自查及整改措施

自查及整改措施（精选8篇）

自查及整改措施 篇1

为了进一步规范我校办学行为，规章制度进一步完善，最大限度 的调动全体职工的工作积极性，达到教书育人，全面提高教育教学质 量的目的，制定本整改方案。

一、存在问题

（一）学校环境中存在问题

学校环境卫生还有待于提高，特别是大门口卫生保持不好。

（二）德育工作中存在问题

1、查找存在问题时发现有个别教师敬业精神不强，劳动纪律观念不强。

2、校园文化建设有待加强。

3、学生的养成教育有待提高，学生能力发展片面和不足，学生缺乏适应社会和环境的能力。

（三）教学工作中存在问题

1、我校的备课组教研活动开展得还不够扎实，校本教研工作深度不够，不符合我校“精、细、实、新”的要求，需进一步改进。

2、校本课程的管理及评价体系尚需健全。

3、虽然绝大多数教师都会多媒体教学，但教师因忙于平时的教学工作，利用多媒体上课较少，不能让全体学生受益，教师自身现代信息技术的应用能力有待加强。

4、部分教师与家长的沟通较少，缺乏了解、交流，对学生的评价仍然以“分数”为准。

三、整改目标：

1、政治上坚定。通过整改，使每位教师都能做到在思想和行动上做好垂范作用，为人师表，教书育人。

2、学习上勤奋。通过整改，树立正确的学风，建设学习型学校，使每一位教师都做到工作学习化和学习工作化，使学校始终处在不断学习、不断创新、不断提高的良性循环之中。

3、工作上严格。通过整改，使学校规章制度进一步规范，工作效率进一步提高，确保每一项工作做到认真、认真、再认真，细致、细致、再细致。

4、教学上扎实。通过整改，不断更新观念，大胆创新，积极探索教学工作的新思路、新方法、新途径，增强主动性、超前性，在工作上有新的拓展，取得更好的成绩。

5、作风上严谨，规范从教行为。推行优质服务承诺制，接待家长推行“五个一”：“一张笑脸、一声问候、一杯热水、一个让位、一个满意的答复”的活动。

6、坚持育人为本，德育为先，进一步做好学校德育，健康教育，体卫工作，促进学生全面可持续发展。

7、加强办学特色建设，认真构建“艺体”课程体系，提升办学特色建设水平，彰显学校个性。

四、整改措施

1、强化教师的主人翁意识和危机意识，强化教职工的人格教育和师德操守的管理，让每位教师感受学校和自己都面临强大的生存压力，激励教师自我加压，勤奋工作。

（1）及时宣传教师中的先进事迹，加强教师的考勤管理。

（2认真实施《小学教师师德行为规范》，实施师德一票否决和对教职工的各项奖惩制度。

（3）下大力气培植教师的事业心、爱心和责任感，开展一系列师德教育活动，职业道德演讲比赛，坚持评选表彰和宣传师德标兵、学生最受欢迎的教师，通过多种途径激励教师爱岗爱校爱学生，形成“教育观念领先，教学质量争先，教学科研创先，关爱学生率先”的争先创优氛围。

（4）发扬民主办学精神，每学期通过职代会、教职工大会等形式，向全体教师宣传办学思想和办学理念，每年要广泛学生家长和全校师生对学校办学的意见和建议，在重点问题上（如评职评先、绩效考核、经费开支等）坚持公开、公平、公正，使我校的办学思想和办学理念逐步完善并形成特色。

2、针对教研现状，着力构建教师全员参与、以校为本的教研方式——校本综合教研。开展“从实践到理论、自下而上”的校本教研，把研究、教学和教研整合为一体，融入学校教学活动中，使其成为教师的日常教研活动，并以行动研究的思路，改进教育教学行为。

（1）完善备课组长职责，实行备课组活动情况月汇报制度，教师参与备课组活动情况与教师月考核挂钩。

（2）教研活动注重分析学科教学中存在的问题，研究有针对性的教改办法，落实改革的措施。坚持教学工作竞赛制度、检查制度和学生评教制度，组织教师听课、评课、反思等，与被听课教师交流。

（3）将问题研究校本化。教师问题意识，就是对教育教学实践中，没有解决的矛盾和认识。解决这些问题，我们主要通过开展“一课三上”、评课、集体备课、典型示范、交流学习等活动，有意识让教师去对比、思考，最后发现问题、解决问题。

（4）了解学科和教师的学习、工作情况，认真听取意见建议，查找不足总结经验，想方设法为一线教师排忧解难办实事。

（5）进一步加强师资队伍建设，注意发挥学科带头人和骨干教师的作用。每学期由业务主任安排各学科制定出具体的教科研活动计划，充分调动教师参与教学教研工作的积极性和主动性。根据上级有关文件规定，由业务主任制定每年的师资培训实施计划，除在岗培训外，根据实际情况选派一定数量的教师外出进修学习，通过多种渠道来提升教师的教学水平和综合素质

3、从全面贯彻《中小学生守则》和《小学生日常行为规范》入手，帮助学生养成符合社会公德，符合健康生活的行为习惯，常规教育中，着力培养学生遇到师长主动问好；见到废纸主动捡起；上下楼梯靠右慢行；节约粮食文明就餐。做好校园环境整治工作，班级布置工作。扎实落实过程考核，不放过一个细节。加大日常环境卫生管理，做到包干区内一天一清扫，一天一公布，保证校园清洁。通过反复抓、抓反复，实行公约导行，训练促行，评价励行，培养学生良好行为习惯。

我校将以此次自查自省中暴露出的问题整改为契机，力争使学校管理工作迈开新的步伐，上一个新的台阶。

小学

自查及整改措施 篇2

发动机进排气门主要控制进排气系统的开闭,是发动机配气机构的重要组成部分。因发动机气门是在高温高压环境中工作,气门尾端磨损是气门常见失效模式之一。该失效模式的产生会造成发动机额定功率不断下降和排温不断升高,严重影响发动机的正常工作性能。故对其进行尾端磨损失效分析和整改具有十分重要的意义。

1 气门尾端失效模式描述

某发动机在进行800 h交变负荷试验开发过程中,在发动机运行200 h左右进排气门尾端出现异常磨损。通过对进排气门尾端面的观察发现,端面出现均匀的不规则凹槽磨损面,表面发亮。与正常进排气门端面相比,长度缩短了约3.5 mm,具体见图1。此失效模式造成发动机在2 500 r/min时功率均小于设计指标45 kW,具体见图2,排气温度均超过设计指标973 K,具体见图3。

2 气门尾端磨损失效模式原因分析

根据发动机配气机构组成和因果分析图,从人、机、料、法、环、测六个方面对进排气门尾端磨损可能原因进行分析,见图4和图5。

通过以上分析可知,导致进排气门杆端磨损的主要原因有:

a.进排气门产品质量问题。

b.与进排气门配副的摇臂镶块质量问题。

c.进排气门弹簧设计不合理。

2.1 进排气门产品质量一致性检测

对磨损的进排气门尾端面进行取样并对其与图纸要求一致性进行检测,结果见表1。

根据以上检测情况分析,进排气门本身无产品质量问题,属于合格产品,进排气门本身不是造成进排气门磨损的主要原因。

2.2 摇臂镶块产品质量一致性检测

该柴油发动机采用的是摇臂驱动、单凸轮轴下置式配气机构,在发动机运行过程中,气门尾端与摇臂镶块直接接触,并通过摇臂传输的力达到开启的目的。摇臂镶块的合格性直接影响了气门尾端的磨损状态,故需要对摇臂镶块的产品质量一致性进行检测分析。

2.2.1 化学成分检测

对摇臂镶块的化学成分进行检测分析,具体见表2。

根据以上的检测数据显示,此摇臂镶块的化学成分属合格范围,摇臂镶块的化学成分不是造成气门杆端面磨损的原因。

2.2.2 金相组织检测

对摇臂镶块的金相组织进行检测,具体见图6。

图6是通过显微镜对摇臂镶块放大100倍检测结果,该镶块金相组织为除含有块状碳化物、回火马氏体,还含有未回火完全的淬火马氏体和较多的残余奥氏体,并且组织粗大,分布不均。淬火马氏体较硬,容易形成“刀刃”,而残余奥氏体较软,容易形成“软区”,在运动过程中会加速气门杆端面磨损。

2.2.3 表面硬度检测

对摇臂镶块表面硬度进行检测分析,具体见表3。

根据以上的检测数据分析,摇臂镶块的表面硬度符合设计要求,不是造成气门杆端面磨损的原因。

2.2.4 表面粗糙度检测

对摇臂镶块的表面粗糙度进行检测分析,具体见表4。

根据以上数据分析,摇臂镶块表面粗糙度超过设计值近2倍,严重不符合设计要求。摇臂镶块表面硬度大于气门尾端面,在发动机运行过程中,表面粗糙度过大加速了与之配副的气门尾端面的磨损。故摇臂镶块表面粗糙度不符合设计要求是造成气门尾端面异常磨损的一个主要原因。

2.3 气门弹簧分析

气门弹簧是保证气门关闭时能紧密地与气门座或气门座圈贴合,并克服在气门开启时配气机构产生的惯性力,使传动件始终受凸轮控制而不相互脱离。该柴油发动机采用的是变螺距气门弹簧,见图7。气门弹簧设计合理性直接影响气门关闭时尾端面承受的压力,对于气门端面磨损具有较大影响,故需对气门弹簧裕度等进行分析。

2.3.1 建立计算模型

该机型采用的是下置式凸轮轴机构,其配气机构由凸轮轴、挺住、推杆、摇臂、气门、气门锁夹、气门弹簧等构成。利用Excite Timing Diver软件建立单阀系计算模型,具体见图8。

2.3.2 弹簧裕度计算分析

根据计算模型,分别在额定转速2 500 r/min和最高转速2 750 r/min进行气门弹簧裕度计算,计算结果具体见表5。

根据表5计算数据可以分析出该机型在额定转速2 500 r/min和最高转速2 750 r/min时气门弹簧裕度均大于理论值1.25,属于合理设计范围,气门弹簧不会出现飞脱现象。

2.3.3 动力学特性分析

通过对气门弹簧各圈受力、气门落座速度等对配气机构的动力学进行分析。

图9和图10为气门弹簧各圈受力分析曲线图,由图形可以分析出该机型在2 500 r/min时的气门弹簧受力都在合理范围内。图11和图12为气门落座速度曲线图分析,进排气门的落座速度均小于理论值0.5 m/s,气门落座速度正常。

根据以上对气门弹簧的分析结果,可判断气门弹簧设计合理,不是造成气门尾端面磨损失效的原因。

2.4 气门尾端面磨损失效原因确认

通过以上原因分析,造成该机型气门尾端面磨损失效的主要原因是摇臂镶块表面粗糙度不符合设计要求。

3 整改措施及效果验证

3.1 整改措施

要求摇臂镶块供应商对其产品质量进行整改,并提供满足设计表面粗糙度值的摇臂镶块产品。

3.2 效果试验验证

将供应商整改后样件进行随机抽样,并在同一台发动机台架上进行400 h交变试验,试验结束后对气门状态与整改前进行对比,具体见图13。

通过整改前后的气门磨损状态对比,更换过合格摇臂镶块的气门无明显磨损。

4 结论

经过对发动机配气机构的了解,运用质量工具因果分析图和Excite Timing Diver软件,有效分析出供应商提供不合格摇臂镶块是造成气门尾端磨损失效的主要原因。通过对摇臂镶块表面粗糙度的整改和试验验证,有效解决了气门尾端磨损失效问题。失效模式分析及整改措施实施有效。

摘要：针对某机型进排气门杆尾端异常磨损失效问题,运用质量工具因果分析图和Excite Timing Diver软件,从微观和宏观、系统设计的合理性对实物进行分析,最终确认气门尾端磨损失效的主要原因,提出有效的整改措施,并通过试验验证整改的有效性。

关键词：气门,失效分析,因果分析图,整改措施

参考文献

[1]赵程.机械工程材料[M].北京:机械工业出版社,2003.

[2]陈家瑞.汽车构造吉林:人民交通出版社,2002.

[3]全国质量专业技术人员职业资格考试办公室.质量专业理论与实务北京:中国人事出版社,2009.

自查及整改措施 篇3

【关键词】病区；药品管理；整改措施

【中图分类号】R97 【文献标识码】A 【文章编号】1004-7484（2013）06-0653-02

为方便护士执行临时医嘱和急诊医嘱，病区内常设有小药柜，用于存放一定数量的临床常用药品和足量的急救药品。药品的管理工作直接影响药品的质量和患者的用药安全。为了保证药品质量及患者用药安全，防止医疗事故的发生，对病区药柜有必要进行规范化、制度化管理[1]。2011年我院开展医院医疗质量检查活动，成立药品质量监督小组，查找病区药品管理存在的问题，并采取进一步的改进措施，保证病区药品管理安全。

1 病区药品管理存在的问题

1.1 药柜内药品摆放无序，无效期警示标志

病区药柜内药品管理比较混乱，补充的药品随意放在柜内药品上，药品随用随取，没有按照“先进先出，近期先用”的原则使用，这样易导致柜子底层的药品积压过期，造成不必要的损失。柜内有多个品种有效期在半年之内，但没有任何效期警示标志，个别药品存在过期现象，给临床治疗带来隐患。

1.2部分药品未按照正确的存储条件保管

药品的有效期受温度、湿度、光线等因素影响，如不按药品的性质要求储存，就会缩短有效期，是药品效价降低或变质，影响药品疗效甚至出现毒性反应[2]。在检查中发现护士对药品的存储条件不甚了解，需要2～8℃低温保存的药品如胸腺肽注射液未及时放入冰箱冷藏室保存，需要避光保存的药品如硝酸甘油注射液使用后敞开盒子裸露存放。

1.3高危药品管理不规范

检查中发现一些高危药品如高浓度电解质注射液与普通药品混放在一起，没有单独存放，也没有高危药品明显标识，护士取用时极易发生差错。若使用不当会对患者造成严重伤害甚至引起死亡。

1.4急救药品管理不规范

检查中发现某些急救药品数量与登记目录不符，包装盒上的生产批号、有效期与安剖瓶不一致，个别品种存在过期现象。

2 整改措施 针对我院存在的上述问题，笔者向医院药事委员会提出合理建议，并采取以下措施：

2.1建立规范的药品管理制度，加强护理人员药学知识培训

建立健全并落实病区药品管理制度，病区由护士长指派一位责任心强的护士专门负责病区药品的领用与保管工作。医院药事委员会每月组织药学人员及护士学习药品的保管、养护知识，并对学习内容进行考核。

2.2药剂师协助参与管理

药剂师长期接触药品，对于药品的性状、储存条件不良反应、配伍禁忌等比较了解，发药时对于储存条件比较特殊的药品应及时提醒护士注意；平时应常与临床沟通，了解药品使用情况，对于近效期的药品全院调剂使用，避免药品过期浪费。

2.3病区药品专项督导检查，明确药品专项检查时间及要求

病区药品除了使用后应及时清点、补充外，我们还将每周五定为药品清查日，由护士长对科内所有药品进行彻底检查，主要检查药品是否帐物相符、药品有无失效积压，若发现药品有变质、过期、标签模糊或脱落应立即停用，并报科室、药房处理。此外，医院指定一名药品质量监督员，主要负责全院各科室的药品管理督导工作，每季度到各科室检查药品的存储与使用情况，并做详细记录，发现问题及时上报、及时解决。

2.4明确药品分类，规范药品摆放方法

病区药品主要分为常规药品、急救药品、麻醉精神药品、贵重药品和高危药品。药品应按类固定摆放位置，建立药品基数卡，确保药品帐物相符。高危药品应单独存放，不得与普通药品混放，并设置黑色警示牌，使用时应双人核对，避免差错发生。抢救药品应单独存放，专人管理，每日清点，定期查看药品有效期，药品使用过后及时补足基数。药品应按有效期摆放，效期远的摆放在底层，先用效期近的药品；同一包装盒内的药品应按批号、效期远近摆放，依次取用，确保药品在效期内使用。

2.5严格按照药品说明书储存药品

每种药品都有适合自己的储存条件，应严格按照药品说明书的要求储存药品，采取必要的冷藏、避光、防冻等措施，保证药品质量。需要避光保存的药品如硝酸甘油注射液、某些中药注射液等应用原盒或深色避光纸保存。需要冷藏的药品如胰岛素注射液从药房取回后应及时放入冰箱冷藏室保存，每天专人记录冷藏室温度确保符合药品储存条件。

2.6明确急救药品管理方法

病区领取急救药品时，药房尽量原盒发出，方便护士管理。对急救药品进行简易封存管理，并在封条上注明最近失效药品的名称及失效日期[3]。这种方法可以有效提高工作效率，主管护士每天只需检查抢救车的封条是否完好即可。如果封条完整，说明急救药没有启用，无须再逐个检查；如果封条开启，护士应逐一检查，并按急救药品目录及时补足基数药品。

3 效果

加强药品管理前我院病区药品混放为7例、过期失效为5例，加强管理监督后药品混放1例、过期失效0例。对比管理前后，我院病区药品管理质量明显提高。

4 感想

病区药品管理是患者用药前的最后一个环节，药品管理质量的好坏直接影响医疗质量和患者的安全。医院必须重视病区药品管理，制定相应的管理制度并严格执行，加强护士的药学知识培训及责任心，加强质量监管才能保证医疗安全。

参考文献：

[1] 翟所迪，张晓乐 病房药品管理的持續改进[J].中国护理管理，2007，（3）：12

[2] 程敏 浅谈药品小药柜的药品管理[J].医学理论与实践，2004，17（11）：1361

教师自查报告及整改措施 篇4

孙锐

本人通过第一阶段师德师风教育学习，我对师德师风集中教育活动的认识有了很大的提高，政治信念更加坚定，工作的热情更高了，干劲更足了。按照教育局关于师德师风集中教育活动第二阶段的要求，我认真“回头看”，认真进行讨论查摆，深刻剖析自己，现将自查情况汇报如下：

一、在个人修养方面：

1、有时候控制不了自己的情绪，容易发脾气，显得很不冷静，这样对工作造成了一定的影响。

2、对终身学习还认识不够，只停留在学习的表面，认为自己学懂啦，不再深入。这样，在工作教学中，存在有时感到所学的知识还不够用，没有较好的写作能力，在教育这片领域里要创造一片属于自己的蓝天需要付出更多的艰辛。

3、满足于过得去的工作作风，对政治理论学习、政策、教育法规政策了解和掌握的程度、重视的程度还不够高。

二、在教育教学方面：

1、教学方法创新不够，课堂效率有待于进一步提高

2、坚持做到不体罚或变相体罚学生。在与家长的交往中不收礼、不吃请、不叫家长办事，不进行有偿家教。

3、没有真正深入学生中间去了解学生(特别是差生)，整改措施找准问题，剖析原因，努力做到自查自纠，在今后的工作中要克服这些缺点，以“三个代表”重要思想为指导，努力加强自身师德师风建设，在思想上树立为教学奉献的精神，在行动上树立倾心教学的典范。

1、切实加强政治理论学习，尤其是马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表” 重要思想，扎实提高实践“三个代表”重要思想的本领，结合先进性教育活动，增强党性锻炼的自觉性，进一步明确前进的方向。争取坚持每天看党报、党刊、或电视新闻，适当记录要点，以提高自己的政治素质。

2、加强业务知识学习，增强终身学习的意识，努力提高综合素质。首先从实践中学，同时勤于从书上学，学习自己主管工作的专业知识，提高写作能力，提高管理水平。学习教育教学理论，业精于勤，才使人信服。其次向挫折和教训学，不断加以改进和提高，以致完善自我，丰富人生。尽可能多地挤出时间深入课堂检查督促指导教学工作。

3、坚持理想信念，坚定建设中国特色社会主义的信心;坚持党的根本宗旨，始终不渝地做到立党为公、执政为民;坚持勤奋工作，兢兢业业地创造一流的工作业绩;坚持遵守党的纪律，身体力行地维护党的团结统一;坚持“两个务必”，永葆共产党人的政治本色。

4、树立正确的世界观、人生观、价值观，不计名利，勤于工作，恪尽职守，把毕生精力无私地奉献给党和人民的教育事业。

5、在教育教学过程中，利用学科特点加强对学生的思想教育，提高他们的思想政治素质，激发他们的学习积极性，努力提高教育教学质量。努力做好后进生的转变工作。

6、不断丰富自身学识，努力提高自身能力、业务水平，严格执行师德规范，增强事业心、责任感,爱岗敬业。坚持“一切为了学生，为了学生的一切”，树立正确的人才观，重视对每个学生的全面素质和良好个性的培养，不用学习成绩作为唯一标准来衡量学生，与每一个学生建立平等、和谐、融洽、相互尊重的关系，关心每一个学生，尊重每一个学生的人格，努力发现和开发每一个学生的潜在优秀品质。

教师自查报告及整改措施

周美晓

学高为师，身正为范——这八个字是师范毕业时班主任给我的赠言。从教十余年，我时时对照这八字警言，反省自己的言行。在这句话的鞭策中，我愈来愈深刻的认识到：教师不仅仅是一种职业，更是一种事业，一种责任!俗话说：前事不忘，后事之师。作为一名党员教师，更应积极投入，抓住契机，深刻反思自己的师德言行、工作作风和生活态度，谦虚听取各方面的意见和建议，为今后的工作、学习与生活调整好新的奋斗目标。

自身主要存在问题有：

1、理论学习较松懈。

主要原因是：思想认识不深。认为，马克思主义、毛泽东思想、邓小平理论和江泽民同志提出的“三个代表”等重要思想理论性太强，是我们党的高层决策者把握发展方向的指南针。而我们只是工作在最基层、一线的党员，似乎理论不太沾得上边，只要专心工作，不犯原则性错误就行了，学不学都是无所谓的。再则，正因为理论性太强，字字精辟，学起来觉得枯燥、太累了，反正也无人监督，不如敷衍了事。

现在我深刻认识到，这种思想实在要不得。理论联系实际，是党一贯坚持的马克思主义学风，是党具有旺盛创造力的关键所在。在实际工作中，只有加强理论学习，才能从更高层面的指导和开展工作，增强工作的原则性、系统性、预见性和创造性;在实际生活中，只有在熟练掌握和运用党的政治理论知识，才能面临丰繁复杂的社会环境，不易受各种思潮的影响，更加坚定党的信念，牢固的树立正确的世界观、人生观和价值观。

2、创新意识有待提高：工作中只知按规定，按部就班去做，缺乏工作能动性和创新意识。

3、工作作风欠踏实。

主要原因：在工作中，还存在着“偷懒”的侥幸心理。每次上兴趣课时，心里总在想，反正就这点水平，凑和着算了;有的活动开展纯粹是应付性的。而作为一名学科教师，在一些教学常规的执行方面也存在着漏洞，如容易丢三落四，课前准备不充分，影响了孩子的学习兴趣;有时在上课铃响后才赶到教室，在为人师表这一点上打了折扣。

在学习了《保持共产党员先进性教育读本》、《我身边的共产党员》等书后，对自己的言行感到深深地自责。原先在对待这些事时，也有过一点点的内疚，但很快便会原谅自己。现在对照那些甘愿平凡却正不断创造着不平凡的优秀党员们的优秀事迹，我才真正理解了“原谅自己就是堕落的表现”这句话的含义。如果在教育教学中每次碰到类似的现象都这样应付，或不引起重视，形成一种习惯那后果是非常严重的。因为从这些事例中也看到了自身对工作的不负责任，对孩子的不负责任，对学校的不负责任，还够得上党员的资格吗?又怎样来发挥作为一名党员应有的模范作用，怎样让群众心服口服呢?

下一步的整改措施：

1、要善学。

积极参与政治学习，认真作好学习笔记。学习与时俱进的马克思主义理论、三个代表重要思想;学习新时期教师道德规范和要求，提高自觉性;学习优秀党员的先进事迹和经验，升华自己的师德境界;更要学习教科研理论和丰富的专业知识，及时转变理论观念，真正做到以生为本，教学相长。

2、要牢记宗旨，使工作有更大提高。

3、要严己。

在工作中严于解剖自己，认真进行自我批评，通过不断的反思来促进自身的成长。在工作中要强化精品意识，要么不做要做就要尽最大的努力。俗话说，十年树木，百年树人。对人的教育是长期的、复杂的，要不断提高自身的责任感，不能有“混“的思想，以”精“来严格要求自己，积极作好防微杜渐的工作。

教师自查报告及整改措施

钟金朋

目前，一场师德师风整治的大幕正在我校轰轰烈烈地展开。学校通过对我校教职工作风的大整顿，使全校教职员工爱岗敬业意识增强，组织纪律更加严明，教育教学质量得到进一步提高，使学校各项工作更上一个新台阶。作为一名教师，在作风整顿中就要认真反思自已在思想上，工作态度等方面存在的突出的问题，我主要从以下几方面来自查自纠，对照检查。

一、组织纪律方面

作为一名是学生学习的榜样，就必须保证自己在学生心目中的形象，那就务必有严格的组织纪律来约束自己，即“身正为范”。根据这些法规法纪，我有变相体罚学生的现象：比如对没完成作业或未交作业的学生罚扫地，对听课不认真的学生罚站……从这些现象可以根据出我对教师法规法纪的认识、理解还不深透，在整风过程中，应严格反省批评自己。

二、教育教学方面

教育教学地评价一名教师的确良重要准则。教师的职责是教书育人。学生在学校是受教育的对象，教育质量的好坏是学生和家长来评定，而家长的评价的标准是看学生考试成绩的分数。我认为自己的教学效果不太理想。在本职工作之余，还应向优秀教师取经。多用时间与精力，努力提高自己的教学水平。

综上所述，在本次整风运动中，我应从各个方面，各个层次深刻反省，找出自己的不足之处，查其根源，对症下药，以提高自身素质，让自己与“身正为范，学高为师”的标准靠齐，明确今后的整改方向，以便更好地开展工作。

一、存在的主要问题：

1、思想意识不够强。

不善于培养自己从政治的角度来观察、分析问题，认识事物只停留在表面，未看本质，对事物的理解不深刻、不全面。在思想上未引起高度的重视，学习目的不够明确，学习时缺乏思考，只从字面上理解毛泽东思想，没有意识其思想的精髓，更没有掌握邓--同志强有力的理论武器，没有发挥理论的指导作用，只是为了学习而学习，使学习变得形式化、教条化。

2、宗旨观念不够牢固。

我有时对待学生和自己的同事不能始终保持热情的态度，尤其当手头工作稍多,稍忙时，存有“事不关己，高高挂起”的思想，以至自己为学生服务、为同事服务的公仆意识淡化，没切实做到为群众所想，为群众所急。总觉得自己是一个基层的老师也干不了什么大事,没有深刻理解“全心全意为人民服务”的宗旨，以至于为群众服务意识的淡薄，这是工作中缺乏耐心的根本原因。“一切为了群众”是要求我们真正做到全心全意为人民服务，拿出百分之百的热情对待每一个学生，每一位同事，做到树立党员一面旗的良好形象。

经过学习，我深深地体会到“爱岗、敬业、奉献”的内在含义，也认识到自己的不足。“人无完人，金无足赤”。从职业道德范畴来看，良好的师德师风对每一个教师都是一个永恒的要求，也是我所追求的目标。

教师自查报告及整改措施

胡亚彰

教师是学生增长知识和思想进步的指导者和引路人，教师的一言一行、一举一动无时无刻不再潜移默化的影响着学生。因此，师德的好坏往往影响和决定了学校的校风和学风的好坏。我深知作为人类灵魂的工程师，必须具有高尚的道德品质，对学生要有慈母般的爱心，为了培育自己高尚的师德，塑造良好形象，现对本人教育教学方面的情况进行反思回顾，找出缺点与不足，以利今后改正。

一、主要存在的问题：

1、课余时间，自学不够，学习的层次不高。

当今世界瞬息万变，发展迅速。要适应这种变化，只有加强学习，注重自身素质的不断提高，做到与时俱进。回顾已走过的路，虽然各方面或多或少有一定的提高，但总的来说，进步并不算太大。尤其是在文化素养、科学思想、管理方法、等诸多方面还很欠缺，与其他老师相比还存在较大的差距。归根到底是缺乏学习的自觉性与主动性。

2、做事缺乏预见性。

在班级管理中，有时候不能在事情发生之前，对学生进行及时的教育，以防止事情发生，而是跟在学生的身后处理事情。往往把自己放在被动的位置，有时会手忙脚乱，事倍而功半。

3、与任课老师之间的沟通不够。

在学生的管理方面，与任课老师之间的沟通太少，有时仅凭自己的直观行事，随心所欲缺乏圆润灵活性，因而不能完全取得大家的理解。

4、工作中大胆实践、不断创新的意识还不够强。

日常工作按部就班的时候多，主动创新的时候少;对管理工作零碎的思考多，整体的谋划少。

二、分析产生这些问题的原因：

1、是自己放松了学习及对自己的要求;

2、是思想上有等、懒、靠的情绪;

3、是自己对自己的工作没有进行系统的规划、整理。

4、有时对学生的要求过于严格、近于苛刻，求全责备，结果适得其反，此时自己便会产生懈怠的情绪。

5、自身性格比较直率，替他人考虑的不够多，为人处事方面缺乏圆润灵活。

6、平时思考的不够多，工作方法单一。

这次自查使我找到了自己的问题和不足，为下一步的整改找准了重心及如何做好自己工作的方式、方向。

三、下一步整改措施：

通过深刻查找剖析，针对自身存在的问题和不足，在今后的学习、工作、生活中，我将严格要求自己，认真做好以下几点：

1、加强自身建设，提高素质。

一是在政治理论素养上下工夫，加强对政策理论水平的提高。

二是在业务，在专业知识、法律法规方面加强学习，努力提高自己的业务能力和服务水平，做到理论联系实际，全面发展。

2、强化责任，提高效率。

树立强烈的时间观、效率观、质量观，同时变压力为动力，积极促进自身能力的不断提高。

3、开拓创新，提高教育教学水平。

师德师风自查及整改措施 篇5

清平小学：周丽琴

我通过第一阶段师德师风教育学习，对师德师风集中教育活动的认识有了很大的提高，政治信念更加坚定，工作的热情更高了，干劲更足了。按照教育局关于师德师风集中教育活动第二阶段的要求，我认真“回头看”，认真进行讨论查摆，深刻剖析自己，现将自查情况汇报如下：

一、在个人修养方面：

1、满足于过得去的工作作风，对政治理论学习、政策、教育法规政策了解和掌握的程度、重视的程度还不够高。

2、有时候控制不了自己的情绪，容易发脾气，这样对工作造成了一定的影响。

3、对终身学习还认识不够，只停留在学习的表面，认为自己学懂啦，不再深入。

二、在教育教学方面：

1、教学方法创新不够，课堂效率有待于进一步提高。

2、没有真正深入学生中间去了解学生（特别是差生），整改措施

找准问题，剖析原因，努力做到自查自纠，在今后的工作中要克服这些缺点，以“三个代表”重要思想为指导，努力加强自身师德师风建设，在思想上树立为教学奉献的精神，在行动上树立倾心教学的典

范。

1、切实加强政治理论学习，尤其是马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表” 重要思想，扎实提高实践“三个代表”重要思想的本领，结合先进性教育活动，增强党性锻炼的自觉性，进一步明确前进的方向。争取坚持每天看党报、党刊、或电视新闻，适当记录要点，以提高自己的政治素质。

2、加强业务知识学习，增强终身学习的意识，努力提高综合素质。首先从实践中学，同时勤于从书上学，学习自己主管工作的专业知识，提高写作能力，提高管理水平。学习教育教学理论，业精于勤，才使人信服。其次向挫折和教训学，不断加以改进和提高，以致完善自我，丰富人生。尽可能多地挤出时间深入课堂检查督促指导教学工作。

3、坚持理想信念，坚定建设中国特色社会主义的信心；坚持党的根本宗旨，始终不渝地做到立党为公、执政为民；坚持勤奋工作，兢兢业业地创造一流的工作业绩；坚持遵守党的纪律，身体力行地维护党的团结统一；坚持“两个务必”，永葆共产党人的政治本色。

4、树立正确的世界观、人生观、价值观，不计名利，勤于工作，恪尽职守，把毕生精力无私地奉献给党和人民的教育事业。

5、在教育教学过程中，利用学科特点加强对学生的思想教育，提高他们的思想政治素质，激发他们的学习积极性，努力提高教育教学质量。努力做好后进生的转变工作。

6、不断丰富自身学识，努力提高自身能力、业务水平，严格执行

自查自纠及整改措施（推荐） 篇6

通过对行风评议有关文件的学习理解，结合行风评议第一、二阶段工作的成果，提高了思想认识，明确了今后的努力方向。今后要努力做好以下三个方面的工作：

一、工作方面自查情况：

一是解决认识问题，树立紧迫感，增强自觉性。通过自查自纠，敲起警钟，明确学习的重要性和不学习的危害性。工作积极性不高，工作散漫，按照公司有关规定将按考核管理办法处理。要加强自身建设，严格要求，自我加压。始终保持积极向上、昂扬奋进的精神状态，自重自省、自警自励，在工作中自觉地服从、服务于大局，自觉地把自己的工作同全局联系起来，坚持高标准、严要求，努力做好本职工作，圆满完成领导交给的任务。

二是努力提高政治素质和业务素质，提高工作水平，改进工作方法。进一步解放思想，适应工作需求。用新的思维去发现、解决工作中遇到的各种问题，因此，在今后的工作中，将以学习为载体，注意思想的解放，观念的创新，不断创新工作思路和方式方法，以适应新时期校本工作的需要。

二、服务方面强化素质、重塑形象

1、为规范服务人员行为、提高人员素质，公司经常组织入户和窗口服务人员进行专业培训和学习，强化服务人员的规范化服务意识，转变了工作作风。

2、注重沟通，敢于承责

“不要怕投诉，要正确看待投诉，敢于承担责任，要把客户投诉看成好事，变压力为动力”通过客户投诉可以发现服务工作中自已认识不到的缺陷，从而改进服务，更好的为客户提供优质服务。

在加强营业人员 °多一句问候、多一份介绍、多一步引导的主动营销意识的同时，逐步将自营厅功能重心由单纯的营业受理转变为业务咨询、业务受理、用户挽留、专业营销、品牌宣传多职能的综合性服务场所。

三、全员关系营销整改措施：

充分利用营销队伍，提升广告宣传质量，将宣传效应发挥到最佳。通过发放业务宣传推广手册，并定期组织培训和考试，配以正向激励考核政策，有效提升了营销经理的营销能力和水平。

充分发挥营业厅、客户经理等对外窗口的作用，为客户提供个性化、差异化的服务。

做好客户维系工作加大监督、检查、考核力度，在根本上改善服务。从提升移动网络质量、宽带装移修、电子缴费、一卡充、客户办理时限、一台清等六个方面制定目标并组织实施，提升和改善客户感知，树立新联通品牌形象。

针对修机时限、障碍修复时间方面，我营销中心为适应市场需求，加强内部管理，调动人员工作积极性，提高部门整体工作效率，结合工作实际，出台了外线装拆移机人员考核办法。

1、利用联通进万家营销活动，全面展开融合业务发展局面，加大宣传力度在重点小区和商场现场营销将办理亲情号做为融合业务的主推产品，要借助小区长期的现场办公，利用分公司的出台的各种捆绑套餐，亲情号码，宽带+G捆绑等政策逐楼进行营销。

2、通过体验式营销，加快融合业务发展，同振做为融合业务的一项增值产品，给用户带来了诸多的方便，可以通过免费试用两个月的方式让用户体验这项业务。特别是商业群体和个别的家庭用户都比较适用，通过体验式营销加快融合业务发展，为以后共享时长的推广奠定坚实的基础。大力发展合单业务，渗透率要达到20%；调取固话、宽带、手机号码用户名、身份证号码一致用户，采取一对一电话营销。

3、宽带用户多数因线路质量问题进行拆机，与公司线路中心取得联系，将即时可以整治的问题线路进行修复，力争挽留住老用户及已离网用户的回网工作；

建立完善的线务员考核机制，对线务员的工作超时及用户有理由投诉进行严厉考核，避免用户因此类现象造成离网或负面宣传；

4、建立拆机挽留制度，即前台、后台、经理三级挽留制度。

签约驻地网，由营销中心四位经理牵头，将所辖范围内的未入线驻地网小区进行人员分解、逐处洽谈，如遇特殊情况及时与公司相关部门及领导沟通；

5、加强宽带提速提价营销活动

加大到期、预到到期包年用户的续费工作。

某钢结构倒塌事故分析及整改措施 篇7

某钢铁厂退火车间工程建筑面积约7805.16m2, 建筑檐口高度22.25m, 最大跨度为33m, 共11跨 (见图1) , 主体结构形式为门式单层钢结构, 屋面、墙面采用压型钢板, 基础为独立式, 钢柱采用杯形基础连接, 设计使用年限50年, 建筑结构安全等级为二级, 建筑抗震设防类别为丙类。

2 事故情况

2.1 发生时间及伤亡

本案例的退火车间正在进行主体结构钢柱安装, 现场已吊装完成B轴/1~5轴的五根钢柱, 其中四根钢柱 (1~4轴) 于2014年12月1日0:30倒塌, 倒塌方向朝南, 未倒塌钢柱未受影响, 现场没有人员伤亡。 (事故现场见图2)

2.2 现场调查

B轴/1~4轴钢柱、行车梁已安装完毕, 但柱间斜向支撑、水平系杆、辅助桁架等未安装;柱基础杯口混凝土未浇灌;用于临时稳定的缆风绳根数不足, 仅东西方向各设一根;钢柱在独立杯形基础杯口处折断。 (折断部位见图3)

2.3 天气情况

中央气象台发布的海上大风黄色预警 (时间:2014年11月30日06时) :预计30日08时至12月1日08时, 台湾海峡、台湾以东洋面、南海北部海域、北部湾的东北风将增加到7~8级、阵风9~10级, 12月1日08时至2日08时, 台湾海峡、台湾以东洋面、巴士海峡将有9级、阵风10~11级的东北风。

2.4 材料检验

(1) 钢柱杯形独立基础尺寸, 1900mm×3700mm×3000mm, 符合设计要求。

(2) 钢柱截面尺寸, 2-HM482×300×11×15, 符合设计要求。

(3) 行车梁面积尺寸, 2090mm×11950mm, 符合设计要求。

(4) 钢柱、钢梁、钢柱配件等采用焊接制作, 经现场探伤检测符合设计焊缝要求。

(5) 钢柱杯形独立基础混凝土强度, 经现场回弹检测、查看同条件试块报告, 强度基本达到设计要求30MPa。

(6) 钢柱与钢梁、钢柱配件等材质, 进行物理性能方面及化学成分分析, 符合设计要求。

3 事故分析

3.1 直接原因

(1) 构件单体稳定性差

(1) 首先, 钢柱下柱校正后, 柱脚根部四面未加固顶紧, 仅靠杯口长边塞入的4个钢楔临时固定 (每边两个) ;其次, 钢柱高度较高 (单柱高度为22.6米, 宽度仅为2.3米) , 则构件重心高, 易失稳;再次, 柱间支撑体系尚未完成, 吊装过程中又未采取有效的稳定措施。

(2) 临时固定措施不可靠:经现场调查, 缆风绳只在东西方向拉设两根, 南北向未设置, 缆风绳设置数量不足;一部分固定点未设置重物, 使用铁钎为固定重物, 另一部分固定点直接固定在承台构造钢筋上, 固定点设置不安全。

以上因素造成钢柱的稳定性差, 易失稳, 构件稳定性差是此次事故的原因之一。

(2) 突发性恶劣环境

该工程已安装的单跨行车梁受风压面积大 (行车梁面积:2090mm×11950mm) , 且安装高度高, 距离地面17.87米, 事故发生时正值大风预警天气, 部分阵风可达10级, 已远超当地基本风压 (0.4k N/m2) , 阵风对钢柱上部造成一个较大的水平力, 该水平力在杯口处产生的弯矩最大, 从而导致钢柱在杯口处折断倒塌。

(3) 违反施工作业流程

本案厂房钢柱吊装阶段的安装顺序为:杯口尺寸复测→基础轴线、标高测量放线→杯底基础凿平→配置垫板→钢柱下柱吊装→柱顶临时固定 (拉缆风绳) →下柱校正→柱底四周固定→最后固定灌浆→柱间支撑、行车梁吊装。根据现场的调查情况, 钢柱下柱校正后, 未立即对钢柱进行最后固定灌浆, 并在钢柱没有最终固定的情况下上吊行车梁, 违反作业流程是此次事故发生的原因之一。

3.2 间接原因

(1) 施工单位未建立健全安全生产责任制度和教育培训制度, 未制定安全生产规章制度和操作规程, 项目管理组织机构混乱, 未设置安全生产管理机构, 未配备专职安全生产管理人员, 安全管理不到位。

(2) 由于土建工程进度滞后, 导致安装工程进展缓慢, 建设单位盲目要求加快施工进度、胡乱指挥, 违反《建设工程安全生产管理条例》的有关规定。

(3) 监理单位在发现安装工序不符合要求、固定措施不可靠、项目管理混乱的情况后, 虽下发监理整改通知单, 但未及时制止违规吊装。

4 事故责任及处理

本次事故属责任事故, 主要责任由施工单位负责, 其他单位负次要责任。

(1) 根据《生产安全事故报告和调查处理条例》的规定, 对施工单位处15万元的罚款;项目负责人 (项目经理、技术负责人) 违章指挥、冒险作业, 项目经理处4万元的罚款, 技术负责人按照管理权限给予撤职处分。

(2) 责令建设单位、监理单位限期改正, 逾期未改正的, 责令停工、停业整顿, 并处罚款。

(3) 要求项目经理、专职安全员等管理人员, 重新参加市一级安全监督部门组织的安全培训教育、考核, 合格后方可上岗;组织全体员工学习有关安全生产的方针、政策、法令等, 以上课、录像、宣传画等形式进行劳动保护、纪律、安全技术知识的教育。

5 事故教训

钢结构整体或局部失稳的事故应以预防为主, 强化设计、安装和使用阶段的控制;吊装过程中应注意偶然荷载的作用, 充分考虑不同荷载或组合荷载对构件的影响;吊装时禁止随意施工、颠倒顺序, 禁止不按工艺要求进行施工;建设、监理单位应共同遵守有关法律、法规, 保证施工安全质量。

6 整改措施

6.1 钢柱重新制作、检查

(1) 对倒塌的钢柱送回制作厂重新制作, 切除变形的部位, 用同材质、规格、重量的钢材进行焊接, 焊接按工艺要求进行, 并进行焊缝探伤检测;对杯口、牛腿处部位进行检测, 检查钢材是否受损, 如发现问题重新制作安装。

(2) 对尚未倒塌的钢柱进行检查, 查看柱脚是否落实、加固, 检查缆风绳的拉设根数、固定位置是否符合要求, 重新复核校正钢柱轴线、标高。

6.2 加强柱脚的加固

(1) 在钢柱吊装过程中, 着重检查钢柱就位后是否落到实处, 其次, 检查钢柱根部固定是否牢固, 现场整改方案是对柱脚根部进行双层限位固定, 具体施工过程如下:复核杯口底部轴线, 根据轴线距杯口四个立面的距离, 在钢柱插入杯口后, 用钢筋在杯口内的四个立面进行限位固定, 在柱垂直度校正完成后, 用角钢在杯口四周进行支撑固定, 使钢柱根部更加稳定可靠。 (见图4)

(2) 钢柱下柱校正后, 浇灌高一等级的细石混凝土, 分层振捣密实, 避免漏振, 浇筑过程中应对钢柱的垂直度和轴线进行复查、调整。

6.3 正确设置临时稳定措施

对于重型或高10m以上细长柱及杯口较浅的钢柱, 或遇到刮风天气, 应在钢柱四周拉设缆风绳 (共四根) 。钢柱插入杯口后, 应及时拉设Φ12mm的缆风绳, 拉设高度约为钢柱高度的2/3处, 地面固定点可设置在临近位置的基础承台或地梁上, 利用承台、地梁构件本身作为重物。缆风绳应在杯口混凝土浇水养护后, 强度达到设计要求的70%时方可拆除。

6.4 严格遵守施工流程

钢柱最后校正完毕后, 应立即对杯口进行二次浇灌, 在杯口混凝土达到一定强度后吊装行车梁, 禁止在钢柱还未最终固定, 柱间支撑尚未安装的情况下, 上吊行车梁及屋面梁。在吊装过程中, 专职安全员必须到场监督, 吊装时严格按照施工方案、施工工艺的要求进行, 当发生实际吊装与方案、工艺不符时, 应重新对方案进行编制审批。

6.5 制定雨季施工和预防台风措施

(1) 建立预防台风专门领导小组, 在台风预告发出日召开抗台风专题会, 分析不安全因素, 落实安全责任到班组和个人。

(2) 编制雨季、台风等专项施工方案。做好雨天、台风天气的防护措施, 发生五级以上大风天气, 应停止施工, 并提前对主梁、支撑等大构件进行校正固定, 以防止发生失稳, 已经安装的构件要固定牢固, 不得有构件处于松动状态。

(3) 大雨、大风过后组织相关人员进行随机全面检查, 包括对现场构件、设施、用电、机械设备防护等进行检查。

6.6 设置项目安监站

项目安全监督站是在项目经理领导下, 负责项目安全文明施工的专职管理机构。主要负责:编制项目安全、环境保护计划, 并指导实施;对施工全过程实施施工监测, 定期安全检查和分析, 针对某些安全隐患制定相应的预防措施;检查、实施安全教育和安全技术交底, 组织安全考试;检查安全管理体系的建立、各部门和管理人员的安全责任落实情况。

6.7 其他整改措施

(1) 监理单位加强对工程所用材料的见证取样, 对钢结构制作、吊装焊接工序进行全过程检查、监督, 增加巡视和平行检查的次数, 在承包单位自检的基础上, 对隐蔽工程进行严格的验收, 发现问题及时通知整改, 并跟踪检查整改情况。

(2) 建设单位不得向施工单位提出不合理的要求, 施工单位有权拒绝建设单位的不当指令, 如:任意压缩施工工期等。

7 结束语

对此次事故的发生我们要引起重视, 要加强安全隐患的排查, 严格规范作业流程, 提高自我安全意识, 杜绝此类事故的再次发生。以上整改措施简单易行, 在后续的工作中通过采取相应的措施, 施工安全显著提高, 此后该工程未发生质量安全事故。

参考文献

[1]卜延谓, 吉彦平, 郭涛.预制柱混凝土杯口基础施工新工艺[J].施工技术, 2012 (41) :111.

[2]中国建筑股份有限公司.GB50755-2012钢结构工程施工规范[S].北京:中国建筑工业出版社, 2012.

自查及整改措施 篇8

【关健词】财务审计 ；常见问题；整改措施

财务内部控制审计就是确认、评价企业财务内部控制有效性的过程，包括确认和评价企业控制设计和控制运行缺陷和缺陷等级，分析缺陷形成原因，提出改进内部控制建议的一种现代审计方法。

一、财务内部控制审计的程序

1.评价内部控制的设计及运行情况

对照地区公司内部控制制度，评价被审计单位财务内部控制制度的健全性。对照被审计单位财务内部控制制度，实施符合性的跟单和关键点测试程序，并做出相应的记录、描述，对财务内部控制的设计及运行情况进行评价。

2.在内部控制薄弱领域开展延伸审计

对发现的例外事项进行分析，评价内部控制风险，确定在财务内部控制薄弱领域开展延伸审计的范围、重点以及采取的方法，深层次发现管理中存在的缺陷。

二、财务审计常见问题及整改措施

1.没有按照权责发生制的原则列支费用

没有按照权责发生制的原则列支费用，影响当期损益的准确性。

整改措施：期末结账时，要将各项费用支出进行清理和分析，按权责发生制原则进行核算，同时加强稽核和分析性复核工作。

2.固定资产转资及预转资不及时

固定资产转资及预转资不及时，将会导致少计提折旧，影响利润的准确性。

整改措施：严格按照股份公司规定按期进行预转资和转资，特别是对于达到“预定可使用状态”的工程项目，要及时进行预转资，确保按期计提折旧。

3.预提费用没有附件资料作依据

预提费用没有依据的计算资料，不符合权责发生制原则，影响成本、费用、利润的准确性。

整改措施：严格按程序预提费用，预提费用要有必要的计算过程和依据，并经财务负责人审核。

4.应收款项的签认没有回复

应收款项签认没有回复也没有进行原因分析，无法判断应收款项是否真实、准确，无法判断是否可能发生坏账以及是否需要计提坏账准备，进而影响当期损益。

整改措施：尽可能地取得债务方的签认，如果无法取得回复，应进一步分析原因，看应收款项是否真实、准确，是否有发生坏账的可能性。

5.更正错账或账务调整未审核

如果没有必要的审核或审批，更正错账或账务调整可能失控，无法保证会计核算的质量，影响财务报告的准确性，同时，可能出现舞弊。

整改措施：所有的更正错账或账务调整，至少要经过财务负责人的审核或审批，重大的账务调整应经总会计师审批（具体标准由各地区公司明确）。

6.资金支付审批不符合规定

资金支付的签字手续不完善，无法保证资金安全，可能产生舞弊风险。

整改措施：明确各类资金支付的审批程序和审批权限，严格按程序办理支付款项，会计稽核人员加强对资金支付情况的审核。

7.库存现金帐实不符

出纳人员没有每天对库存现金进行盘点，存在账实不符现象，影响资金安全。

整改措施：按规定出纳人员每天对库存现金进行盘点，编制现金盘点表，并由非出纳人员监盘。

8.编制银行存款余额调节表不及时

没有每月对所有银行账户编制银行存款余额调节表，没有对大额、长期未达账项进行原因分析并记录跟踪情况。可能造成银行存款账实不符，影响资金安全，或者无法发现未入账的银行存款收支业务，影响资产、负债及权益的准确性。

整改措施：每月末对所有的银行存款账户，由非办理本账户资金收支业务的指定人员进行银行对账并编制银行存款余额调节表。对于大额的、长期未达账项（超过合理期限）进行跟踪分析是否异常，必要时向财务负责人报告。财务负责人每月对银行存款余额调节表进行审核（包括未达账项）。

9.进销存数量核对不正确

期末进销存数量没有进行核对或者核对不一致时没有进行原因分析并调节一致，可能导致当期销售收入、成本和利润的准确性，也会影响期末存货数量的准确性、真实性，影响存货盘点结果的准确性。

整改措施：严格按照对账程序，按照口径一致、时间一致的原则，在部门之间（财务、业务、实物保管部门）认真核对进销存数量，如果出现不一致的，必须进行原因、因素分析并调节一致，确保账账相符。

10.“货到单未到”的存货未进行暂估入库

没有及时、完整办理“货到单未到”的存货暂估入库手续，影响期末存货数量、资产、负债的准确性，也会影响存货发出成本的准确性。

整改措施：对于期末“货到单未到”的存货全部进行暂估入库。

11.存货盘点结果（账实差异）没有及时处理

不及时处理存货盘点结果，将会造成当期损益不真实，也会影响存货账实相符。

整改措施：对于盘点结果（账实差异），及时分析原因，在盘点当月进行账务处理。

三、结束语

财务内部控制审计在内部控制审计工作中占据非常重要的地位，作者通过对日常发现问题及整改措施的总结，目的在于确定内部控制薄弱领域，增强风险导向审计意识，提高审计效率和效果，促进企业管理水平的提升。

参考文献：

中华人民共和国财政部制定，《企业会计准则》，经济科学出版社，2006年版.

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