现金付款工作流程

现金付款工作流程（精选11篇）

现金付款工作流程 篇1

现金付款工作流程

部门 权限领导 步骤 财务部

内部相关部门 关键步骤说明 及外部机构 ①填制 ②相关领导审批 付款审批单

①由付款申请部门的相 关人员提出付款申请，填制付款审批单，呈交

相关部 门申请 付款 获取付款批准单 权限领导进行审批

②付款申请人根据本企 会计人员 提交原始单据 业相关领导的审批权 填制付款凭证 限规定，持付款审批单 办理逐级审批手续 ③审核付款凭证 审核付 款凭证 是 是否开具 增值税发票 否 审核该付款申请是否 编制记账凭证 国税局确认 在现金支付的范围内 并登记账簿 ③财务主管审核付款凭 证的合法性、合理性、完整性和正确性，重点

支付 出纳员根据付款 现金 凭证支付现金

出纳员登记现金日 记账及相关账簿 编制 相关 编制《银行存款余 凭证 额调节表》 并归档； 及报 依现金日记账编制 表 《现金流量表》

现金付款工作流程 篇2

因历史原因, 电力建安集体企业历史沿革复杂、人员变迁频繁、公司治理不够规范, 加之电力工程数量与金额较大, 给一些部门及个人带来潜在的权力寻租空间, 涉及法律、廉政等诸多风险, 值得重点关注。

重庆北源电力工程设计有限公司是一家典型的从事电力建安工程的集体企业, 对此进行了积极的探索, 取得了良好的效果。

二、方法简介

优化工程付款流程, 采用业务前端与后端多级审核、线下现场与线上公开审核相结合的审核模式, 使每笔付款有据可依, 各部门各司其责, 互相制衡又协同配合, 避免个人行为, 防止权力寻租, 从而使廉政风险及企业的潜在风险最小化, 确保企业各项工程支出稳定、受控, 实现企业价值最大化。

该做法能达到预期目的。一是多级审核可以有效降低工程付款在法律、廉政、优质服务方面的风险;二是付款的集中审核, 一定程度上能提高付款的审核效率;三是付款审核走网上流程, 各笔付款能公开透明, 有利于避免暗箱操作;四是前端业务与后端财务审核相互协同, 互相监督, 基本可以杜绝不合理、不合规现象的发生。

三、具体做法

为加强企业管理, 强化资金支付过程的内部控制, 防范经营风险, 确保资金安全, 结合集体企业实际情况, 制定《付款管理办法》等规章制度, 对付款的审核、付款金额的确定、付款流程的内容及流转路径进行了详尽的规定, 具体实施内容如下。

(一) 加强合同管理

加强合同签订与执行管理, 规避合同风险。加强工程合同的审核, 确保合同金额、付款条件等相关财务内容清晰并与招标文件保持一致, 将财务制度规定贯彻到合同条款中, 规避经营风险。加强合同执行的管理, 采取业务控制 (对工程量) 和财务控制 (与业务量相匹配的资金控制) 相结合的方式, 强化工程资金支付管理。工程款项支付, 严格按照合同约定执行, 控制在合同价款的85%之内, 剩余工程价款在工程验收并完善结算审价后, 以最终确认价格扣除预留质保金后办理资金支付手续。

(二) 实行线下多级审核

一是关口前移, 加强业务前端审核。重视各部门的协同配合, 加强技经部、工程部、财务部、物资部等管理部门的沟通协调, 使各项管理活动紧密衔接。各部门的关系不是“各自为政”, 而是“息息相关”, 做到业务向前延伸, 使业务流程和各项资料符合财务制度的规定及会计核算的需要, 从事前、事中、事后管控可能发生的风险。经办业务部门根据分级授权管理办法, 负责完成对应各层级的业务审签及网上付款流程工作, 对业务事项的真实性、合规性负责。

二是财务把关, 强化后端财务审核。要求财务人员严把资金支付关, 严格履行“三重一大”决策制度和资金支付流程, 杜绝无计划付款, 保证资金安全。对每一个工程项目的付款, 需要核实合同金额、收款金额、以前付款情况、最新挂账情况等详细的财务信息。

(三) 推行网上付款审核

为了使付款公开、透明及便于监督, 付款需要在网上完成审核流程。

基本要求:财务资产部月初将各项应付明细汇总, 形成月度应付账款明细表, 供经办部门审核, 经办部门审核后明确支付意见, 提交财务资产部存档。财务资产部受理后的资金支付款项, 须经办部门启动网上付款流程, 待流程结束之后才能进行支付。

时间要求:发票等原始付款依据在上月28日至本月20日内, 由经办部门集中提供给财务资产部, 每周不超过一次;月度付款审核表每月5日之前, 由财务资产部提供给经办部门;付款审核结果每月8日之前, 由经办部门反馈至财务资产部;付款明细表每月12日之前, 由财务资产部提供给经办部门以启动网上付款流程。

流转路径:视金额的多少、付款的不同性质及分级授权的级次, 工程付款须分别经工程管理人员、工程部负责人、经办会计、财务负责人、总会计师、总经理、集体企业监委会副主任、集体企业监委会主任等多个环节审核确认, 最长一级审核流转路径如图1所示。

特殊事项:原则上未纳入本月付款计划的事项, 本月不予支付。如有确需即时支付的事项, 按照分级授权管理办法规定的级次, 实行一事一签, 并在网上付款流程完成后支付。常规付款、进度付款可分类集中成数笔付款流程网上流转, 但须在流程附表中列明各工程名称、合同金额、审核意见、收款方账号等详细信息。进度款必须附盖有对方单位公章的详细申请事由及经办部门审核意见的扫描件。

四、结果成效

通过近一年的实践, 结果表明, 该办法实施至今, 企业工程付款准确、高效, 无一例多付、误付情况发生, 也无施工商对付款方面的投诉, 效果显著, 值得借鉴与推广。

摘要：文章以电力集体企业的实践为例, 探讨如何优化付款流程, 加强审核, 避免个人行为, 防止权力寻租。该实践采用业务前端与后端多级审核、线下现场与线上公开审核相结合的审核模式, 使每笔付款有据可依, 各部门各司其责, 互相制衡又协同配合, 达到廉政风险最小化。

高校现金出纳工作问题及对策研究 篇3

【关键词】高校；现金出纳；建议措施

1.综述

1.1高校现金出纳的特点

出纳是现金出纳的简称。出，指的是现金的付出；纳，指的是现金的收纳。高校现金出纳工作主要是指高校现金收付和银行结算的相关业务。这项工作不仅仅是一项简单的收付活动，而是高校财务管理工作的重要组成部分，是一项政策性、经常性和实践性很强的工作。就总体而言，高校现金出纳工作表现出如下特点：出纳工作是现金及各种票据收付的关口；出纳工作能收集高校的第一手财务信息；出纳工作是高校内部和外界考察高校财务管理水平的重要窗口。

1.2高校现金出纳的作用

首先，出纳工作是高校财务管理的核心。一个高效、严谨的财务管理系统，必定有严密的会计规章，合理的人员配制，良好的人员素质作为支撑。而出纳是现金、票据收付的关口，是第一手会计信息的收集者，会计是以货币计量为价值尺度的，出纳在现实经济生活中充当着现金、票据交换的使者。因此，高校出纳员自身所具有的素质以及对出纳工作管理的重视显得十分重要和必要，它是财务管理系统中一个核心子系统。

其次，出纳工作是高校资金合理流动的重要保障。按照公共财政的要求，高校要利用金融市场、资本市场和社会力量，多渠道筹措教育资金。出纳人员是高校资金的经手者，保证资金的安全性、流动性和效益性是出纳人员义不容辞的责任。这就需要出纳人员会同主管领导，积极筹措资金，合理分配、有效使用各项资金，在注重社会效益的同时，努力提高经济效益，实现社会效益和经济效益的统一，为高校资金合理、有序流动提供重要的保障。

2.当前高校出纳人员面临的主要问题

2.1现金出纳人员职业观念滞后，知识结构单一，工作目标不够清晰

随着高校环境的变化和财务改革的深入，高校财务工作模式已由以往的“核算型”模式转变为“管理型”模式。然而，目前某些高校的出纳工作模式仍以“核算型”为主，很多出纳人员观念陈旧，缺乏能动学习和主动思考的态度，不能积极参与学校的财务建设；有些出纳人员知识结构单一，缺乏必要的知识更新，严重落后于高校整体环境和财务改革的发展；还有些出纳人员工作目标不明确，认为出纳员的任务只是简单的现金保管和收付，缺乏“管理型”财务工作理念，控制和分析能力不足，不能为高校的财务工作提供有用的财务信息和合理的建议。

2.2高校的出纳和会计的职责权限不明确，不能体现内部牵制的原则

根据国家财政部颁布的《内部会计控制基本规范》等文件的规定，出纳和会计应当有明确的职责权限，并且相互分离、相互制约。但是，在实际操作过程中，仍有许多高校没有严格遵守相关规定。例如，由于人员编制的限制，某些高校的出纳和会计虽然由不同的人员来担任，但是出纳人员却还承担着部分审核、档案保管的工作，致使出纳和会计的职责权限区分不清，不能体现出内部相互牵制的原则。此外，还有一些高校的出纳人员负责保管办理高校资金业务的所有印章，无论是资金的收付与转移，还是支票的签发一律由出纳人员来办理。高校的出纳人员的职责权限不明确，是当前高校现金出纳工作中存在的重要问题之一，长此以往，高校货币资金的安全必然会受到影响。

2.3高校相关审计部门对现金出纳工作的监督和检查力度不够

现金出纳工作具有很强的政策性、时效性和实践性，高校财务和审计部门应给予足够的重视，还应定期或不定期地对其进行监督和检查，如进行现金盘库、银行存款清查等，以防止挪用现金等事件的发生，给学校造成重大损失。但是，有些高校的财务部门和审计部门的检查往往流于形式，无法及时发现存在的问题，未能充分发挥其监管作用。

2.4有些现金出纳人员的服务意识、责任意识不高

高校出纳人员的日常工作非常繁琐；直接与现金打交道，风险和责任重大；而且直接面对报账当事人，人际关系较难处理。这些都是现金出纳人员每天必须面对和解决的问题。然而，面对这些问题，有些出纳人员服务意识不高，经常与当事人发生直接冲突，有损财务部门的形象。而还有一些出纳人员的责任意识不高，原则性不强，不能严格遵守相关法规和纪律，往往会给学校造成损失。

3.改进高校现金出纳工作的建议措施

3.1改善观念，树立正确工作目标

为了适应当前高校财务管理所面临的新环境和新要求，加强对出纳人员的继续教育，提高出纳人员的综合素质势在必行。对现金出纳人员的培训可以从以下三个方面进行：一是转变思想观念，使出纳人员认识到高校财务工作所面临的新环境和财务改革的发展趋势，培养能动学习和主动思考的态度，积极参与学校的财务建设，实现由“核算型”人员向“管理型”人员的转向。二是更新知识储备，改变单一的知识结构，成为与时俱进、全面发展的“复合型人才”，如可培训一些诸如财务管理、风险防范、信贷、筹资等方面的知识。三是制定规章制度，明确工作目标，提高控制和分析能力，及时反馈有用的财务信息，提出具体、合理的財务管理建议。

3.2加强培训，提高业务修养水平

根据《会计法》的规定，要加强对财会人员的继续教育。并结合实际，制定行之有效的办法。定期对财会人员进行综合考核，奖优罚劣，充分调动会计人员爱岗敬业、当家理财的积极性。针对出纳人员的培训可以考虑从以下三个方面入手：一是更新知识储备，针对目前高校普遍存在的办学经费不足和教学资源未充分利用同时并存的现象，可培训一些诸如筹资方面的知识。二是提高业务技能，出纳人员每天与现金打交道，如何提高识别人民币真伪的能力。三是加强思想道德建设，面对金钱的诱惑。要积极引导出纳人员树立正确的人生观、价值观，提高职业道德素养。

3.3加强监督，建立健全工作制度

要加强对现金出纳工作的监督和检查，主要应当从以下三个方面加以重视：一是将监督关口前移，强化事前预防和事中控制，严格控制现金开支范围和金额额度大小。相关审计部门应定期或不定期对库存现金进行盘库，对银行存款和借款进行清理，也可将常规检查与突击检查相结合，现场检查与事后检查相结合，及时排查问题，处理问题，以确保资金的安全。二是加强程序制约，主要业务的办理必须经过授权、批准、执行、记录、检查等控制程序，严格遵守日常费用报销程序。三是建立问责机制，应明确各岗位人员的责任范围，制定行之有效的奖惩机制。总之，要从现金的流量监控入手，通过战略预算管理和规章制度的制约，确保资金的安全性、流动性和效益性，尽最大可能防范财务风险。

3.4改善关系，提高出纳工作意识

现金出纳工作是高校资金合理流动的重要保障，是一项经常性和实践性很强的工作。由于高校现金出纳人员的日常工作非常繁琐、辛苦、容易得罪人，现金出纳人员更应该学会如何正确处理人际关系，既应端正服务态度，避免与当事人发生直接冲突，又应坚持原则，不能违反财务制度。这就要求出纳人员树立正确的人生观和价值观，提高服务意识和责任意识，爱岗敬业，坚决执行相关法律法规，敢于同损害国家和集体利益的行为做斗争。

【参考文献】

[1]钱加洋，蔡清福.高质量的做好高校出纳工作[J].潍坊教育学院学报，2005（3）：91-92.

[2]杨雄源.如何做好高校的出纳工作[J].会计之友，2006（3）：17-19.

采购与付款流程 篇4

1供应商选择

a.对新的供应商,首先物资供应部提出新供应商《物资试用申请表》报质量保证部、技术部、生产制造部、分管副总审批，签字同意后对新供应商能力进行调查，调查以我公司现场考察后，供应商填写《分供方调查表》由供应部人员带回或者以传真形式填写后回复公司。b.新供应商物资回厂试用完毕后，物资供应部填写新供应商《物料品种试用评估表》报质量保证部、生产制造部对其送货质量、送货价格、送货的及时性进行评估，最后将结果报分管副总审批。

c.审批同意后，物资供应部填写《初选供方审批表》报部门经理及技术中心领导签字确认，通过一段时间的物资采购质量、价格、送货及时性及售后服务等项目的跟踪，物资供应部填写《供方评定评分表》报技术部、质量保证部对其技术标准、售后服务及信誉进行评定，根据评定结果，如果符合合格供应商标准，物资供应部在最后填写《合格供方审批报告》报质量保证部、技术部领导签字确认。物资供应部最后将此过程中所涉及的评定表格归档，所有物料必须在已被纳入合格供应商范围内采购。

d.物资供应部负责对供应商信息进行更新，当合格供应商公司名称、地址、账号、税号、联系人等信息存在变化时，供应商会传真函件至我部，传真上必须有该单位的法人章、公章，物资供应部依照传真对供应商信息进行及时更新，物资供应部依照相关要求，对现存业务关系的供应厂家及厂家信息进行整改，现已完成信息的更新工作。并由专人负责对信息进行及时更新，一般情况为3个月核对一次。e.供应部每年或每一年半对合格供应商的资质、供货及时性等情况进行评估，并编制《供方调查表》，并由供应部、技术部、质量部、生产制造部审核后在《供方调查表》上签字确认，并根据调查结果决定是否需撤销不合格供应商。物资供应部保存合格供应商的名单。2物料采购

a.计控部每月月末根据销售合同编制《生产计划》，并根据《生产计划》编制当月的《采购计划》，《采购计划》需经技控部经理及其他相关负责人的审批签字。

b.计控部根据产品图纸制定采购计划时需对应每一笔销售合同的施工令号下达《采购计划》。供应部根据该施工令号审核该采购申请是否为采购计划内要求。

c.供应部根据经审批的采购计划进行采购，并填写《请购单》，供应部经理审核请购内容是否与采购计划相符，供应商是否包括在公司的合格供应商清单中等，成本核算室负责人审核采购单价是否合理，审核无误后签字确认。

d.公司在确定采购供应商之前均会由物资供应部及成本核算室向多方供应商进行询价，并经过比价选择最优供应商，主要物资按照价格表上与供应商协议好的价格执行采购，价格表由价格核算部经理签字确认，但供应商只和本方口头达成一致，并未在价格表上签字确认，而钢材及其它消耗性物资购进价格根据当天的市场价格来进行临时采购，供应部经理及成本核算室负责人审核比价结果。物资供应部在新物料购买前，没有指定单一供应商配套件物资的采购过程，从整改日起开始保留了两家及两家以上供应厂家的报价单。

e.计控部根据车间实际生产情况，制订出《临时物资采购计划》下达给物资供应部审核后进行临时采购，此计划为车间生产所需消耗品的采购。

f.物资供应部经理签订合同前将《采购计划》上对应物资型号、数量及采购价格和合同进行对照，审核无误后在合同上盖合同专用章，合同审批表等同于公司要求物资供应部一直以来使用的物资请购单，只是名称叫法不同，在使用过程中所起到的作用是一致的，在与工作人员交流过程中也说明过此问题。

g.物资供应部专员及时将当月归档合同录入K3系统，财务部审核合同录入信息的准确性，由合同计划管理室进行采购合同的签订和保管。当月签订的合同录入K3后，合同管理专员将当月签订的采购合同全部归档装订。

h.采购物资回厂后，经公司质量保证部检验后，如不能够满足我公司质量要求的报废退回流程参见C4.8报废流程。3采购付款及记录

a.财务部应付往来核算员接收到物资供应部门填制的《请款单》，并检查《请款单》上的核准人一栏有无供应部经理、部门分管领导、财务经理、董事长的审批签名，领款人一栏是否有供应部门经办人的签名，以上的审批签名缺一不可。如果是现金支付的单据请款单上应盖有现金付讫的红色印章；如果是通过银行支付的单据请款单上应盖有银行付讫的红色印章。

b.应付往来核算员检查《请款单》后有无附《购销合同》，购销合同是否有供需双方盖讫的合同专用章，是否有委托代理人的签名，《请款单》上的采购明细及金额、销售单位、收款单位与购销合同上所列的是否一致。

c.支票及电汇单由出纳统一保存，出纳核对《请款单》上填写的支票或电汇单上收款单位、付款金额是否与《请购单》及购销合同上一致，审核一致后出纳进行付款。应付往来核算员检查如果是用支票支付的单据，《请款单》上有无贴附支票存根，支票存根上的收款人名称与《请款单》上的收款单位是否一致；如果是电汇的单据，电汇单上的收款人与《请款单》上的收款单位是否一致，电汇单上是否盖有银行受理的红色印章。通过以上审核程序无误后，应付往来核算员在出纳的银行存款日记账上与单据对应的登记栏上签名以明确责任。

d.供应部的合同管理员将付款合同输入K3后，应付往来核算员通过接收到的付款单据所附的购销合同，对合同管理员输入的付款合同在K3上进行审核。通过对输入合同的单位与所列明细及金额跟实际合同进行逐一核对无误后在系统中签字确认审核。金蝶财务系统已设臵为不允许根据电子收料单生成的电子发票金额超过采购合同金额。

e.应付往来核算员对审核无误的付款单据进行账务处理。生成的凭证分录如下：

借方：应付账款---供应商

贷方：现金/银行存款/应收票据

每月月末，由总账会计在结转当期损益前在K3系统中对凭证进行逐一审核后在K3中点击确认完成审核。

f.物资供应部门采购员将整理好的物资采购单据交给材料核算员办理交接手续，材料核算员在确认单据所附的增值税发票未过期后双方在登记本上登记签字以明确责任。

g.材料核算员在收到物资供应部门填制的物资采购报销单后即时审核报销单上有没有报销人的签名，核准人一栏是否有负责报销手续的供应部长及部门分管领导的审批签名。

h.材料核算员检查报销单后有无付请购单、购销合同、发票及收料单（第四联），请购单上的申报部门负责人一栏是否有部门领导的审批签名，物价部门审核一栏是否有物价部门的审批签名，购销合同是否有供需双方盖讫的合同专用章，是否有委托代理人的签名。请购单上的采购明细及数量、金额与购销合同上所列的是否一致，请购单上的销售单位与购销合同上的供方及请购单上的收款单位是否一致。发票一般应为增值税专用发票，如不是专用发票应在请购单上由物价部门做特别书面说明并签字，发票上每项物料的采购单价金额应与请购单及合同一致。发票上的每一项物料的采购数量应与收料单上的一致，或者小于收料单，但不能大于收料单。小于收料单的应对收料单进行分割，将多于的数量部分返回给经办人员并签收以便后期继续报销。发票所记载的数量大于收料单的应将单据退回经办人由其查明原因后补齐、补办手续或将发票退返供应商。核对发票的合计金额与报销单上的报销金额是否一致。材料核算员在审核无误的报销单上的核准人一栏上签字并送交财务部经理审核。C3.3.8

i.材料核算员将财务部经理审核签字后的报销单收回并进行账务处理。材料核算员将K3中与实际的收料单对应的经过成本核算员审核后的电子收料单选中并生成电子发票。生成的发票的各项明细、金额、税额应与实际的发票保持一致，生成确认后保存审核，系统并与所选的收料单钩稽。

通过生成的发票生成凭证。如果是以前期间办理入库手续的单据还应先根据收料单的第四联生成暂估冲回的凭证。

暂估冲回：原材料或低值易耗品 借方红字

应付账款—暂估 贷方红字

正式入库：原材料或低值易耗品 借方金额

应交税金—进项税额 借方金额（此项如是普通发票则不会生成）

应付账款—正常应付 贷方金额

因本期办理入库手续的收料单存在发票未回无法正常报销的情况，先对发票未回的入库材料进行暂估入库。月底系统对勾稽完统计的发票未回的收料单，系统根据仓库提供的收料单第一联（暂估入账联）自动生成暂估入库凭证：

原材料或低值易耗品 借方金额

应付账款—暂估 贷方金额

在后期发票收回时再将暂估入库冲回。

3、家具申请及付款流程 篇5

一、注意事项

1、家具采购事宜一定要提前上报采购申请，待审批通过后，方可购买安装，如提前自行购买，后期出现费用超标费用无法报销等事宜，责任由营业部自行承担。

2、原则上家具应为集团统一定制及采购，经跟领导沟通家具可以营业部自行采购，但必须按照行政部给出的材质标准、颜色、样式及费用标准进行采购，且与商家签订采购安装合同。

3、约定付款方式为先支付首付款50%，装修完毕行政部验收合格支付尾款50%，并约定家具维保年限不低于两年。

4、区域要求家具购买价格不得以最高价格标准购买，如有此情况，邮件说明原因。

5、邮件每步流程需抄送区域行政刘凤娟、刘鹤。

6、家具固定资产清单表使用人只能写营业部经理名字。

二、家具采购申请及付款流程

1、营业部发起（内勤发起的先发营业部经理审批）-城市经理（无城市经理直接发区域经理审批）-区域经理（采购审批）-大区总监（采购审批）-行政家具对接人（采购、价格审批）-法务（审合同）-财务部（审合同,超过5万合同法务审核后续再次发至财务审核）-合同盖章（家具公司）-合同邮寄盖章（行政家具对接人）-行政家具采购对接人（付款申请）-行政总监、财务付款（流程行政对接人负责）-费用冲抵

2、主要对接人冀中区域经理：王群，华北大区总监：庞传东，法务：李飞，行政家具对接人：杨翠翠。

三、具体邮件内容模板（参考，根据营业部实际情况进行修改）

1、城市、区域、大区、行政家具对接人采购审批

标题：综合端-冀中区域-XX营业部家具类固定资产采购申请-XXX元。邮件内容： XXXX：

您好。

您好，XX营业部为冀中区域新筹建直营/加盟营业部，职场装修已接近尾声，正筹备开业，现申请固定资产--办公家具，共计：XXX元，营业部计划自行在当地采购家具/采购总部统一定制的家具，请您审批，明细如下：

邮件下文附固定资产清单明细表截图。

附件添加行政-家具申请表、财务-家具固定资产清单

2、行政对接人付款申请

标题：综合端-冀中区域-XX营业部家具类固定资产付款申请（首付款/尾款）-XXX元。邮件内容： XXX: 您好。

综合端-冀中区域-XXX营业部家具类固定资产预付款（50%）付款申请-XXX元。XXX营业部为新筹建营业部，职场装修已接近尾声，营业部计划在当地采购家具，费用共计XXX元（含税），分两次付款，现申请支付首付款50%即XXXX元，请领导批准于法务审核通过的合同上盖章，并请批复此费用。

附件添加：付款申请单、盖章合同扫描件、行政、财务固定资产申报表。

现金付款工作流程 篇6

一．10美元，确认帐户信息

当你的收入达到10美元时，系统会自动向你发出 PIN码，并且通知你进行电话确认，此时你也可以开始选择付款方式 了。由于你的帐户中存在付款保留项目，你会看到一个粉红色的提示框，点进去后就可以看到“所需操作”，这代 表你还没有解除的付款保留项目。当付款保留项目全部解除后，粉红提示框也会消失。

在发布商提交的在线表单中我们发现，很多发布商对 PIN 码和电话确认流程有不少疑问，我们在这里也详细解释一下。

-电话确认流程：

->收入达到10美元

->系统发出电话确认要求

->登录帐户，点击所需操作进入电话确认页面

->输入电话号码，手机座机均可，不用加国家区号86，不能有分机号

->点击”将代码发送至电话”

->接听电话并记下验证码

->在确认页面输入验证码

-PIN 码相关问题：

PIN 码使用帐户中的中文姓名和地址

PIN 码是从美国寄出的平信

发布商可以在帐户中重发2次PIN码

PIN 码发出4个月后如果发布商还没有确认，系统会自动显示公益广告，确认PIN码后会自动恢复。

如果3次PIN码都没有收到，可以填写在线表单，提供：

1）身份证号码和原件扫描件

2）寄往帐户地址的有效单据扫描件，如信用卡账单，水电煤气账单，话费单等

二．100 美元，付款

如果您按照流程完成了所有“所需操作”，解除所有付款保留，当您的帐户余额达到 $100 美元后，我们就会在下个月月底向您发出付款，

比如，如果您在二月份收入达到了 $100 美元，我们就会在三月的月底向您发出付款。

您可以登录帐户并点击“查看付款历史”进入付款历史页面，如下图所示。付款历史页面在每月10号左右进行更新，请以此页金额为准来统计您的收入。“收入和付款摘要”表格显示了您每个月的收入汇总，如果上个月月末的余额超过了 100 美元，我们就会在本月向您付款。

有一点要提醒大家注意，我们的付款流程开始时间不是每月的1号，而是每月15号。付款流程主要分三个阶段：

阶段一：付款流程启动（15号），系统检查付款保留是否都已解除。如果没有全部解除（比如 PIN码没有验证），停止付款流程；如果全部解除，付款流程继续。

阶段二： 款项从Google发出（25号-30号左右），帐户付款历史中出现“正在付款”字样。

（注意：不同帐户的付款时间并不同步，有些发布商较早出现“正在付款”，有些就会出现的比较晚。同一帐户不同月份付款的时间也不一样。但25-30号左右都是正常的。）

阶段三：西联汇款到帐或支票发出（30号到下个月初），帐户付款历史中出现”付款已签发“字样。

（注意：不同帐户的到款时间不一样，有些发布商到款比较快，所以会较早出现“付款已签发”，有些就会出现的比较晚。同一帐户不同月份付款的时间也不一样。只要出现了“正在付款”就已经支付了，款肯定会到。）

三．付款方式

现金付款工作流程 篇7

关键词：地方国库现金,管理,设想

李建军

近年来, 随着我国国库单一账户体系的逐步确立, 部门预算改革和国库集中收付制度改革以及财税库银横向联网的不断推进, 财政支出节奏日益平衡, 国库库存资金快速增长且变动日趋完善, 为地方开展国库现金管理操作创造了较好的软硬件环境。

一、开展地方国库现金管理的可行性

第一, 国库现金的高位滞留, 闲置和浪费现象严重。近年来, 随着地区经济的较快增长, 财政收入不断增加导致地方财政库款不断增加, 为地方开展国库现金管理提供了宽余的操作空间。

第二, 进行国库现金管理有国际、国内成功经验可供借鉴。加强国库现金管理, 对国库资金余额进行投资, 使其保值增值是一种国际趋势, 发达国家近年来一直在积极进行国库现金管理并形成了一套比较系统的管理方法。目前世界上国库现金管理较为成熟的四个国家:美国、英国、澳大利亚、新西兰, 从分析预测现金流、控制现金流、国库现金余额的投资和余缺的调剂以及与货币政策的协调一致等方面都有一套比较成熟完善的作法, 虽然管理模式不同, 但异曲同工, 都最大限度地提高了国库现金使用效益, 实现了为公共利益最大化服务。2006年6月, 财政部和央行联合发布了《中央国库现金管理暂行办法》, 拉开了我国国库现金管理的帷幕, 也为地方国库现金管理操作提供了有益的借鉴。

第三, 发达地区国库现金管理已成为政府和财政部门一项现实而紧迫的任务。国库现金管理是现代财政国库管理的重要组成部分。西方国家, 国库现金管理和集中支付是预算管理两大不可或缺手段。国库现金管理起源于20世纪70年代的美国, 其产生和发展有着深刻政治、经济、文化与科技背景。我国随着改革开放的力度的加大以及市场经济的发展, 政治稳定、经济实力雄厚、

为地方国库现金管理提供了可能。加之地方政府和财政部门对国库现金余额有强烈的投资冲动, 来实现财政利益最大化, 更好服务于公共利益。因此开展国库现金管理是当前提高地方政府预算管理内在的必然要求, 是今后一个时期发达地区地方财政国库工作发展的一项重要内容。

第四, 促进财政政策与货币政策的有机配合。通过国库现金管理运作, 可进一步改进财政部与中央银行在货币市场运行方面的沟通与协调, 促进财政政策与货币政策的配合, 进而提高财政货币政策调控的完整性和灵活有效性, 如国库收支分析预测是中央银行制定货币、信贷政策, 进行货币政策操作的重要依据之一, 国库现金管理使中央银行能全面掌握国库现金流量和存量情况, 通过对现金流入、流出的调控维持合理的库存余额, 可避免国库资金通过商业银行直接注入金融市场而影响社会资金流量及资金供求状况, 从而减缓国库现金运作对中央银行货币政策的冲击。

二、开展地方国库现金管理的相应对策

第一, 建立健全地方国库现金管理相关制度办法。根据国家的有关规定, 结合实际摸索积累经验, 尽早制定宁夏地方现金管理办法, 明确地方现金管理的总原则、组织管理方式、主要工作内容、操作方式和风险控制等内容, 使工作有法可依, 避免盲从盲动。

第二, 加快国库集中支付的推广速度和推广范围。深化地方国库集中收付制度改革, 集中国库现金流量, 有助于为地方现金管理提供更大的操作空间, 这是实现高效的国库现金管理的重要前提。

第三, 强化国库资金动态分析, 建立科学的国库收支预测机制。国库库存资金是属于政府性质的资金, 主要来源于政府税收, 资金管理须统筹考虑资金的安全性、流动性和盈利性。随着国库收支统计分析系统的推广运用, 各地方国库也加强了国库统计分析工作, 提高了国库现金预测能力。在此过程中, 国库现金的变化规律逐渐被熟悉和掌握, 这为开展国库现金管理提供了可能。财政部门和人民银行应成立的国库资金运行分析小组, 专门研究分析国库资金流入、流出的时间、进度, 影响库存资金变化的因素、市场上资金变化情况等, 从而为政府财政部门正确地确定国库资金投资的数量、期限、种类提供依据。

第四, 加大培训调研力度, 提高人员分析预测水平。通过积极开展不同层次的国库现金管理培训, 破解预测难点, 促进现有人员业务素质进一步提升, 提高人员分析预测水平。

淘宝未付款买家催付技巧与流程 篇8

1.先查询聊天记录，确认顾客购买原因与未付款原因。2.未付款的订单一般产生原因有一下几种：！支付宝钱不够，忘了付款。！先考虑，问问别人，过段时间再看看吧！已经在别家买了，这个不要了

！没有支付宝或者网银

3.催付方法：旺旺催付

短信催付

电话催付

旺旺催付（10:00-15:00）：旺旺在线的可随时联系催付，催付短语如下

！（微笑表情）您好哦亲！看到您在我们店铺拍下XXXX产品，库房已为您预留，如果方便的话请下午4点前及时付款，以免耽误给亲发货；库房每天下午4点统一发货的！淘宝愉快！天天好心情！

短信催付（10:00-15:00）：旺旺不在线的可以短信催付，短语如下

！（微笑表情）您好哦亲！看到您在我们店铺拍下XXXX产品，库房已为您预留，如果方便的话请下午4点前及时付款，以免耽误给亲发货；库房每天下午4点统一发货的！淘宝愉快！天天好心情！

电话催付（第三天12:00-13:30）：短信催付无回复的次日，短语如下

！您好！我是淘宝商城邦雷官方旗舰店售前客服，打扰您一下，现在方便接听电话吗XXX先生（女士）！看到您在我们店铺拍下XXXX产品，库房已为您预留，如果方便的话请及时付款，以免耽误给您发货；

库房每天下午4点统一发货！

4.电话催付时特殊原因不能付款的买家可随机应变：

性价比未确定-犹豫不决型的

！今天我们店铺活动，我们将抽取三位顾客各送一份礼品，您拍下的这款XXX幸运的被我们公司抽中，我们将赠送价值XX元的XX礼品给您，请问您什么时候有空上旺旺联系我们呢，客服会帮您登记礼品的

！好的，我们仓库是四点前统一发货的哦，您四点前方便付款么，我们可以及时给您安排发货，这样您就能早一天收到我们的产品和礼物哦

支付宝余额不足或者没有网银的

！您也可以找人代付的 或者提醒对方收藏店铺使用红包

！没关系，我们支持货到付款哦，不过麻烦亲上一下淘宝，选择货到付款再提交订单。这样我们才可以给您发货到付款的。

出纳现金工作流程 篇9

一、现金收付业务

（一）现金收入

1、银行提取现金：

出纳根据当天实际付款业务需要，经财务总监批准，前往银行填制现金支票提取现金，提现必须由车辆随行，必要时由办公室派人陪同。

2、收到客户或其他相关人员交来现金：

出纳凭收款依据收取现金，款项收取后开出收款凭证，内容包括：收到款项来源、日期、人民币大小写金额、备注（注明业务类型：货款、罚款、退款、押金、废品），出纳签字并加盖财务章。将收据按联次分别转交。

收到销货款后，应审核销货发票、销货单的一致性，是否有经办人签字及总经理签订的价格。

（二）现金支出

出纳付款时，先审核领款人填制的领款凭证，款项用途、金额及是否有经办人、财务科长、部门经理、总经理签字。（总经理出差的需在单据注明电话已请示，注明请示人及请示时间，总经理回公司后现金核算人员补签字）。项目齐全后方可办理付款。

1、费用报销

出纳审核费用单据、发票签字是否齐全、发票金额真实、内容完整、有无涂改、是否过期、辨别发票真伪。差旅费：审核发票日期与出差人员在办公室备案考勤日期是否一致，出差人员所报车票与往返行程是否一致，实际出差天数与所乘交通工具出发时间到返回时间是否相符。多人同时出差的必须指定专人报销费用，避免重报发生。办公费、招待费：审核有无非生产性物质购买小组的计划签字，招待费是否按规定就餐。

2、原料、物料、土建、设备、工资等支付（一般不通过现金支付，特殊情况现金支付的）

原料、物料：审核计量通知单、商品验收单、购进发票一致性，计量通知单是否有经办人签字及总经理签订的价格。

土建、设备：审核工程计划总经理、财务总监、工程负责人、经办人签字是否齐全，与会计帐未付工程款的余额是否一致，对照工程合同金额是否相符，是否存在工程质量纠纷，无误后根据领导人批示付款。

工资：审核领款人与工资表上姓名是否一致，确认公司是否有其人，领款人在工资表上签字后方可付款。

3、个人借款

出纳审核借条内容真实、准确、完整后付款。个人借款于业务结束后或出差返回后5日内报销。

4、现金存入银行

现金收款送存银行，由车辆随行，必要时由办公室派人陪同。

所有现金收付款，双方应当面点清。在清点过程中发现短缺、假钞等情况由出纳负责退回交款人。每日终了，现金核算人员根据当天收付款记录编制资金日报表，如有不符应立即查明原因改正。

（三）现金盘点制度

出纳每月盘点库存现金。盘点库存现金的步骤：

1.在进行现金盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜，必要时加封。企业

现金存放部门有两处或两处以上者，应同时进行盘点。

2.出纳已办妥现金收付手续的收付款凭证逐笔登记现金台账，根据现金台帐结出

现金帐面余额。

3.盘点保险柜的现金实存数，同时编制“库存现金盘点报告表”，分币种面值列

示盘点金额。

4盘点金额与现金台账余额、会计帐现金余额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出调整，长（短）款未查明原因的，出纳负责。

二 银行业务

1、出纳必须严格按照资金审定的用途安排支出，凡是实际用途与审批不符或审批手续不全的，不予付款。

2、出纳必须按照公司业务授权体系和财务审批制度规定的程序和权限进行资金申请、支付。越权审批的业务，不得支付。

4、出纳必须拿到原始单据或审批手续的文件，才能支付相关的结算款项。

5、出纳不准签发没有资金保证的票据或远期支票；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据。

6、出纳严格依据《票据法》和中国人民银行颁布的《支付结算办法》办理各种收支业务，不准签发空白支票、空头支票和超过银行存款余额的付款票据。

7、出纳必须在每个月未核对当月的银行对账单，并编制银行存款余额调节表；对于调节的事项必须查证原始凭证；对于调节不符的事项应查明原因，并及时向公司财务负责人汇报。

8、出纳保管好印章、严格按规定用途使用印章；签发支票所用印章不得全交出银行会主一人保管；银行预留印鉴由银行会计、财务部负责人分别保管，印鉴使用要符合公司相关管理规定。

9、公司指定专人定期核对银行账户，每月至少核对一次

三原始单据移交

现金付款工作流程 篇10

一、反洗钱工作与大额现金管理密不可分

首先, “洗钱”离不开现钞这一载体。从洗钱的过程来看, 洗钱一般需要经过处置、离析和归并三个阶段[1], 而处置是洗钱过程的起始环节, 即把犯罪收入投入“清冼”系统。通常情况下, 犯罪所得的原始形态除部分有形资产、干股利得外, 大部分主要是少则几千、多则上万、几十万、上百万甚至金额更大的现钞, 但大量现钞既不便于携带也不方便保管, 因此, 把现金存入银行, “洗钱”就开始了。通过复杂多层的金融交易来掩饰、隐藏、模糊其资金的真实来源, 形成了洗钱的离析 (又称培植) 过程。进一步从银行分散、聚合支取现金或通过银行转账投资实业、证券等手段后再使用其资金, 使其资金披上了合法的外衣, 到了“洗钱”的终点。由此可见, “洗钱”的一般过程都离不开现金, 所以“锁定对大额现金的管理”已经成为反洗钱工作中的关键一环。

其次, 职责的调整加大了反洗钱工作的力度。2007年中国人民银行《关于大额现金存取管理职责调整的通知》 (银“三定办”[2007]19号) 明确了大额现金存取管理职责由人民银行原货币金银管理部门调整至反洗钱部门, 且各金融机构认定及报告大额现金的标准统一按照反洗钱相关法规、标准执行, 由此提高了加强大额现金管理在反洗钱领域中的积极作用。

二、在反洗钱工作中, 大额现金管理矛盾突出

目前, 现金管理法规陈旧、管理手段落后、社会信用环境不佳、偏好使用现金结算的传统习惯与反洗钱管理工作存在冲突等问题在一定程度上制约了反洗钱工作的开展。尤其在经济发达地区, 这种矛盾显得尤为突出。

(一) 制度设计滞后, 主要法规不健全、与实际脱节, 大额现金管理内容模糊

一是目前开展现金管理所依据的法律法规依然是1988年国务院颁布实施的《现金管理暂行条例》及人民银行总行制定颁布的《<现金管理暂行条例>实施细则》, 时间较长, 已远不能适应市场经济发展的要求;二是中国人民银行《关于大额现金存取管理职责调整的通知》下发后, 明确了大额现金支出报告按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》所规定的标准执行。但人民银行和金融机构在大额现金管理方面的职责和义务在相关法规中未作进一步明确。三是《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 (中国人民银行[2006]第2号令) 规定金融机构应向中国反洗钱监测分析中心报告的大额现金交易标准为“单笔或当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易1万美元以上”, 全国一个标准, 未考虑到沿海城市与中西部城市、一线城市与二线及以下城市、经济发达地区与欠发达地区的差异, 在各种经济犯罪中, 违法所得在不同地区表现的金额差别是比较大的, 同一违法金额在不同的地区对社会的危害、影响程度也是有区别的。

(二) 现金结算, 成本低廉, 不利于反洗钱工作的开展

长期以来, 现金结算方式由于简单、快捷的特点, 加上现行的现金管理法规对存款人存取现金未进行定价, 客户存取现金几乎为“零成本”, 因此现金结算方式一直为我国绝大多数人所偏好。有的单位和个人借此大量使用现金, 行不当之事, 逃避打击。

(三) 现金管理“宽进严出”甚至“宽进宽出”, 制约反洗钱工作的开展

从国际反洗钱经验看, 现金缴存是重点监测对象, 严格控制犯罪所得进入银行系统是有效防范和打击洗钱犯罪的关键。要成功识别洗钱活动, 最重要的步骤应是在可疑现金首次进入金融体系时便能被发现。但由于存在着存款任务和经营业绩考核等因素, 各金融机构主观上也并不愿意对大额现金进行严格审查、控制或拒绝受理现金缴存业务, 甚至是“来者不拒, 多多益善”。他们更多的关注在于大额现金支取, 制定了预约、审批制度, 但形式上较多, 对大客户仍是“尽量满足, 要多少取多少”, 甚者还要“送货上门”。“宽进严出”甚至“宽进宽出”的管理理念, 无疑为“洗钱”活动留下了空间。

(四) 监管机构职责分散, 大额现金管理与反洗钱管理未能形成合力

当前, 现金管理与反洗钱管理职能分散, 没有形成整体合力, 整体优势薄弱。主要体现在:人民银行内部现金管理、反洗钱、账户管理等职能部门间缺乏协调配合。常规的现金管理职能在货币金银部门, 而与大额现金管理密切相关的反洗钱和账户管理职能地级城市基本上集中在会计财务部门。两个部门之间独立行使监管职能, 彼此信息在平时是断开的, 在一定程度上存在着交流不畅、信息不通等现象, 现金管理人员不了解辖内金融机构的大额现金交易报送情况, 而反洗钱工作人员也不了解辖内金融机构对现金管理制度的执行情况。在此监管层面上, 信息资源和监管资源得不到充分整合利用。

(五) 金融机构履行义务, 反洗钱部门职责与现金等结算业务脱节, 不能有效发挥积极作用

在金融机构系统内部实行“扁平”化管理及“一线”业务实行“柜员制”后, 临柜人员“疲”于受理、处理业务, 对大额现金交易局限于“程序式”处理, 无暇顾及更深层次的问题, 内部设置的反洗钱工作部门接触一线业务有限, 与业务脱节, 为了逃避监管部门处罚, 对大额现金等收支业务由系统自动采集上报, 未对“定型”问题认真加以甄别, 在数据中心形成了海量的信息, 资源浪费, 不能积极有效开展反洗钱工作。

三、反洗钱工作与加强大额现金管理有机结合的对策

(一) 适应新形势要求, 完善相关法律法规, 明确各部门职责

一是尽快修订完善《现金管理暂行条例》等规章, 在规范现金交易行为, 满足市场经济发展需要的基础上, 要注重预防洗钱行为;二是在相关法规中, 明确人民银行、金融机构在大额现金管理上的职责和义务, 使反洗钱工作从管理到履行义务形成有机的工作链;三是要明确人民银行内部相关部门职责, 细分应履行的义务和权利, 达到职责明确, 防止出现管理的真空、监管的漏洞;四是划分不同地区大额现金交易的额度, 与经济发展水平相匹配。

(二) 积极推进非现金结算工具法制化, 减少现金交易

一是要加快银行卡的宣传和普及, 加快电子货币、网上银行的推广工作, 努力营造城市居民少用现金多用电子货币的环境, 在日常业务中要大力宣传票据、汇兑、转账等非现金结算方式, 引导非现金结算工作的广泛使用;二是加大支付结算工具的创新。大力开展银行卡、网上银行和电话银行等科技含量高的支付工具, 增加此类支付工具的设施建设, 方便客户转账结算, 努力减少用现成本, 减少现金交易;三是有关法规可增加相应条款, 对现金使用实行痕迹管理;四是非现金结算逐步法制化, 鼓励任何单位对员工收入实行转账支付外, 对其他任何经济业务支出使用现金结算设置最高限额, 对超过限额使用现金实行收费制度, 强化使用现金成本化, 中央银行也可将发行基金的投放纳入收费范畴, 对在经济活动中那些拒绝使用非现金结算或对使用非现金结算设置障碍的经营者联合工商等部门实行严厉的打击, 遏制现金使用的随意性。五是在对各单位预算执行、企业财务审计中, 将现金使用的合理性、合规性以及现金“坐支”等纳入审计范畴, 对现金使用跟踪审计, 从源头上遏制经济犯罪。

(三) 健全基层央行反洗钱组织机构, 推进反洗钱工作专门化

现金、账户管理中信息资源可为反洗钱监管服务, 反洗钱监管要依托现金与账户管理, 三者间紧密相关、相互交叉。因此, 为适应新形势需要, 基层央行应适时成立专门部门, 统一负责现金管理、反洗钱、账户管理, 使之在同一操作层面持统一的评价标准、处理方法和管理理念, 共享信息资源, 发挥资源整合效应, 健全一套行之有效、较为完善的反洗钱制度, 形成科学、规范、合理的反洗钱工作体系。切实发挥央行整体工作优势, 使反洗钱工作能够统筹安排和部署, 发挥各级反洗钱工作联席会议和加强同地方政府的联系, 及时通报情况、相互协调, 了解国际、国内洗钱犯罪动向, 建立一道行之有效的反洗钱防火墙。

(四) 突破现金监管局限性, 提高现金管理与反洗钱水平

一是实行现金存取并重制度, 拓宽反洗钱监测渠道。借鉴国际现金管理经验, 立足于反洗钱, 改变我国目前现金管理片面强调现金支取而忽视现金缴存的做法, 逐步过渡到现金存取并重的管理方式:二是借鉴西方经验, 将反洗钱范围由目前局限于金融机构调整扩大到珠宝、房地产等洗钱高风险行业, 也可将会计师、律师、审计、资产评估等中介行业纳入反洗钱范围, 从而形成一个健全完善的反洗钱监测网络。

(五) 探索建立反洗钱激励机制, 充分调动反洗钱工作部门或人员的积极性

一是建立反洗钱工作评价制度, 将评价结果纳入对监管对象的考核;二是建立反洗钱激励机制, 调动各行各业参与反洗钱的主动性和积极性, 动员社会力量监督举报洗钱行为, 也可充分利用人民银行征信系统, 建立对不按现金管理规定使用现金的, 纳入“黑”名单制度。

参考文献

现金出纳工作总结 篇11

工作总结频道为大家整理的现金出纳工作总结，供大家阅读参考。

****年在全行员工忙碌紧张的工作中又临近岁尾。年终是最繁忙的时候，同时也是我们心里最塌实的时候。因为回首这一年的工作，我们会计出纳部的每一名员工都有自已的收获，都没有碌碌无为、荒度时间。尽管职位分工不同，但大家都在尽努力为行里的发展做出贡献。现将全年的工作情况向全行职工作以汇报：

一、现金出纳工作总结——重视业务核算质量，贯彻市行各项制度

今年是我们商业银行具有转折意义的一年，经过六年的打拼和积累，我行的羽翼已经逐渐丰满，准备更名挂牌，开始新的征程。然而，如果要使我们景星支行真正走在全行的前列，我们首先要做的是提高我们的业务能力。我行会计出纳部经常组织员工进行理论学习、岗位练兵。对市行传达的每一个文件、通知都认真贯彻。让员工树立主人翁精神，在工作中不推、不等、不靠，积极主动的完成自己的本职工作。我部一直坚持向时间要效益、向工作要质量。在核算上无重大差错事故。

二、现金出纳工作总结——加强日常工作管理，做好安全防范工作

我部的内部制度是比较健全的，各项工作都有明确分工，员工

并事假都严格按照规定及时请假。

在安全防范方面，对柜员日常工作所用的各种公章、名章都严格做到每日下库保管;对重要凭证的领用，都有专人负责;明确柜员的权限，不得擅自授权;对于市行要求上报的反洗钱可疑业务及时上报;随时提高警惕，杜绝诈骗。总之，我们要将一切防忠于未然，不做亡羊补牢的无用功，力求使全行的工作在稳健中谋发展。

三、现金出纳工作总结——培训员工操作能力，顺利通过柜员考试

今年是对全行职工个人业务考核要求最严格的一年，综合柜员上岗考试，直接关系到了每个员工的切身利益。行里不想让任何一个职工掉队，我会计出纳部，为了使每个员工顺利的通过考试，带领员工们利用工作之外一切所能利用的时间，积极准备考试。其间，我们组织了员工点钞，打字的基本技能考试。组织员工去培训中心进行业务上机打操作的练习。

有些员工工作、家庭的各方面负担都很重，考试给其带来了很大的心理压力，思想包袱很重。为帮助这样的同志，我部各个员工在考试期间，经常互相交流思想，一起钻研考试的命题，接受能力快的同志，耐心的给其他同志讲解。体现出了团结同志的精神，更让员工们感受到了行内大家庭的温暖。考试临近期间，大家都想争分夺秒的看书，但行里的各项工作是不可以停滞的。时间是自己的生命，因为这关系到自己是否有资格上岗;时间更是

全行的生命，因为有那么多的客户需要我们为其服务。我部全体员工都义不容辞的选择了后者。在考试期间，没有人因为自己的利益，耽误本职工作，在最关键的时刻，我们看到了员工们的可爱之处。

四、现金出纳工作总结——全员拼“新百日会战”，向最后一季要成果

在临近年终的最后一季，市行“新百日会战”的各项指标下达到支行，支行下到各科部。我部所有职工都在积极的行动起来，配合行里完成各项指标。虽然“新百日会战”所大力宣传的各种产品大都是对个人客户的，但是我部员工只要有机会就向来办业务的客户宣传新产品。尤其是“得利宝”业务问世以后，我部员工向代发工资客户力推此项产品，滴水成河，为行内存款的上升做着力所能及的贡献。行领导多次强调，存款是责任，不是任务。就是想让职工转变思想，把行里的事当成自已的事，变压力为动力，当我们正视这个问题的同时，我们也感到了责任的重大和为行里工作的乐趣。员工们不再抱怨任务繁重，而是把“新百日会战”当成一个活动去积极的参与。

五、现金出纳工作总结——积累经验及时总结，稳扎稳打注重实效

这一年的工作和考核，又使我部员工得到了很多经验，当然也有很多教训。我们一直重视员工的整体业务水平的提高，大部分职工的工作质量都是达标的，但仍有业务水平参差不齐的现象存

在。这样势必会对我行的整体服务形象造成一定程度的影响。所以，我部一旦接到上级部门的个别业务操作变更通知就及时的组织员工学习，减少核算差错。

六、现金出纳工作总结——在工作之中也存在很多不足，主要表现在：

1、服务上还达不到要求，有时态度生硬，不使用文明用语。