险管理部对电子文档再备份。业务部、风险管理部和财务部共同对贷款合同、各种法律手续进行动态跟踪和管理，以便及时有效控制风险的发生。

担保公司担保业务责任追究制度 篇6

担保业务责任追究制度

第一章 总则

第一条 为建立健全担保业务管理工作责任制，加强公司对担保业务的内部控制，规范担保行为，防范担保风险，提高担保质量和效益，根据《担保业务操作规程》、《担保业务工作手册》、《薪酬制度》、《担保业务风险控制规程》，特制定本制度。

第二条 本制度所称责任追究，是指对符合本制度规定的责任追究范围内的不良担保，逐笔进行审查、责任界定和追究有关人员的责任。

第三条 本制度适用于公司对外担保业务的责任追究。第四条 公司董事会对本公司担保业务责任追究制度的建立健全和有效实施负责。

第二章 担保业务责任追究范围

第五条

因下述原因造成的不良担保，应对相关责任人追究责任：

（一）在对外担保中出现重大决策失误；

（二）未履行公司规定审批程序和未执行公司规定审批权限；

（三）不按公司规定执行担保业务。本制度所称不良担保包括：

（一）发生担保代偿情形的；

（二）发生担保损失情形的；

（三）发生担保客户未履行交纳担保收费、保证金和落实反担保措施等约定义务情形的；

（四）经公司担保风险分类列入可疑和损失类的担保或担保贷款已逾期一个月以上并有较大风险的担保；

（五）在担保期间被担保人出现法人变更、债务转移、反担保物、抵押品失灭，潜在不能按期归还担保贷款的可能而未被发现；

（六）因不及时保后跟踪，错失追偿时机而发生经济纠纷，由本公司承担代位赔偿责任并已造成损失的担保；

（七）发生其他较大担保风险情形的；

（八）下列情形的违章违纪担保：

1、超越审批权限，大额担保不经集体审批；

2、违反规定或擅自越权展期的担保；

3、未按规定依法办理抵（质）押手续的担保；

4、向无借款资格人提供的担保以及向不符合国家产业政策或投向不合理的借款人提供担保；

5、利用职权从中渔利、或索贿受贿提供的担保；

6、其他违规违纪提供的担保。

第三章 不良担保项目责任人及其责任界定

第六条 本制度所称不良担保项目责任人是指对形成不良担保负有责任的人员，包括项目主办人、项目协办人、移交项目主办人、移交项目协办人、项目审查人、项目评审人、项目审批人。

在调查、审查、评审、审批担保贷款时，所有责任人员都必须在担保审批相关材料或会议记录中明确“同意”或者“不同意”意见，并签名。没有明确表示“不同意”意见的，或者没有发表意见以及意见表示模棱两可的，均视同“同意”。

项目主办人，是指对担保项目进行全过程管理的担保业务人员，具体指项目经理A角。其主要职责包括：

（一）审查担保申请人是否符合担保政策；

（二）评估担保申请人的资产质量、偿债能力、财务信用等是否符合公司规定，担保事项是否合法；

（三）审查和评估担保申请人提供的反担保是否符合公司规定；

（四）按公司规定程序订立担保合同（包括但不限于委托担保合同、反担保合同、保证合同等），确保合同条款符合《合同法》、《担保法》和公司担保政策的规定；

（五）加强对被担保人的财务风险及担保事项实施情况的检查监测，发现异常情况及时报告并采取有效措施化解风险；

（六）加强对反担保财产的管理，妥善保管被担保人用于反担保的财产和权利凭证，定期核实财产的存续情况和价值，确保反担保财产安全、完整；

（七）履行其它应由项目主办人承担的责任。

项目协办人，是指协助项目主办人对担保项目进行全过程管理的业务人员，具体指项目经理B角。

移交项目主办人，是指因原担保项目主办人工作变动由公司重新指定对该担保项目进行执行控制管理的业务人员。项目主办人、移交项目主办人之间交接有关手续时，须由公司担保业务部、风险管理部负责人监督。

移交项目协办人，是指协助移交项目主办人对担保项目进行执行控制管理的业务人员。

项目审查人，是指对担保项目全过程进行审查和监督的人员，具体指业务拓展部负责人、风险合规部负责人。

业务拓展部负责人的主要职责是对担保项目“项目尽职调查报告”的审查和对担保项目执行控制的协调与监督；

风险合规部负责人的主要职责是对担保项目“反担保评价报告”审查、订立担保合同审查和担保项目代偿后追偿的协调与监督。

公司分管领导承担与分管部门负责人同样的审查职责。同时承担相应的审批责任。

项目评审人，是指参加担保项目评审会议并有决策权的人员，具体指担保业务评审委员会组成人员，但不包括外聘专家等独立审查委员会委员。

项目审批人，是指有权对担保项目进行审批的人员，具体指公司经营班子按审批程序进行审批的成员、董事长和董事会成员。

项目审批人的主要职责：

（一）按照公司规定程序和权限审批担保；

（二）有效实施公司担保业务的评估、审批和执行控制。

第七条 不良担保项目的责任划分。根据不良担保项目责任人在担保业务中职责的不同和过失的大小，将其责任划分为完全责任、主要责任、次要责任、无责任四种。

第八条 不良担保项目责任人的责任界定：

（一）项目主办人提出“同意担保”建议并按规定程序和权限批准的担保项目，发生不良担保情形时，项目主办人负主要责任，签署“同意担保”意见的项目协办人负次要责任。

（二）项目主办人在担保项目评估与审批控制环节签署“不同意担保”意见，而按规定程序和权限批准“同意担保”的担保项目，因在担保项目评估与审批环节控制不严形成不良担保的，项目主办人无责任，签署“不同意担保”意见的项目协办人无责任，项目审批人负主要责任，签署“同意担保”意见的项目协办人负次要责任，项目审查人、项目评审人负次要责任；项目主办人对因担保项目执行控制不严形成的不良担保仍要负主要责任，项目协办人、项目审查人、项目评审人、项目审批人负次要责任。

（三）移交项目移交时为正常担保，而在移交项目主办人和协办人接交后发生的不良担保，原项目主办人和协办人无责任，移交项目主办人和协办人分别负主要责任和次要责任。

（四）移交项目移交时为非正常担保，属项目移交前的原因形成的不良担保，原项目主办人和协办人仍要分别负主要责任和次要责任，移交项目主办人和协办人只负责催收环节的主要责任和次要责任；属项目移交后的原因形成的不良担保，原项目主办人和协办人负次要责任，移交项目主办人和协办人分别负主要责任和次要责任。

（五）业务拓展部、风险合规部负责人等项目审查人分别对其因未履行本制度第六条规定的职责与项目主办人（或移交项目主办人或项目审批人）一起承担不良担保项目的主要责任；因未完全履行本制度第六条规定的职责承担不良担保项目的次要责任。

（六）项目评审人对各自签署“同意担保”意见的不良担保项目承担次要责任；对各自签署“不同意担保”意见的不良担保项目无责任。

（七）项目审批人对按规定程序和权限批准的担保项目，发生不良担保情形时，均应承担次要责任；项目审批人对其超越规定程序和权限擅自审批的担保项目，发生不良担保情形时，应负完全责任。

（八）对因行政干预、遭受重大自然灾害等不可抗力因素或因原责任不清导致的不良担保项目，责任人可酌情减轻或免除责任。

第四章 不良担保项目责任追究程序

第九条 不良担保项目责任追究按以下程序进行：

（一）确定不良担保项目；

（二）确认不良担保项目责任人及其应承担的责任；

（三）公司总经理办公会议进行责任认定和追究并形成决议；

（四）不良担保项目责任人申请公司总经理办公会议复议；

（五）公司总经理办公会议复议决议；

（六）实施不良担保项目的责任追究。

第十条 不良担保项目的认定。风险合规部每月10日前将符合本制度第五条规定的不良担保项目填制《不良担保项目认定报告》报公司总经理审核确认（《不良担保项目认定报告》格式见附件一）。

第十一条 不良担保项目责任人及其应承担责任的认定。风险合规部会同综合部在《不良担保项目认定报告》批准之日起10日内完成《不良担保项目责任认定建议书》（《不良担保项目责任认定建议书》格式见附件二）并报公司总经理办公会议讨论，形成公司总经理办公会议关于不良担保项目责任认定和追究的决议。

第十二条 不良担保项目责任认定的复议。在公司总经理办公会议关于不良担保项目责任认定和追究的决议下发的5个工作日内，负完全责任或主要责任的不良担保项目责任人可向风险管理部提出书面复议申请，风险管理部应对复议申请进行认真审核，并在收到书面复议申请的2个工作日内提议召开公司总经理办公会议复议，公司总经理办公会议讨论并形成公司总经理办公会议关于不良担保项目责任认定和追究的复议决议。如责任人认为有其他重大复议理由的，可以向董事长提出复议申请，由董事长确定是否提交董事会讨论。若提交董事会讨论的，由董事会作出责任处罚决议。

第十三条 不良担保项目责任追究的实施。根据公司总经理办公会议关于不良担保项目责任认定和追究的决议、复议决议，签发《不良担保项目责任追究通知书》（《不良担保项目责任追究通知书》格式见附件三），并送达各有关责任人和公司有关部门执行。

第五章 不良担保项目责任人的处罚

第十四条 发生不良担保项目，按下列标准予以处罚：

（一）经济处罚金额及标准。

1、发生担保代偿情形的，按实际代偿金额的1%处罚；

2、发生担保损失情形的，按实际损失金额的2%处罚；

3、发生担保客户未履行交纳担保收费、保证金和落实反担保措施等约定义务情形的，按应收费金额的3%处罚；

4、经公司担保风险分类列入可疑和损失类的担保或担保贷款已逾期一个月以上并有较大风险的担保，按担保金额的2‰处罚；

5、在担保期间被担保人出现法人变更、债务转移、反担保物、抵押品失灭，潜在不能按期归还担保贷款的可能而未被发现，按担保金额的3‰处罚；

6、因不及时保后跟踪，错失追偿时机而发生经济纠纷，由本公司承担代位赔偿责任并已造成损失的担保，按代偿金额的2%或损失金额的3%处罚；

7、发生其他较大担保风险情形的，按担保金额的1‰--3‰处罚，8、违章违纪进行担保，未发生

（一）---

（七）所列不良情形的，按担保金额的0.5‰处罚，发生上列不良情形的，加倍处罚。

（二）相关责任人处罚金额分担比例。

在经营班子授权范围内审批的项目，负完全责任的为处罚金额的100%；负主要责任的为处罚金额的50%；作为项目协办人或移交项目协办人负次要责任的为处罚金额的15%；作为项目审查人负次要责任的为处罚金额的10%，作为项目审批人负次要责任的为处罚金额的15%；其他负次要责任的为处罚金额的10%。

超过经营班子授权由董事长或董事会审批的，负完全责任的为处罚金额的100%；负主要责任的为处罚金额的40%；

作为项目协办人或移交项目协办人负次要责任的为处罚金额的10%；作为项目审查人负次要责任的为处罚金额的10%。

（三）各相关责任人员处罚金额的计算办法。各责任种类责任人处罚金额=该责任种类处罚金额/该责任种类处罚人数；如同一责任人同时作为项目主办人、项目协办人、移交项目主办人、移交项目协办人、项目审查人、项目评审人、项目审批人中一个或几个身份出现的，只按最高责任种类处罚，并不重复计算。

（四）对责任人经济处罚的扣款顺序为：风险工资、效益工资、奖金及其它。

（五）如不良担保项目已转化为正常担保或解除担保，按已转化或解除担保部份的相应比率的处罚金额退回相关责任人。

(六)对责任人最高处罚金额为责任人当年风险工资、效益工资、奖金及其它的总额。

(七)担保项目在评审、操作过程中因个人道德品质问题而形成不良担保的，除承担完全责任外，还要承担相应的行政责任；构成犯罪的，移交司法机关处理。

（二）行政处罚。对造成担保损失的完全责任人、主要责任人、次要责任人，视情节和损失的大小，进行如下行政处罚：

①一般业务人员，给予取消从事担保业务资格（另行安排）、警告、记过、辞退的处分；

②属部门主管人员给予警告、记过、降职、免职或辞退的处分；

③属评审会委员在对担保项目的表决中，如所投票成功率低于70%的，免去其委员职务。

（三）刑事处罚。对在担保实施中涉及违法犯罪的有关责任人，移交司法部门追究其刑事责任。

第六章 附则

第十五条 本制度由公司风险管理部负责解释。第十六条 本制度自发布之日起试行。

附件：

1、不良担保责任认定报告

2、不良担保项目责任认定建议书

3、不良担保项目责任追究通知书

附件一：

编号： 年第 号

不良担保项目认定报告（格式）

根据公司《担保业务责任追究制度（试行）》第五条的规定，我们通过走访担保客户、银行等单位、查阅担保业务档案和有关资料、与相关担保业务人员谈话等方式，对下述担保业务进行了不良担保项目的认定。

一、担保项目基本情况

1、担保业务种类： ；担保业务编号： ；

2、担保客户名称：

3、担保金额 ；担保期限： 年 月 日至 年 月 日；

4、公司向 银行或其他客户名出具担保合同（函）；

5、担保项目主办人 ；协办人： ；审批人：

二、不良担保认定的情形：

（包括发生担保代偿；发生担保损失；发生担保客户未履行交纳担保费、保证金和落实反担保措施等约定义务；经公司担保风险分类列入可疑和损失类的担保或担保贷款已逾期一个月以上并有较大风险；发生其他较大担保风险）

三、认定结论 ：

风险管理部负责人（签字）： 年 月 日

总经理意见

（签字）： 年 月 日

附件二：

编号： 年第 号

不良担保项目责任认定建议书（格式）

根据 年第 号《不良担保项目认定报告》和公司《担保业务责任追究制度（试行）》的有关规定，对担保编号为、担保客户为、不良担保金额为 的不良担保项目责任人的责任认定提出如下进行建议：

一、形成不良担保的主客观原因

1、主观原因（包括担保评估与审批出现决策失误；未履行公司规定审批程序和未执行公司规定审批权限；担保执行控制环节发生偏差；其他）：

2、客观原因：

二、不良担保项目责任人

1、项目主办人：

2、项目协办人：

3、移交项目主办人：

4、移交项目协办人：

5、项目审查人：

6、项目评审人：

7、项目审批人：

三、不良担保项目责任人的责任划分

1、完全责任人的确定及其理由：

2、主要责任人的确定及其理由：

3、次要责任人的确定及其理由：

四、不良担保项目责任人承担的责任

1、经济责任：

2、行政责任：

五、化解不良担保项目风险的建议：

风险管理部负责人（签字）：

综合财务部负责人（签字）：

总经理（签字）：

年 月 日

附件三：

编号： 年第 号

不良担保项目责任追究通知书（格式）

：

根据公司（）第 期办公会议纪要决议，对担保业务编号为、担保客户为、不良担保金额为 的不良担保项目相关责任人的经济责任追究如下：

一、作为不良担保项目主办人（协办人、项目审查人、项目评审人、项目审批人），应承担全部责任（主要责任、次要责任），给予金额人民币（大写）元（￥）的经济处罚。

二、作为不良担保项目主办人（协办人、项目审查人、项目评审人、项目审批人），应承担全部责任（主要责任、次要责任），给予金额人民币（大写）元（￥）的经济处罚。

如上述不良担保项目已转化为正常担保或解除担保，按已转化或解除担保部份的相应比率的处罚金额退回相关责任人。

特此通知。

///公司

法定代表人（签字）：

提货担保业务的风险及防范 篇7

首先来看国际商会出版物第535号的一个案例。该案中,受益人(出口商)提交提单副本并通过议付行A向开证行电提不符点,开证行在征得开证申请人(进口商)同意后,回电A银行同意接受这一不符点并授权A银行对受益人付款,随后A银行议付并寄单,开证行收到单据后,借记了开证申请人的保证金帐户并付款给A银行。开证行付款后,开证申请人对副本提单以开证行提货担保书的形式从承运人处取得货物;而此时受益人将该正本提单出售给了第三方,第三方在发现提单项下货物已经凭借银行提货担保书取走后,便要求承运人赔付货款,承运人转向开证行要求赔偿,开证行再开证申请人,发现该开证申请人已经失踪。开证行为了维护信誉只好先赔偿,只得根据提货担保书责任进行了赔付。此案中,受益人骗取两笔款项,即信用证项下议付款和出售正本提单的货款,后凋查结果显示这是一起开证申请人与受益人串通安排欺诈开证行的案件。

上述案例体现了提货担保的核心风险所在,即开证行失去信用证项下货权。开证行开立提货担保后即失去了对信用证项下货权的控制。因为保函的申请人凭银行出具的保函取得货权,若保函申请人违约,必然造成银行钱货两空的损失。在实务中,曾发生过不法分子骗取银行保函提货后销声匿迹而银行被迫向船公司及出口商赔偿货款的案例。这也是提货担保业务中最大的风险即货物被人冒领的情形。

提货担保业务的第二个风险点是银行在信用证项下办理提货担保后,将失去拒付单据的权利。如果开证行开立了提货担保,即使日后收到的单据中存在不符点也不应对外拒付。因为,如果开证行拒受单据并退单后,受益人可以凭提单向船公司提货,由于货物已被开证申请人凭开证行提货担保提取,开证行将面临船公司索赔,索赔金额除了货款还可能包括其他相关费用。因此,银行在为客户开立提货担保之前,一般都要求客户出具书面保证:单据到达后,无论是否存在不符点,均不拒受单据。

当然,提货担保金额不确定也是一个非常重要的风险点。从理论上讲,提货担保金额应为出口商在信用证下发运商品的发票金额,但实务中,一旦船公司因为凭提货担保放货遭到提单持有人的索赔,其赔付金额可能不限于货值本身,而往往还要包含其他相关费用,因此,船公司一般不接受固定金额的提货担保。由此,一旦发生诉讼,银行的赔付金额有可能远远大于实际的标的额。

另外,提货担保期限敞口也给银行开展提货担保业务造成了一定的风险点。我国《海商法》第257条规定:“就海上货物运输向承运人要求赔偿的请求权,时效期为1年,自承运人交付或者应当交付货物之日起计算;在时效期间内或者时效期届满后,被认定为负有责任的人向第三人提起追偿请求的,时效期为90日。自追偿请求人解决原赔偿请求之日起或者收到受理对其本人提起诉讼的法院的起诉状副本之日起计算。”根据这一规定,在提货担保业务中,提单持有人向船公司主张权利的时效期大约为货物到港后一年,由于船公司解决提单持有人赔偿请求的日期,或船公司收到受理对其本人提起诉讼的法院的起诉状副本的日期无法确定,因此,船公司向开立提货担保的银行主张权利的日期也就无法确定。在实务中,为充分保障自己的权利,船公司一般不接受含有固定效期的提货担保,银行则将提货担保视为效期敞口。

综上所述,银行提货担保业务的风险是可能远远超过原有信用证的风险,在办理时候应该慎之又慎,同时从以下几个方面来做好风险控制:

①准确掌握进口客户交易对方的国别情况。

提货担保业务多发生在近途的跨国贸易中,以中国与韩国、日本、东南亚国家居多,由于货物运输路途较近,而单据通过银行传递有时会迟于货物而后到。因此,在办理该提货担保业务时,一定要了解进口客户交易对方的国别情况。

②对客户进行严格的资信审查并落实相应的抵押担保

在信用证业务中,如果银行开立了提货担保即失去了拒付单据的权利,因此,只为运作规范、实力突出、履约能力较强的客户提供授信额度出具保函,对把握不大的客户应要求提供足额的保证金。必要时要跟踪客户提货、销售及货款回笼情况。

③要求进口商做出明确的保证承诺

由于在提货担保中银行通常声明,凡是船公司由于凭担保放货而遭受的一切经济损失都由银行负责赔偿。这样银行可能受到来自船公司和信用证议付行两个方面提赔而引起的经济损失。因此银行在接到进口商提交的提货担保申请后,应要求进口商出具承诺函,申明在单据到达后,无论有无不符点,进口商均不提出拒付或拒绝承兑:进口商应立即向运输公司换回提货担保书并退还给商业银行;进口商承担商业银行因出具担保书而遭受的任何损失。

④慎做代收项下提货担保,信用证项下只对在本行开立信用证的客户办理提货担保业务

对代收项下开立提货担保,由于银行对相关的贸易背景不太掌握,也无法核对相应的货物品种、数量及价值等内容,银行对自身的担保责任和范围往往难以确定。因此,银行对代收项下提货担保业务一般掌握比较严格,只对个别资信良好的客户提供该项服务,且在开立时要收取全额保证金。

⑤严格审查有关商业单据,确认货物归属及真实价值

企业担保业务流程 篇8

融资性担保机构的核心竞争力主要体现在风险管理能力、市场拓展能力、客户关系管理能力等三个方面。融资性担保机构提升核心竞争力主要依靠良好的业务拓展，在业务开展中逐步积累经验，加强风险管控能力，从而拓展市场，在合作伙伴——银行业金融机构那里获得良好的信誉，这是新设立的融资性担保企业发展壮大的必经之路。

那么融资性担保机构如何开展业务呢？目前贷款担保依然是融资性担保机构的主要业务类型，融资性担保公司开展贷款担保业务的方式主要有三种：

第一种是与银行签订协议，由协议银行为公司推荐业务，此种业务一般是银行经考察，认为资质优良，但无法达到银行贷款条件的企业。一般来说，这种业务相对安全，并且对中小微企业发展提供了资金支持，这是目前国内大部分融资性担保机构业务开展的主要模式。但是有时会发生银行从业人员的道德风险，银行推荐客户中出现合作银行的利益关系户、人情户等，实行捆绑式经营，这就给融资性担保公司造成很大的风险隐患，但担保公司必须依附于银行才能生存，碍于从属于合作银行的关系，往往不得不对该企业进行贷款担保。面对这一情况担保公司只能通过内部风险控制措施进行有效的风险筛查，规避风险。

第二种是有资金需求企业主动上门求助。主动找上门或者打电话咨询的企业或者创业者，一般不能满足银行的贷款条件。要求提供担保的，也无法提供有效的反担保措施，贷款企业一旦经营不善，无法偿还贷款，必然会为担保公司带来风险。

第三种是靠担保公司的业务人员主动招揽业务。由于业务人员普遍没有广泛的业务渠道，不大可能对潜在客户在受理阶段进行严格筛选，特别是一些从业经验不足的新项目经理，处于业务的压力和出成绩心切，更容易接受有瑕疵的高风险项目。

追求利润是公司法人的本质属性，虽然担保业务存在很大风险，但是担保业务不发展，担保企业将会面临更大风险，究其原因的根本是民间资本具有趋利性。具备足额货币现金是国家对融资性担保行业的要求，融资性担保公司一旦不能正常开展业务，资金不可能完全以货币现金存放于银行，法制意识强的老板会把闲置资金用来投资，法制意识淡薄或者不法分子极有可能将资金用来高利放贷甚至非法集资，轻则扰乱地区金融秩序，重则引发群体性事件。

为了避免出现上述情况，融资性担保机构应该积极拓展业务，下面几种经营模式值得融资性担保机构研究与借鉴：

一、加强与银行业金融机构的合作。以贷款担保为主业的担保公司，离开银行合作根本无法开展业务，与银行合作是立足之本。由于目前市场对融资担保的认识不足，一般的企业在资金上有需求时，往往首先想到银行，只有银行经审核认为符合银行贷款条件，但保证措施不符合银行条件时，才会产生担保公司担保的需求。所以，合作银行既是担保机构开展业务的基础，也是担保机构的主要客户来源。不断扩大合作银行的种类，维护加强与合作银行的关系是担保机构开拓市场的关键。担保公司应积极主动走访银行，建立广泛的银保合作关系，通过签订合作协议，明确合作内容、方式、程序、风险分担比例、保证合同文本等基础事项，为开展担保业务打下基础。有些担保公司认为没有开展业务就不急于谈合作，是极其消极、懈怠的想法，殊不知，一旦有了业务再建立合作，要么只能接受银行提出的全部条件，要么反复拉锯、贻误战机，甚至失去业务。建立合作关系是第一步，要想得到银行的业务推荐，还要巩固、深化合作关系，通过各种形式开展维护和交流，业务部门要定期走访，指定专人负责担保公司与银行的联系，让银行充分了解担保公司的实力与风险控制能力，为双方在初期打好相互了解相互信任的基础。

二、加强与政府部门的合作。为了解决中小企业融资难，中央和地方各级政府都采取了一系列措施，其中之一就是安排各项专项资金对中小企业进行扶持，如挖潜改造资金、中小微企业发展基金、科技扶持资金等等。担保公司与政府合作，对政府而言，今后可以在初步受理项目后将是否符合实质条件交给专业担保公司审查，担保公司承担资金借出后的回收风险，提高了资金安全和效率，属于政府购买服务；对担保公司而言，可以在获得政府推荐的项目同时，从政府获得风险补偿，并向客户收取担保费作为收益，还可以积累客户资源，开展其他业务合作。另外，担保公司可以积极发挥自身优势，服务政府所需领域，对政府确定的重点支持行业、企业及特定人群，设计和创新更多的产品和服务，把自身的业务发展和服务政府产业政策相结合；担保公司还需要加强与地方政府的沟通，邀请地方政府帮助推荐优质企业，增信后将企业推荐给商业银行和其他金融机构，双方一起构造适合融资性担保业务发展的区域金融生态环境。

三、重视合作客户的推荐。任何一家企业都不是单个个体的存在，都会有一些上下游客户。特别是供货商向买方供货，如果买方强势，则供货商应收款的帐期必然较长，若供货商强势，则买方需要预付一定的款项，双方在开展业务中都有可能出现资金缺口。融资性担保公司可以根据核实的信息向企业和其上下游提供融资建议及融资服务，从而开发批量客户。

四、主动联系优质客户。一些实力较强的优质企业，是担保公司的潜在客户，尽管这些企业暂时不需要担保公司担保或者暂时不缺资金。但市场千变万化，企业的资金需求不一定能通过向银行直接贷款得到满足。并且，企业在发行债券、改制上市过程中，也有可能需要专业担保公司担保。担保公司应主动和优质客户保持联系，还可以通过先行授信的方式，给予企业条件相当优惠的担保额度，对企业来说，既是一种资源，也是一种荣誉。

五、加强与专业化市场合作。近几年国内各地的专业化市场发展迅速，许多城市建立了专业化市场或产业园区。担保公司可以与市场管委会或行业协会加强沟通合作，在管委会收取租金的同时为其入住客户提供融资帮助等增值服务，对入住市场园区的商户具有很大的吸引力。担保公司与钢材市场、建材市场、五金市场、物流市场等专业市场建立合作关系，市场股东和管理公司可以为担保公司提供反担保，租户可以提供房产抵押、存货质押等反担保，可以很好地批量开发业务和控制风险。在园区中的担保公司可以对园区内企业的资产进行登记。依托于园区管理单位更深入的了解企业的财务状况、经营状况，有利于考察企业的综合情况从而加强对贷款担保的风险控制，很好的开展反担保措施。

六、实施专业化战略。融资性担保机构将业务重点放在自己最擅长、最赚钱、最有价值的核心业务上，可以根据特定客户群设计自己的专业化战略，如专门针对科技类、农产品加工、化工或者富裕家庭、小业主等特定客户类型的专业化战略。一般来说，融资性担保机构实施专业化战略，是从公司股东或高管曾经从事的行业入手。目前成立的大部分融资性担保公司是由大的公司出资或是出资人在某一领域发展较好之后才进入融资担保行业的，出资人本身对某一行业某一领域十分熟悉，主要表现在：

在某一行业、某一领域内拥有更多的人脉。对行业内企业的掌握要优于一般性担保机构。

1、有行业管理经验，可以正确判断企业管理、运营模式等是否规范、是否符合行业标准；

2、对企业的信用风险、管理人员的道德风险、信誉程度、性格特点、做事方法、生活习惯等较为熟悉，便于判断企业的整体信用风险，在决定是否对企业贷款担保时起一定的作用；

3、对行业内的国家产业政策较为了解，对行业系统性风险认知程度较高，可判断企业战略规划是否合理；

4、对行业内的公司盈利模式清晰，了解受保企业经营的成本、费用、利润的大致比例，对企业是否盈利比较清楚。

在实施专业化战略的同时，担保公司需要注意：若担保业务过于集中在某一行业，风险集中度较高，一旦行业整体不景气，对担保公司很可能产生巨大影响；行业内很可能会存在人情担保和未按公司业务操作程序和风险管理体系办理的可能性。因此，融资性担保机构对某一行业或领域实施专业化战略时，不能孤注一掷，一定要注重多元化发展，从而化解不必要的风险。

另外，担保公司在稳健运营的基础上，应逐步培养自己的客户群，比如担保公司在机械制造、食品加工、小商品的制作和批发等某一行业有专业的分析人员，可深入该行业中的小企业和微型企业进行潜在客户的开发，为企业提供财务咨询、融资分析等，与企业开展长期合作，待企业条件成熟，对企业进行担保推荐给银行，不仅开拓担保公司的业务渠道，还赢得企业的认同和银行的欢迎，三方共赢的好事。

总之，担保行业本身就是高风险行业，公司成立之时就应该制定行之有效的业务操作规定和风险控制体系，并严格的执行。有条件的情况下聘请从事担保行业、银行信贷行业经验丰富的专业人士管理和运营担保公司，对担保公司进行有效的管理和严格的风险控制。这样即有利于担保公司的长期发展，又可在最大程度上把控担保项目风险。

上述几种情况不一定适合所有类型的融资性担保公司，但是，融资性担保公司只有开展业务才能生存，只有在业务不断拓展的情况下，逐步积累社会信誉、在金融领域的信誉，才能不断的发展壮大。