电大2013小企业简答

电大2013小企业简答

电大2013小企业简答 篇1

1.编制商业计划的意义？答：1.从市

场分析过程中，可以更明确地确定本企业的目标市场，同时更好地给自己的产品在市场中定位2.通过评估本企业的生产运作，可以更全面地了解本企业的整个生产流程上的各个环节，整个生产程序、生产过程中劳动力分配情况，生产进度等等3.通过分析本企业的财务状况，可以清楚地了解本企业的现金流动、收支平衡、资产负债等等，并且可以找到有效的控制财务的好方法。4.在书写企业的长期计划时，可以更加明确本企业远期、中期和近期各个阶段的具体目标，确定本企业各个不同阶段的具体目标，确定本企业各个不同阶段的不同计划，以及达到这些目标应该采取的手段。5.在制定撤出计划时，可以充分了解未来社会的发展趋势和人们的消费动态，并且做到应变有方

2.编制资产负债表的意义。答：第一，企业所掌握的经济资源以及这些资源的分布与结构。第二，企业所负担的债务和企业偿还债务的能力，以及所有者在企业中所拥有的权益。第三，通过对该表的分析可以看出企业资金结构的变化情况及财务状况的发展趋势。3.波特的五种竞争？答:1.新进入者的威胁2.替代产品或服务的威胁3.购买商的讨价还价能力4.供应商的讨价还价能力5.现有企业间的竞争

4.创建新企业的利与弊？答：其优势

为：1.在小企业的组织结构、经营范围、人员设置等诸多方面，创业者可以根据实际需要进行构建。2.在产品生产或者提高服务方面，可以树立自己的特色3.在经营场所的选择方面拥有主动权4.在产品销售方面，可以开辟广阔的市场 5.创业企业抵御和化解风险的途

径？答：1.投资主体分散化2.减少风险投资规模3.合作研究策略4.提高企业的管理水平5.增强企业实力

6.创业团队分裂的原因？答：1.随着

企业规模的增长，有些成员的能力已经不适应更大规模、更规范的企业经营管理的需要2.创业团队成员的经营理念与方式不一致，团队思想没有同一，有些成员不认可公司的目标和策略价值观有冲突，导致创业团队解散3.创业成员之间因为性格、个性、兴趣不合，导致磨合出现问题，创业活动难以正常开展，创业团队解散4.团队在创立初期没有确定一个明确的利润分配方案，随着企业的发展，利润增加，在利润分配时出现争议导致创业团队解散

7.创业团队稳定的保持？答：1.创业

团队一定要有碰撞后形成的一致的创业思路，成员要有共同的目标远景，认同团队将要努力的目标和方向，同时还要有自己的行动纲领和行为准则。2.以法律文本的形式确定一个清晰的利润分配方案3.要保证团队成员间通畅的沟通渠道，进行持续不断地沟通

8.创业者的创业动机？答：1）最大

限度地实现自身的价值，获得成功的满足感2）争取更高的利润，改善生活状况3）拥有自己的企业，可以独立自主、按照自己的意愿行动4）争取较大的自由度和灵活的工作时间

9.风险的特征？答：1.风险是客观存

在的，无法回避和消除2.风险是相对的、变化的3.风险是可测量的4.风险伴随着收益

10.购买现存企业的优缺点？答：其优

点为：1.不必进行创建前的市场调查与可行性研究，也免去了注册登记的繁琐，创业成本较低2.如果所购买的企业具有良好的企业形象和经营业绩，就为企业的继续运转奠定了坚实的基础3.减少了很多不确定因素的发生4.一些现成的资源可以利用5.如果收购的企业已经破产或濒临破产，还可以享受国家相应的优惠政策

11.管理创新包括的几种情况？答：管

理创新包括五种情况。即提出或采用一种新的管理思想并加以有效实施；设计一种新的管理模式；创设新的组织机构或应用新的组织理论并使之有效运转；提出一个全新的管理方式、方法；进行一项制度的创新

12.合伙企业及其优点。答：合伙企业，是指由两个以上的合伙人订立合伙协议，共同出资、合伙经营、共同收益、共担风险，并对合伙企业债务承担无限连带责任的营利性组织。其优点：1.能力互补，提高了决策能力和经营管理水平2.较强的融资能力和发展空间3.利润分享机制灵活4.较少的法规管制、较强的灵活性5.由于合伙企业不具有法人资格，因此可以避免双重课税。

13.回答服务商品的特点？答：1.无形

性，服务的特质及服务的元素往往是无形物质的，使用服务后的利益也很难被别人察觉，或是要等一段时间后享用服务的人才能感觉到利益的存在2.不可分离性，服务的生产过程与消费过程同时进行，也就是说，服务人员提供服务于顾客时，也正是顾客消费服务的时刻，二者在实践上不可分离3.差异性，服务的构成成分及其质量水平常常发生变化，很难同一界定4.不可贮存性，基于服务的不可感知形态以及服务的生产消费同时进行，使得服务不可能像有形的产品一样被贮存起来5.缺乏所有权，在服务的生产、消费过程中不涉及任何所有权的转移

14.节税与避税、逃税的区别。答：节

税是以纳税最优化、税收负担最轻化为目的，纳税人或其代理人通过经营、财务、交易活动的合理安排，可以使纳税人税收负担最轻或者税后利益最大。区别：1.从道德和法律的角度分析：逃税是违法不道德的，避税虽不违法，但与政府税法精神相违背，节税是税收政策予以引导和鼓励的2.从纳税人采用的手段分析：逃税一般以欺诈、隐匿、虚报的手段来实现，避税是钻税法漏洞的空子实现的，节税是生产经营最优决策的税收具体表现。3.从宏观经济管理角度分析：逃税和避税都直接导致国家财政收入减少，而节税有利于国家宏观经济政策和增强国家的宏观调控能力，有利于促进资源最优配置。4.从税务机关应采取的政策和处理方式分析：逃税者，税务机关应该严惩，避税要采取反避税措施，完善税法，税务机关会对节税予以保护。15.利基市场的特点。答：1.具有明确的或潜在的市场需求2.该市场必须是空白的或被竞争对手所忽略的3.需求必须足够大，以保证小企业从中经营可以获利4.小企业所掌握的资源必须能与该市场的需求相适应，保证小企业可以及时、有效地为其潜在顾客提供满意的商品或服务。

16.利润表的作用。答：1.利润表能够

表明企业生产经营的成果2.利润表是考核企业计划完成情况的重要依据3.利润表是分析和预测企业收益能力的重要资料。

17.其劣势为：1.新企业、新技术、新

产品，一切都是未知数，又没有间接经验可以参考，经营风险较大。2.融资比较困难。3.新企业经济效益不稳定，很难吸引人才4.一切从头开始，企业内外各种关系都需要创业者去协调，杂事繁多，常常被搞得疲惫不堪。

18.其缺点为：1.如果原企业在消费者

中的形象较差，那么，短时间内很难扭转这种不利的局面2.原企业的库存产品需要处理，还可能有负债、逾收款或呆账，厂房设备老化等3.业已形成的企业文化很难改变，原有职工的安置也较麻烦4.如果原企业效益较低，资信度较差，会增加贷款的难度。

19.企业道德规范的实现？答：在企业

道德规范的建设中主要考虑以下三个因素：1.企业文化的基本价值取向。企业领导和员工对企业行为的取舍反映了企业的基本价值取向2.领导的性质。注重企业道德表现的企业家能够利用它们作为领导或老板的影响来进行鼓励，甚至要求公司的每一个人在他的所有业务中表现的诚实廉洁3.对员工的引导。在小企业中，领导的举止言行更显而易见，比在大公司对道德的影响更大

20.企业节税的原则？答：1.了解税法的规定。节税不是避税，更不是逃税，它是纳税义务人在合理、合法的范围内所作的一种明智选择，因此应以了解税法为前提2.因人、因地、因时制宜。节税是一种最优纳税方案的选择，因此它具有相对性的特征3.必须注意其应具备的特殊条件。在节税中，纳税人要享受某些合法有利的机会，还必须具备某些特殊条件。

21.企业经营者能力的表现？答：第一，努力促成企业目标的实现；第二，尽可能满足成员的要求；第三，努力使企业的价值或动机人格化；第四，作为企业的代表，要反映出企业成员的意愿；第五，企业的经营者既是企业活动的领导者，也是维系者

22.企业开展利基市场营销的原因。

答：利基市场营销就是指企业通过调查研究，发现适合企业资源条件的市场利基，进而在该细分市场上开展营销活动，以树立竞争优势并获取经济利益，国内有的学者也把利基市场营销叫做缝隙市场营销或补缺营销。小企业一般规模比较小，实力较弱，控制的资源有限。在激烈的市场竞争中，小企业要相与大企业正面交锋是非常困难的，这无异于以卵击石。在这种情况下，避免与同行中的大企业或领先企业发生竞争，转而寻找被大企业所忽视的或尚未有竞争者涉足的利基市场不失为明智的选择。再加上小企业机动灵活、市场适应能力强、反应快，在利基市场上操作起来往往游刃有余。

23.企业伦理与企业法规的关系。答：

1.两者的调节方式不同2.两者所要规范的行为不同3.法律只能惩恶，不能劝善4.法律与道德在内容上相互渗透，在作用上相互补充5.法律反映的是昨天的道德准则，不一定符合今天和明天的社会期望。24.企业三大报表之间的联系与区

别？答：资产负债表、利润表和现金流量表是主要的财务报表，是任何企业都应该编制的财务报表，这三者之间既有联系又有区别。区别有：1.资产负债表是静态报表，而利润表和现金流量表都是动态报表2.资产负债表反映的是企业在某一特定时点的财务状况，利润表则反映了企业在某一特定时期内的经营成果，而现金流量表则反映了企业在一定时期的现金流入和流出，反映的是动态财务状况3.报表的格式不同。其联系：资产负债表、利润表和现金流量表共同反映了一个企业的财务状况、经营成果和现金流量，都是以一个企业相同的会记账薄、会计凭证和其他会计信息编制的。在编制过程中，往往先编制利润表和资产负债表，然后根据资产负债表和利润表中的相应数据编制现金流量表。

25.企业危机的原因？答：1.决策失

误。决策失误是导致企业经营危机的最主要、最直接的原因2.企业素质低。企业素质决定了生产经营能力3.经营管理不善。如果忽视管理，以至于经营与生产秩序混乱，员工人心涣散，企业难免发生危机4.公关失误。在发生企业危机，特别是信誉危机、企业形象危机和经营危机时，往往伴随着企业公关状态不理想的诱因5.经营机制不健全。企业经营机制决定着企业的运行状况及长远发展前景6.体制和政策因素。国家的经济管理体制和经济政策属企业外部的不可控因素，会对企业经营与发展产生重大影响

26.商业计划中风险投资者最关心的问题？答：1.独特性.独特性是投资者首先寻求的，他们想知道公司盈利的原因。2.管理团队.管理团队是风险投资成功的关键因素，投资者宁愿选择二流的设备加一流的管理人才也不愿选择一流的设备加二流的管理3.财务规划.资金及利润的分配情况是其关心的重点，企业必须要有一份切实可行的财务规划4.风险和退出.对未来的利润及可能遇到的风险有客观的估计，并且应有所准备，阐明应对的方法；有根据的预测未来市场的变化，阐述企业的应对措施，保证盈利性和安全性的统一

27.市场缝隙理论的基本内容？答：在现在市场化中，永远存在着市场的盲点。（中）小企业生产经营活动要围绕着“寻找市场缝隙”而展开，并以新产品的开发作为实施市场缝隙战略的核心。从本质上讲，市场缝隙战略是一种企业开拓市场的个性战略，是一种能够充分反映（中）小企业特性的企业经营与发展战略。凡是能够在竞争激烈的市场经济之中生存与发展的（中）小企业，除了政府的扶持之外，更重要的就是每个（中）小企业都要具有与其他中小企业所不同的地方，才能创造商品的差异性，并带来市场的繁荣。

28.网络广告的优点？答:1.精确性和

个性化：网络广告是“端到端”的信息传递，企业可为不同顾客提高不同广告2.互动性：顾客可选择或要求广告主提供某些信息3.覆盖面广：只要顾客需要或允许，广告可以覆盖全球，几乎可以无处不在、无时不在、呼之即来4.跟踪性和快速调整：企业可随时获得有关广告效果的反馈信息，并对广告作出及时调整5.成本较低：从回应效果上看，网络广告成本是较低的 29.小企业改善劳动关系的途径？答：

1.签订劳动合同2.建立健全各项规章制度，照章办事3.加强员工上岗前培训4.建立和谐的企业文化5.员工参与管理6.员工持股计划7.员工工作压力管理

30.小企业管理创新的影响因素。答：

企业的技术创新与管理创新是结伴而生、相辅相成的，技术创新是企业创新的基础，管理创新是技术创新实现的保证。企业进行技术创

新、管理创新等均是为了赢得潜在的利益和市场竞争优势，它是企业内在的利益动力驱动和外在市场竞争压力共同作用的产物，技术创新、管理创新和组织创新之间可以说是互动关系，互相影响，互相作用。小企业的创新活动能否取得成功，离不开科学的管理。

31.小企业市场营销的特点？答：1.贴

近顾客，产品天生源于市场需求2.经营灵活，适应市场变化的能力强3.经营业务“小而专、小而特”是小企业生命力的基石4.竞争力相对较弱，属于市场化弱势群体，易受市场及外部条件的冲击

32.小企业制定人力资源规划的原

则？答：1.人力资源规划的制定必须与环境相适应2.人力资源规划的制定必须注意与企业战略之间的衔接3.满足企业与员工共同发展的需要

33.战略联盟的基本特征？答：1.联盟

各方的企业一般都具有某个方面的比较优势，有可相互利用之处2.联盟各方都有自己的发展战略，合作是为了实现各自利益与联合体的战略目标3.联盟各方的经营行为只受所定协议、契约的制约，在此之外都具有独立平等的法人资格4.联盟的期限一般都比较长，以联盟各方的发展需要而定5.联盟各方都是为了追求联合的协同效应，获得预期的经济效益

34.职务分析在人力资源中的应用？

答:职务分析是人力资源管理的一个基础要素，不仅可以用于人员的选聘，还可以广泛运用与人力资源管理的多个方面1.员工招聘。职务分析所形成的职务说明书提供了有关工作的内容、职责、要求等信息，这实际上就决定了企业需要雇佣什么养的人来从事该项工作2.绩效考评。绩效考评过程就是比较员工的实际工作绩效与要求其应该达到的绩效标准的过程，职务分析为制定绩效考评标准和正确开展绩效考评工作提高了参考的标准和依据3.薪酬设计。通过职务分析可以对工作任务有一个清楚的了解，在此基础上才能比较准确的评估该工作的价值，才能确定应该为从事该项工作的员工提供什么样的薪酬4.员工培训.通过职务分析获得的结果可以确定工作对员工技能的要求，从而可以确定应该对员工进行何种技能的培训，以及培训的水平和要求等

35.中国小型家族企业的管理原则？

电大2013小企业简答 篇2

判断题

按编写方式，案例可分为自编、翻译、缩删和改编等类型。（√)按照编写方式，案例可以分为单一职能型案例和多职能综合型案例两类。（×）案例不同于实例，是因为案例比实例所包含的范围广泛。（×）

案例教学的目的是对案例所揭示问题的回答，主要解决企业自身的问题。（×）案例教学法，是由美国西北大学在20世纪20年代借鉴法学“判例法”开创的。（×)案例教学具有启发式的教学特点,就是指改变学生和教师的地位,有学生成为教学主体,老师进行辅导指导。(√)案例内容的表述涉及许多方面，第一就是写好案例的开头和结尾，即指案例的开头和结尾要相呼应。（×）案例写作的中立原则是指作者不能带有任何偏袒的观点和个人感情, 要客观真实反映案例中的企业问题（√）案例写作原则中的仿真原则是指案例作者根据企业实际…设计案例作者关心的问题。（×）案例有许多别称，有的称为个例，有的称为事例，有的称为个案。（√）

案例与范例不同，是因为范例描述的是已经解决的问题，而案例描述的是正在发生或已经发生的问题。（√）案例与举例不同，是因为举例在内容和特征上达不到案例的标准。(√)

对管理案例的一个基本要求是：案例中应包含一个或数个管理问题，启发学生思考。（√）对于案例的结构安排通常可以遵循两种顺序：一是时间顺序，二是内容顺序。（×）高结构性案例主要指篇幅较长，内容比较全面和复杂的案例类型。（×）

管理案例不用于习题，是因为案例不需要像习题那样带入解题公式或使用计算方法。(√)管理案例的真实性是指对企业实际发生问题的提炼和掩饰性处理。（×）

管理案例强调“归纳与演绎”原则…所谓归纳是指一般到特殊的思维运动。(×)管理案例是由美国哈佛大学商学院首创的，主要是借鉴军事上的“战例”而来的。(×)

教学型管理案例的核心有三点，即案例的真实性、案例的问题点和案例中的人物与故事情节。(×)拟定案例撰写提纲，主要是安排案例撰写的时间。（×)在案倒学习中，讨论法自始自终贯穿着启发和诱导。(√)

在案例的分类中，短小精干的案例一般都属于高结构型案例或技术问题型案例。（√）

在案例分析过程的五个步骤中，第一步是确认问题，在此基础上才是分析形势、提出方案等。(×)

在案例学习中，谈判法主要是由案例学习者扮演企业中甲乙双方代表，磋商谈判条款的方式。（√）

简答题

1.从哪些方面可以更好地领会管理案例的概念？

(1)案例必须以事实为依据，体现出真实性(2)案例中应包含一个或数个管理问题，启发学生思考(3)案例需要界定教学应用领域，使学生明确目的与意义

2．案例分析方法主要有哪几种？

(1)讨论法。指学生在教师的指导下，为解决某个问题而进行探讨，进而相互启发、相互学习以获取知识的一种教学互动方法。

(2)角色扮演法。其最初是被用来测评和培训管理者技能的一种方法。管理案例分析中的角色扮演法是指学生在阅读了给定角色的背景材料后，在给定的管理情境下以多种形式各自扮演指定的角色，通过行为模拟或者行为替代，充分体会角色的情感变化和行为模式，表露自己或角色的人格、情感、人际交往、内心冲突等心理倾向。通过这种观察和体验，然后进行分析讨论，从而使学生受到教育。

(3)谈判法。指模拟谈判。即指定学生分别扮演谈判各方，设立谈判规则，陈述需要交涉 的内容，确定谈判的结果。

3．管理案例分析常见问题有哪些？

(1)案例材料中深层次信息的发掘。(2)围绕案例中心线索，切入主题。(3)分析结论缺少依据支持。4．简述管理案例教学的作用。

(1)帮助学生建立知识体系，深化课堂的理论教学。

(2)增强学生对专业知识的理解，加速知识向技能的转化。

(3)具有“启发式”教学特点，有助于提高教学质量。

(4)培养学生分析和解决问题的能力，提高决策水平。

(5)提高学生处理人际关系的能力，与人和谐相处。

(6)开发学生的智能和创造力，增强学习兴趣。

5．按照教学目标分类，有哪几种案例类型？（1）引导型案例；（2）实务操作型案例；（3）辩论型案例；（4）角色扮演型案例；（5）考试型案例；（6）综合分析型案例。

6．为什么说案例教学最重要的特点是具有“启发性”？

进入21世纪，启发式的教学方法逐渐受到推崇。管理案例分析的独到之处在于，它的教学阵地大大突破了课堂的狭小范围，并一改单纯由教师进行课堂讲授知识的传统形式，要求学生对具有场景的管理案例进行分析研究，在把握事物内在的必然联系中萌生创见，这时，学生成为教学过程中的“主人”，他们在抒发己见的同时，也以高度的积极性和主动性表现自我。所以说案例教学具有的“启发性”是其最重要的特点。

7．管理案例分析的基本原则有哪些？（1）理论和实际相结合（2）创新性。（3）归纳与分析（4）可操作性。

8．简述案例分析方法中的“谈判法”。

谈判法是指模拟谈判，即指定学生分别扮演谈判各方，设立谈判规则，陈述需要交涉的内容，确定谈判的结果。在正式谈判开始之前，将学习人员分为两组，分别扮演谈判双方，模拟演示谈判过程。在模拟谈判中，教师要事先设计案例，并创设直观的、模拟仿真的谈判场景，让学生模拟谈判人员，按照实际

9．按照教学用途分类，有哪几种案例类型?（1）引导型案例；（2）实务操作型案例；（3）辩论型案例；（4）角色扮演型案例；（5）考试型案例；（6）综合分析型案例。

10．案例撰写内容主要包括哪几个要点?

(1)案例撰写的准备。包括编制案例撰写计划、企业实地调研与搜集资料。(2)案例写作。包捂撰写案例正文、撰写案例使用说明等。

11．管理案例教学作用表现在哪些方面?

(1)帮助学生建立起知识体系，深化课堂理论教学;

(2)增强学生对专业知识的认识，加速知识向技能的转化;(3)具有“启发式”教学特点，有助于提高教学质量;(4)培养学生分析和解决问题的能力，提高决策水平;(5)提高学生处理人际关系的能力，与人和谐相处；

(6)开发学生的智能和创造性，增强学习兴趣。

12．简述谈判法在案例讨论中应用的时候主要注意把握的三个要点。(1)谈到法是学生掌握谈判技能及其他管理技能的重要方法。(2)谈判法是一种开放循环式的教学模式。(3)为了增强谈判法的效果，激发学生参与的积极性，要注意合理的模拟设计；选择合适的谈判案例；做好仿真的谈判环境；给予恰当的谈判指导；及时总结模拟谈判问题。13．案例分析需注意的要点与问题包括哪些方面？

要点：(1)重视课前案例的阅读与思考；(2)积极参与小组学习；(3)置身课堂讨论，提高表述水平；

(4）注意记录学习心得

问题：(1)案例材料中深层次信息的发掘；(2)围绕案例中心线索，切人主题；(3)分析结论缺少依据支持

14．案例撰写的基本原则是什么？

(1)仿真原则；(2)中立原则；(3)矛盾原则；(4）前瞻原则

15．案例使用说明包括哪些内容？

(1)教学目的与用途；(2)启发性思考题；(3)分析思路；(4）理论依据；(5）背景信息；(6）关键要点；(7）建议课堂计划；(8）参考文献及其他教学支持

16．简述案例分析方法中的“讨论法”。

讨论法是指学生在教师的指导下，为解决某个问题而进行探讨，进而相互启发、相互学习以获取知识的一种教学互动方法。其优点在于能更好地发挥学生的主动性、积极性，有利于培养学生独立思维能力、口头表达能力，促进学生灵活地运用知识。

17．在撰写案例时，需要筛选、加工案例素材资料，主要包括哪几个方面？

（1）本案例的主题及有关的关键问题是什么（2）案例中的决策者（其中主角）必须掌握的情况有哪些（3）案例分析者（局外人）还需要哪些必要的信息。

18．讨论法在案例教学中的特点主要包括哪几个方面？(1)启发诱导；(2)鼓励和激励；(3)目的性；(4)层次性。

19．管理案例分析的基本原则是什么？

(1)理论和实际相结合；(2)创新性；(3)归纳与分析；(4)可操作性。

20．管理案例分析中的分析形势环节包括哪几个层面的工作？

电大2013小企业简答 篇3

答：(1)完善社会优抚政策法规体系；

(2分)(2)构建多元社会优抚保障模式；

(2分)(3)推进优抚事业单位可持续发展；

(2分)(4)改革退伍军人安置办法；

(2分)(5)做好社会优抚保障与城乡社会保障体系的衔接工作。（2分）2．简述国外社会保障立法的特点。

答：(1)立法较早；

（2分）(2)社会保障法制比较健全；

(2分)(3)立法模式各不相同；

（2分）(4)各国的社会保障法律制度的建设进程是不平衡的，大都经历了从相对单一、少数的社会保障领域立法到综合、全面的社会保障立法。（4分）3．简述社会优抚的概念和特点。

答：社会优抚是针对军人及其家属说建立的社会保障制度，是指国家和社会对军人及其家属提供各种优待、抚恤、养老、就业安置等待遇和服务的保障制度。（5分）(1)优抚对象具有特定性。（1分）(2)社会优抚的政治性。（1分）(3)保障待遇的激励性。（1分）(4)保障资金来源的稳定性。（1分）(5)优抚内容的综合性。（1分）4．简述社会保障管理的原则。

答：社会保障管理的原则是建立社会保障合理的管理体制的基本依据，也是管理系统正常、有效运行的准则与保证。社会保障管理应该坚持下列六大主要原则。（2分）(1)集中管理与分类管理相结合的原则（2分）(2)依法管理的原则（2分）(3)社会化管理原则（2分）(4)属地化管理原则（2分）(5)政事分开原则（1分）(6)公正、公开与效率原则（1分）5．简述社会优抚的作用。

答：(1)社会优抚是国家稳定与发展的保证（3分）(2)社会优抚是社会经济繁荣发展的重要保证（3分）(3)社会优抚是鼓舞士气、焕发民族精神的重要环节（2分）(4)社会优抚具有稳定社会的作用（2分）6．简述社会保险与商业保险的区别。

答：(1)性质和目的不同（2分）商业保险首先是一种企业行为，保险公司依法竞争以追求利润最大化。而社会保险是国家政府的一种社会政策，其目的是为了维护社会稳定。

(2)实施的手段和对象不同（2分）国家和政府用强制手段来确保参保对象参加社会保险制度，而商业保险则遵照自愿原则。

(3)法律依据不同（2分）商业保险以商业合同法为依据，社会保险以相应的社会保险法为依据。

(4)实施的主体不同（1分）社会保险的实施主体是国家政府，商业保险的实施主体是企业团体。

(5)保险的权利义务关系不同（1分）(6)社会保险与商业保险的财务安排不同（2分）社会保险是用需求约束的“固定支付”机制。商业保险则不同，它是严格的以支定收的“固定交费”的供给约束机制，投保人要根据每个人的风险系数缴纳保险费，经过精确计算的保险费加利息应当等于支出。

7．简述建立和完善会保障制度的几点措施。

答：(1)加大财政投入、加快社会保障资金筹集方式多元化；

(3分)(2)制定一套规范、统一且具有可操作性的社会保障制度；

(3分)(3)加快推进社会保障的社会化、市场化,(2分)(4)应立足于农村社会保障制度建设。（2分）8．简述我国社会保障管理面临的问题。

答：(1)社会保障立法滞后；

(2分)(2)社会保障缺乏统一管理；

(2分)(3)政事不分，监督检查不力；

(2分)(4)责权不明确，管理层次不清晰；

(2分)(5)社会公共福利性组织缺位，企业社会负担过重。（2分）9．简述缴税制、缴费制和储蓄制三种缴纳模式的共同之处。

答：(1)三种缴纳模式都有严密的法律体系作后盾，确保社会保障收入、支出、运营的规范性；

（2分）(2)都有严密的、分工明确的社会保障管理机构和体系，确保社会保障制度的有效运行；

（2分）(3)社会保险资金来源多渠道，强调企业和个人义务，社会保障范围力求辐射到全社会的每一位公民；

(2分)(4)为减轻社会保险负担，政府对发展补充保险从政策或法律上予以规定或支持；

(2分)(5)财政直接或间接参与社会保障资金的管理和运营。（2分）10．现收现付制社会保险基金筹资模式的优缺点。

答：现收现付制社会保障基金筹资模式具有以下优点：

(1)制度易建，给付及时。（1分）(2)无通货膨胀之忧。（2分）(3)再分配功能较强。（1分）现收现付制社会保障基金筹资模式也具有明显的局限性：

(1)现收现付制难以应付人口老龄化的挑战。（2分）(2)现收现付制社会保障基金筹资模式的收入替代率具有刚性。（2分）(3)现收现付制社会保障基金筹资模式可能诱发代际之间的矛盾。（2分）11．简述社会保险的特征。

答：(1)强制性。社会保险是法律规定并由国家强制实施的，社会保险覆盖范围内所有单位和个人都必须参加并按规定履行缴纳社会保险费的义务。（2分）(2)互助互济性。社会保险基金在规定的较大统筹范围内调剂使用，发挥着长期互济的功能。即用人单位和劳动者参加社会保险并履行了缴费义务并不是都能得到偿付，有时只是其中一部分单位或劳动者受益，表现为均衡了参加社会保险的所有企业和所有个人的负担，并分散了其风险。（3分）(3)普遍性。社会保险是为分散劳动者风险、为劳动者提供帮助而设立的，因此其覆盖范围应该是全体劳动者。在一些国家已经实行了全民社会保险，在我国，由于经济社会发展水平的制约，目前只是在城镇有工资收入的劳动者中实行，但是各项社会保险的覆盖范围一直处于不断扩大之中。（2分）(4)非营利性。由于社会保险实行强制性原则，所以如果追逐利润目标，就等于借助法律强制来为社会保险经办机构谋取利益，就会损害了用人单位和劳动者的权益。因此，社会保险实行非营利原则。（3分）12.阐述新自由主义代表人物哈耶克及其主要的福利思想。

答：哈耶克，是一位著名的出生于奥地利的经济学家、思想家。他的新自由主义理论观点是其他所有新自由主义者的主要思想来源。他既是主张经济自由的伦敦学派的主要代表，又是芝加哥学派的核心成员，同时也是奥地利学派的骨干。哈耶克不仅明确主张自由化，强调自由市场、自由经营，而且坚持认为私有制是自由的根本前提。哈耶克反对任何形式的经济计划和社会主义，认为垄断、计划、国家干预始终与无效率相联系。他认为，即便是货币发行权也应还给私人银行，而不能让政府垄断。（5分）(1)反对计划经济；

（1分）(2)主张自由市场；

（1分）(3)主张实行自由货币；

（1分）(4)社会自由观；

（1分）(5)机会平等观。（1分）13．简述社会保障管理的概念和原则。

答：所谓社会保障管理，是通过一定的机构与程序，采取一定的方式、方法和手段，对各种社会保障事务进行计划、组织、协调、控制及监督的过程。（4分）(1)集中管理与分类管理相结合的原则；

（1分）(2)依法管理的原则；

（1分）(3)社会化管理原则；

（1分）(4)属地化管理原则；

（1分）(5)政事分开原则；

（1分）(6)公正、公开与效率原则。（1分）14．简述新福利经济学的社会福利思想的主要内容。

答：(1)新福利经济学主张效用序数论。（2分）(2)新福利经济学根据帕累托最优状态和效用序数论提出了自己的福利命题。（3分）(3)新福利经济学家认为福利经济学应当研究效率而不是水平，只有经济效率问题才是最大福利的内容。（3分）(4)补偿原则是新福利经济学的重要内容之一。（2分）15．简述19世纪空想社会主义思想的共同点。

答：(1)在阶级关系上，三大空想社会主义在阶级观点上尽管有很多有价值的思想，但总体上是不科学的。（2分）(2)在依靠力量问题上，空想社会主义者把统阶级与被统治阶级同样看待，不了解无产阶级的历史使命，因而找不到新社会的创造者，企图靠乞求统治阶级发善心来帮助他们实现社会主义方案。（4分）(3)在建立理想制度的道路上，三大空想社会主义者的理想王国是要消灭私有制，消灭剥削和压迫。（2分）(4)在对待社会更替的问题上，空想社会主义者把社会制度的更替，归结为认识问题。（2分）16．现收现付制社会保险基金筹资模式的优缺点。

答：现收现付制社会保障基金筹资模式具有以下优点：

(1)制度易建，给付及时。（1分）(2)无通货膨胀之忧。（2分）(3)再分配功能较强。（1分）现收现付制社会保障基金筹资模式也具有明显的局限性：

(1)现收现付制难以应付人口老龄化的挑战。（2分）(2)现收现付制社会保障基金筹资模式的收入替代率具有刚性。（2分）(3)现收现付制社会保障基金筹资模式可能诱发代际之间的矛盾。（2分）17．简述社会保险的特征。

答：(1)强制性。社会保险是法律规定并由国家强制实施的，社会保险覆盖范围内所有单位和个人都必须参加并按规定履行缴纳社会保险费的义务。（2分）(2)互助互济性。社会保险基金在规定的较大统筹范围内调剂使用，发挥着长期互济的功能。即用人单位和劳动者参加社会保险并履行了缴费义务并不是都能得到偿付，有时只是其中一部分单位或劳动者受益，表现为均衡了参加社会保险的所有企业和所有个人的负担，并分散了其风险。（3分）(3)普遍性。社会保险是为分散劳动者风险、为劳动者提供帮助而设立的，因此其覆盖范围应该是全体劳动者。在一些国家已经实行了全民社会保险，在我国，由于经济社会发展水平的制约，目前只是在城镇有工资收入的劳动者中实行，但是各项社会保险的覆盖范围一直处于不断扩大之中。（2分）(4)非营利性。由于社会保险实行强制性原则，所以如果追逐利润目标，就等于借助法律强制来为社会保险经办机构谋取利益，就会损害了用人单位和劳动者的权益。因此，社会保险实行非营利原则。（3分）18.阐述新自由主义代表人物哈耶克及其主要的福利思想。

答：哈耶克，是一位著名的出生于奥地利的经济学家、思想家。他的新自由主义理论观点是其他所有新自由主义者的主要思想来源。他既是主张经济自由的伦敦学派的主要代表，又是芝加哥学派的核心成员，同时也是奥地利学派的骨干。哈耶克不仅明确主张自由化，强调自由市场、自由经营，而且坚持认为私有制是自由的根本前提。哈耶克反对任何形式的经济计划和社会主义，认为垄断、计划、国家干预始终与无效率相联系。他认为，即便是货币发行权也应还给私人银行，而不能让政府垄断。（5分）(1)反对计划经济；

（1分）(2)主张自由市场；

（1分）(3)主张实行自由货币；

（1分）(4)社会自由观；

（1分）(5)机会平等观。（1分）二、论述题 1.论述托马斯·阿奎那的社会福利和宗教福利观的主要内容。

答：(1)他反对奥古斯丁和早期基督教将天国和尘世相对立的宗教社会观，而主张缓和两者的对立，把奥古斯丁关于来世幸福和把理想社会置于上帝之城的思想修改为尘世社会的理想，认为社会既是一个利益共同体，也是一个神性的实体，天国的等级制与世俗社会的封建等级是同构的。（6分）(2)他反对着急基督教关于天恩与人性相对立的原罪说和所谓赎罪的思想对人性的否定。（2分）(3)自然法赋予人自我保护的自然本能、性和抚养后的本能、求知的欲望和希望过社会生活的自然倾向，这使人身上存在一种与一切实体共有的趋善向吉的自发倾向。（4分）(4)他认为人是受神法、理性和政治权威这三重秩序支配的，人不仅要受自然本性支配，而且要受理性支配，要具有公民道德和承担人类的使命，在实现自己的世俗目的之后，还要承担宗教的义务。（5分）(5)他认为君主必须保证幸福的实现，整个社会还必须提供必要的条件来确保人类的幸福。（3分）2.述旧《济贫法》的主要内容及其对社会福利思想的影响。

答：实施《济贫法》的目的主要是通过强迫劳动，解决贫民流浪问题，该法的内容一方面是强迫劳动，另一方面是实行慈善救济，以强迫为主，兼顾救济。（2分）7《济贫法》一共由六个部分组成，其规定的救济对象有三种：一是有劳动能力的贫民；

二是无劳动能力的贫民；

三是无依无靠的孤儿。（2分）其提出的主要救济措施是：(1)建立地方行政和征税机构；

(2)资助老人、盲人等丧失劳动能力的人，为他们建立收容场所；

(3)组织穷人和儿童学艺，建立贫民习艺所；

(4)提倡父母对子女的社会责任；

(5)从比较富裕的地区征税补贴贫困地区。（5分）根据《济贫法》规定，全国普遍设立收容贫民的济贫院，对贫民实施救济是每个济贫院的责任，教区应在其所辖区域内建立济贫院以救济那些年老体弱、丧失劳动能力的穷人，为他们的孩子提供免费的技术培训；

并有责任为强壮的穷人安排工作；

治安法官负责征收济贫税，监督、检查济贫法的执行情况。每个济贫区都要委任若干贫民救济官，其任务是为所有贫民和他们的家属安排不同的情况分别采取不同的方法予以解决：一是健壮贫民，要求通过做工来实现自给；

二是无工作能力的老弱残障者，以院内收容和院外救助两种方式救助；

三是失依儿童，以孤儿院收养、家庭补助、家庭寄养等方式来抚养。(5分)旧《济贫法》对社会福利思想产生了极为重要的影响：

(1)它以法律的形式将制度福利化，明确了政府在济贫事业中的主导作用，为各国社会福利的发展提供了参照的样本；

(2分)(2)政府通过征税救济穷人，一定程度上实现了财富的再分配，成为福利制度形成的标志；

（2分）(3)强调穷人要通过自己的劳动换取救济，减轻了政府的财政负担；

最后，规定了家庭和社区在救济穷人的责任，为后来的一些社会福利思想理论提供了重要的启发。（2分）3.论述凯恩斯主义社会福利思想的主要内容。

答：(1)非自愿失业理论。凯恩斯的就业理论的目的是阐明失业的原因及解决失业的有效途径，他试图在现有资本主义制度的框架下，寻求解决危机和达到充分就业的理论，充分就业意味着失业现象的消失。（5分）(2)有效需求理论。有效需求理论是凯恩斯就业理论和经济学说的核心，有效需求理论的内容包括对有效需求的解释和对影响收入转变为需求的三大心理规律的阐述。（4分）(3)经济危机理论。他确认“有效需求不足”为痼疾的中心病象，从考察决定生产、就业和收入的因素人手，编制有效需求原理以及消费倾向、资本边际效率和流动偏好三个基本心理规律，进而分析消费与投资两个方面有效需求不足的内在结构。（5分）(4)政府干预理论。凯恩斯认为，经济危机和失业的根本原因是社会的有效需求不足。但如果社会失业严重，仅凭市场价格机制无法使社会经济调节到充分就业水平，必须由政府出面干预，其核心是采取各种措施，增加社会货币总支出，扩大全社会对消费和生产资料的需求，以消除危机，实现充分就业。（6分）4.论述社会保障水平超度带来的不良影响。

答：社会保障水平超度是指社会保障支出增长过快，超过国民经济承受水平，从而超过了社会保障应有的适度水平。（3分）不良影响有：

(1)社会保障支出过快增长，加上人口老龄化总体趋势和经济的周期性波动往往导致社会保障的财务危机，危及社会保障制度的生存与发展。（3分）(2)国家往往在社会保障政策中扮演“最后出场”的角色，因而社会保障支付危机必然带来财政赤字和债务增加，影响政府的信誉，并最终将负担转嫁给下一代承担。（3分）(3)过高的社会保障支出主要作为消费性支出，对于资本积累产生挤出效应，造成社会经济的投资不足。（3分）(4)社会保障水平超度引起雇主缴纳社会保障税收增加，这些增加的人工成本在不能完全转嫁给消费者承担时，必然引起生产成本上升，导致产品在国际市场上的竞争力下降。（4分）(5)社会保障水平超度不利于激励劳动者的劳动积极性，过高的个人所得税边际税率和过高的社会保险福利水平会造成部分人自愿失业或提前退休，坐享社会保障待遇，这既不利于提高经济效率，有损害了社会公平。（4分）5.论述我国新型社会福利制度的基本框架。

电大2013小企业简答 篇4

(精简版)2011.3

一、简答题：

1、请简要说明审核计划应包括哪些内容 ？ 答：

① 审核目的；

② 审核准则和引用文件；

③ 审核范围，包括确定受审核的组织单元和职能单元及过程；

④ 现场审核活动的日期和地点；

⑤ 现场审核活动预期的时间和期限，包括与受审核方管理层的会议以及审核组会议；

⑥ 审核组成员和随行人员的作用和职责；

⑦ 为审核的关键区域配置适当的资源。适当时，审核计划还应当包括： h）明确受审核方的代表；

i）当审核工作和审核报吿所用的语言；与审核员和（或）受审核方的语言不同时，审核工作和审核报告所用的语言；

j)审核报告的主题；

k）后勤安排（交通、现场设施等）；

2、请简要叙述认证范围与审核范围的区别 ： 答：

①认证范围用于认证注册的目的，用于表明被认证的受审核方的管理体系所覆盖的范围，通常体现在认证证书上。而审核范围是为具体的审核界定审核要覆盖的内容与界限，用于指导审核的实施。

②认证范围通常只是对认证所覆盖的产品、过程与活动、场所以及所依据的标准的概括性描述，而审核范围所涉及信息更加详细与具体，通常包括对受审核的实际位置、组织单元、活动和过程以及审核所覆盖的时期等的更加全面与详细的信息。

③一次具体审核的审核范围与认证范围并不完全一致，可以只覆盖部分场所，即监督审核的范围通常小于认证范围。而认证范围则包括申请认证的所有范围。

注：认证范围：表述于证书上

审核范围：表述于审核计划；由审核委托方确定。

二、阐述题：

3、工厂不合格品控制程序规定，车间返工后的不合格品要由检验科进行重新检验，合格后方可放行或交付。审核员在检验科没有发现近三个月的重新检验记录，作为审核员你如何继续审核？ 参考答案：

1）查最近三个月产品检验记录，询问检验员对发生的不合格品处理情况，是否有不合格品进行返工； 2）若有返工情况，抽查3-5次，查返工后的不合格品是否交由检验科进行了重新检验。是否存在未重新经

检验直接放行或交付的情况。

若有重新检验，查检验记录是否保持。返工后的产品是否合格，对于重新检验仍不合格的产品是否按要 求处置。

3）查检验记录，核实让步、降级等其他不合格产品的处置是否符合要求。

4、在审核8.2.1“顾客满意”时，公司销售部部长告诉审核员：“自体系运行以来，我们没有收到任何顾客投

第 1 页

共18 页 诉，也没有出现过顾客退货的情况，这说明顾客对我们的产品质量很满意，因此，我们没有有关的记录。”审核员很满意他们的工作，道谢后就离开了。你认为这种审核是否符合要求？为什么？如果你去审核,你将用什么方法?审核哪些内容? 答：不符合要求，因为8.2.1标准的内容没审核完整，应继续审核如下内容：----请销售部长介绍监视顾客满意有关信息的收集渠道和方法，（是否确定获取顾客满意信息的方法，）并查阅顾客满意管理程序，评价其程序、监视的内容、信息的来源、分析的方法，顾客满意的信息利用是否满足要求？

----查近期获取顾客满意有关信息的3-5份记录，确认是否按标准和程序的要求实施了监视，信息收集是否充分，顾客的满意程度如何？

----了解顾客满意监视结果利用的情况，是否将顾客反馈的信息输入管理评审？是否采取必要的纠正措施和预防措施？查采取有关措施的有效性。重点关注顾客抱怨、投诉、顾客意见和建议的处置及改进情况？抽3-5份记录(8.5.2)----结合其他过程的审核进行验证。

5、审核员在某水嘴厂检验科审核，了解到检验科根据国标GB/18145制定的水嘴检验作业指导书上规定：水嘴在出厂前应逐件进行耐压检验，并对试验压力、耐压时间等多个参数做了规定，作为审核员，请你写出检验科耐压检验过程的审核思路： 答:-------查阅检验作业指导书，确定其耐压检验的方法、抽样的方案、所用设备、仪表及实验压力、耐压时间等检验参数是否符合GB/18145的规定，评价作业指导书的适宜性。

-------抽该项检验记录5-8份，确认是否按作业指导书的要求进行了检验，记录是否完整，耐压性能是否符合要求？

-------若出现耐压检验不合格，其处置情况是否符合标准及其程序的规定；对于纠正后的不合格品，是否进行了重新检验等；

--------查检验现场，所用设备、仪表是否符合指导书规定，询问检验员是否熟悉指导书的要求，现场观察检验员实际操作方法是否符合指导书规定；

三、案列分析：

1、审核顾客满意监视测量，问顾客满意度收集情况，审核员看到3份顾客反映运输损坏产品的意见，公司销售科长采取措施要求运输部门整改，运输部门已经做了改进，审核员现场联系顾客，顾客不知情。

答：不符合GB/T19001-2008

7.2.3顾客沟通 “组织应对以下有关方面确定并实施与顾客沟通的有效安排c）顾客反馈，包括顾客抱怨。”

不符合事实：审核员现场联系顾客，顾客不知情。

2、某超市增加快餐服务，企业编制了项目开发计划，审核员问主管人员项目开发计划是怎么编制出来的?主管说：我们发动大家集体想办法，然后我们一集中就出来了。审核员查了所有的项目开发文件，发现没有有关卫生的要求；

答：不符合GB/T19001-2008 7.3.2设计和开发输入b)适用的法律法规要求；

不符合事实：审核员查了所有的项目开发文件，发现没有有关卫生的要求；

3、在机加工车间，某机床墙边放着三个工件，审核员问这些是不是合格品？操作者回答：“这不是我的班干的，可能是夜班的，合格不合格我也不知道。”在场的搬运工说：“这可能是昨天送库房剩下的，等会儿我就搬走。”审核员又问当班检验员，检验员回答说：“这三件产品是有些问题，要等张技术员处理，这两天他出差了，等他一回来就处理。”

答：不符合GB/T19001-2008 7.5.3 标识和可追溯性 “组织应在产品实现的全过程中，针对监视和测量要求识别产品的状态。”

不符合事实：操作者和搬运工均无法识别工件的检验状态。

4、质量部经理向审核员出示了当年的审核方案，方案表明当年对每个部门审核一次，审核时间均相同，每第 2 页

共18 页 个有关的过程也都安排了审核。审核员问，你们的审核方案是怎样确定的？经理说“三年前建立质量管理体系时，质量手册和程序文件都规定了每年要对每个部门进行一次审核，我们一直是这样做的。”审核员查了三年的纪录，确实每年都按文件要求对每个部门进行了一次审核，而且没有漏掉有关过程。审核员又查了以前的审核报告，发现其中的不合格报告有70%都是在制造部的生产现场发生的。

答：不符合GB/T19001-2008 8.2.2 内部审核

“组织应策划审核方案，策划时应考虑拟审核的过程和区域的状况和重要性以及以往审核的结果。”

不符合事实：当年对每个部门审核一次，审核时间均相同，审核员查了以前的审核报告，发现其中的不合格报告有70%都是在制造部的生产现场发生的。

5、审核员在某建筑施工单位的工程管理部审核，看见办公桌上放着一套《施工规范大全》，审核员一边翻看一边问部门负责人：“这些规范中哪些是对你们适用的？部门负责人说：具体是哪些规范我也不清楚，好在这套书的内容很全面”。审核员发现《施工规范大全》中有些规范已经作废。

答：不符合GB/T19001-2008

4.2.3 文件控制

g)防止作废文件的非预期使用，如果出于某种目的而保留作废文件，对这些文件进行适当的标识。{f)确保组织所确定的策划和运行质量管理体系所需的外来文件得到识别，并控制其分发。} 不符合事实：部门负责人说：”具体是哪些规范我也不清楚，好在这套书的内容很全面”。审核员发现《施工规范大全》中有些规范已经作废。

2011.6.18

一、简答题：

1、以下为一次审核活动中的场景描述（包括三句话）：

1）销售科长说：“我们2007年1月至今已处理39份顾客抱怨，顾客总体比较满意”。

2）审核员查阅了39份顾客抱怨处理记录，经核对企业的《顾客抱怨管理制度》，认为顾客抱怨的处理确实按要求执行。

3）审核员在与领导层沟通时说：顾客抱怨处理管理较好，但顾客满意数据分析的结论中改进方向不明确，还可以完善。

请指出每一句话中分别含有审核发现、审核证据或审核准则中哪一项或哪几项？ 答：1）审核证据；

2）审核发现（认为顾客抱怨的处理确实按要求执行）；审核证据（39份顾客抱怨处理记 录）；审核准则（顾客抱怨管理制度）3）审核发现；

2.、审核员在质管部查最近一次的管理评审材料，发现管理评审报告中针对评审情况，并提出了四项改进决策，审核员只看见其中一项由办公室完成的改进措施的实施情况及其有效性的验证记录。你作为审核员应如何继续审核？

答：

--------查办公室实施改进的有关资料，验证其改进目标是否明确，评价其改进措施是否充分、适宜且有效，是否达到策划的目标。

---------对于经验证未达到改进目标的措施，跟踪其是否采取进一步措施。

---------查阅管理评审报告，从其余三项决策中抽出1-2条，进行上述评价和跟踪。{ 要求的完成时限，（2分）时限内查其余三项改进措施实施的进展情况，时限外开不合格报告（3分）}

3、请简要说明审核计划的有哪些主要内容 ？ 答：见前2011.3

二、阐述题：

4、某公司办公室是“4.2.3文件控制“的主控部门，审核员在办公室审核文件控制的情况，办公室主任告诉审核员说：“有关文件控制的职责、要求和方法在《文件控制程序》中作出了明确规定，我们都是按这个程序

第 3 页

共18 页 文件的规定来管理文件的。”审核员查看了《文件控制程序》，抽查了《质量手册》和三份程序文件的审批记录和发放记录，均符合《文件控制程序》中的规定。审核员对办公室的文件管理工作很满意，向办公室主任道谢后就离开了。这样的审核是否符合要求？为什么？如果请您去审核，您会怎么做？{如何审核4.2.3“文件控制”条款？} 答：该审核不符合要求，因为审核内容并未覆盖标准4.2.3条款的所有内容，不够全面。

1）了解公司文件类型、控制范围、方法和职责。是否制定了文件控制程序？查文件控制程序是否经批准，是否现行有效。（文件控制过程的总体策划）

2）查文件发放前是否得到批准？是否充分、适宜？ 索取文件清单，分别抽查现行管理、技术、法规等文件3~5份，核实是否得到评审和批准。（文件批准）

3)了解、询问各类文件的分发控制要求，并核实上面所抽取的文件，其分发范围是否合适，使用部门是否得到相应的文件，记录其中部分文件的情况，随后到相应部门核实。（文件的分发）

4)了解、询问已有文件进行评审的时机和方法；询问并查阅记录，核实是否按规定对文件进行过评审、更新、是否得到再次批准了。了解、询问如何确保文件的更改和现行修订状态得到识别？抽查3-5份更改文件，核实是否满足识别要求。（文件的评审、更新）

5)了解、询问如何确保使用处可获得适用文件的有关版本？现场验证。（使用处获得适用文件的有关版本）6)抽查3~5份文件，查文件是否清晰、易于识别？了解、询问公司外来文件的类型、识别、控制方法及控制的职责，抽3-5份外来文件，核实其识别是否充分、实用、有效。了解、询问如何控制分发到各个使用处。（外来文件的识别、控制、分发）

7)了解、询问作废文件到处置情况，对所需保留的作废文件如何控制，抽查3~5份作废文件，核实标识是否适当？（作废文件的处置、标识）

8)到相关部门核实文件的使用、控制执行情况；

5、某公司执行的国家强制性产品标准原标准已经作废，在再认证前六个月已经开始实施新标准，对此你作为审核员，应按GB/T19001-2008标准审核哪些条款？收集哪些客观证据？ 答：

1）4.2.3 核实该产品标准及配套标准是否得到识别、获取。分发是否得到控制；

2）4.2.3、7.1 核实所涉及的产品标准、技术文件、接受准则等是否得到评审和更改，是否符合文件控制要求；

3）7.3.7 核实国家标准的更改是否影响产品设计的更改；如果是，验证设计更改是否符合7.3.7的要求； 4）7.5.1 核实所影响到的生产和服务提供过程是否得到了修订后的技术文件和作业指导书； 5）8.2.4、8.3 核实所涉及的检验和不合格品控制活动是否按修订后的标准、规程等实施； 6）（收集客观证据）

三、案例分析题：

41、在型材厂检验科审核时，审核员看到检验员正按照《检验规程》进行检验测试9项检验指标，而该型材国检标准规定出厂检验指标应测13项。

答：不符合GB/T19001-2008 7.1产品实现的策划 c)“产品所要求的验证、确认、监视、测量、检验和试验活动，以及产品接收准则；” 不符合事实：，审核员看到检验员正按照《检验规程》进行检验测试9项检验指标，未完全覆盖该型材国检标准规定出厂检验指标应测13项。

42、审核员在某厂包装车间审核时，看到一堆纸箱，纸箱上喷有防潮、防震字样，车间主任说：“这是经销商退回来的一批仪表，纸箱并没有破损”审核员看着他们打开箱子，发现仪表四周垫有发泡块，但仪表裸装在里面，有的仪表已经损坏。

答：不符合GB/T19001-2008 7.5.5 产品防护 “ 组织应在产品内部处理和交付到预定的地点期间对其提供防护，以保持符合要求。”

不符合事实：发现仪表四周垫有发泡块，但仪表裸装在里面，有的仪表已经损坏。

第 4 页

共18 页

43、审核热处理车间，作业指导书要求的热处理温度是860±5℃，实际现场的监控是840℃，问为什么这样干，操作者回答：我们一直这样干，作业指导书是错的。

答：不符合GB/T19001-2008 7.5.1 生产和服务提供的控制 “组织应策划并在受控条件下进行生产和服务提供。”

不符合事实：作业指导书要求的热处理温度是860±5℃，实际现场的监控是840℃。

44、在车间审核时，审核员了解到，公司要求的车间产品合格率为95%。审核员了解到最近五个月合格率分别为：97.03%；96.52%；96.00%；95.30%；95.01%。问车间主任指标完成的情况，主任自信地说：“几年来，我们这个指标都能保持在98%以上，你说的情况我还没注意到，不过也能达到95%，也算是完成指标了，不影响奖金。”

答：不符合GB/T19001-2008 8.4 数据分析

“组织应确定、收集和分析适当的数据，以证实质量管理体系的适宜性和有效性 C）过程和产品的特性及趋势，包括采取预防措施的机会；”

不符合事实：车间未对生产过程中产品合格率的有关数据进行分析，以确定过程趋势，识别采取预防措施的机会；

45、审核员在客户服务部查看今年1季度的用户投诉处理记录，发现其中有75%左右是要求退换A产品的，销售科长说：“主要是A产品上使用的一批关键零件质量不太好，我们退的退、换的换、赔的赔，既麻烦又蚀本，但是这种零件买来后只进行抽检，不能保证100%的合格，我们只好认倒霉了。”

答：不符合GB/T19001-2008 8.5.2 纠正措施

“组织应采取措施，以消除不合格的原因，防止不合格的再发生。”

不符合事实：在频繁出现顾客对同一问题的投诉，未对发生该不合格的根本问题进行分析，找出原因，采取适当的纠正措施。

2011年9月28日

三、简答题：

1、请简要叙述认证过程的主要活动，并说明认证过程与审核过程的关系？

答：组织提出认证申请------认证机构评审申请------签订认证合同-----审核组经过第一阶段、第二阶段审核及整改-----审核报告的编制、批准和分发----认证机构批准发证-----监督审核-------再认证审核，认证机构换发新证。

认证过程目的：确定受审核方产品、服务及管理体系是否符合规定要求，是否可以给予

书面保证，做出认证决定；

输 出 结 果： 认证证书；

时 间： 认证证书发放后，需进行认证后活动，监督审核及再认证； 实 施 者： 第三方；

审核过程目的：确定受审核方产品、服务及管理体系是否满足审核准则，做出审核结论； 输出结果：审核报告；

时间： 审核报告的编制、批准和分发后审核即告结束； 实施者： 可以是第一方、第二方或第三方；

认证包括了审核的全部活动，审核活动是认证活动的一部分，其有关信息和审核结论是认证决定的依据。

2、结合GB/T19001-2008 7.4 采购 条款要求，说明企业对供应商的选择、评价过程通常有哪些内容？

答：-------供应商的选择过程可以包括：收集供应商资质文件、数据和资料。评价其技术、质量、供货、财务等方面的能力，必要时对产品进行试用评价。

-------在首次采购前，应对供应商进行准入评价，按照选择和评价的准则，经评价合格后列入合格供应商清单。

-------对已列入合格供应商清单的供应商，应按策划的时间间隔对其满足组织的能力进行定期评价，经评价合格的继续保持合格供应商资格，评价不合格的，取消或暂停其合格供应商资格。

第 5 页

共18 页-------对于中断供货或取消合格供应商资格的，再次供货时需进行重新评价。

3、工厂不合格品控制程序规定，车间返工后的不合格品要由检验科进行重新检验，合格后方可放行或交付。审核员在检验科没有发现近三个月的重新检验记录，作为审核员你如何继续审核？ 参考答案：见前2011.3

四、阐述题：

1、结合你熟悉的过程，阐述如何实施GB/T19001-2008 7.5.2 生产和服务提供过程的确认？ 答：以焊接过程为例：

-----询问并查阅文件，了解是否对该过程的确认进行了适当的策划，包括过程的评审和批准准则、设备认可及人员资格鉴定的要求，焊接工艺、记录要求，再确认等要求；并评价所进行的策划是否充分；

-----依照所策划的过程确认准则，索取相关的确认证据、计划，核实如下适当内容，并评价该确认是否能够有效证实该过程的能力：

A、过程的评审和批准是否符合准则的要求；

B、该过程的设备和人员资格是否经过了认可、鉴定； C、所采用的焊接工艺是否经过了评定；

D、所要求的记录的内容是否得到记录和保持； E、是否按照策划的周期进行再确认；-----查看焊接过程现场，验证如下内容：

A、过程设备和人员资格是否经过了认可、鉴定，并与规定的要求相一致； B、是否得到了焊接工艺文件，实际使用的焊接工艺是否与规程相一致； C、是否对所要的内容保持了记录，过程是否处在受控状态；

-----从销售方面获得相应信息，验证该过程的输出是否存在问题；

2、如何依据GB/T19001-2008 标准，结合实际产品阐述审核“7.5.5 产品防护”过程？

答：-----询问和查阅文件，了解组织是否对产品防护的要求进行了识别和策划，是否覆盖了各阶段产品的标示、搬运、包装、贮存和保护要求，评价所策划的措施是否适宜和充分；

------抽取关键车间、库房原材料及成品贮存、装运等作业现场，观察产品的搬运、包装、贮存和保护等方式是否符合策划的要求，现场是否存在丢失、损坏等情况，账物是否一致；

------结合对销售部门接收到的反馈信息，是否存在因产品防护不当受损的情况。

五、案例分析题：

1、在型材厂检验科审核时，审核员看到检验员正按照《检验规程》进行检验测试9项检验指标，而该型材国检标准规定出厂检验指标应测13项。

答：见前2011.6.不符合GB/T19001-2008 7.1产品实现的策划 c)产品所要求的验证、确认、监视、测量、检验和试验活动，以及产品接收准则；

2、审核员在办公室看见该办公室使用的“公司管理文件汇编”中，有15份文件均为第二版，查阅受控文件清单上表明其中有8份文件已是第三版。于是审核员问你们对作废文件怎么处理。办公室文件管理员说：“收回销毁或盖作废章”，审核员看了一下15份文件上都没有作废章。”

答：不符合GB/T19001-2008 4.2.3文件控制 g）防止作废文件的非预期使用，如果出于某种目的而保留作废文件，对这些文件进行适当的标识。

不符合事实：公司管理文件汇编中，有15份文件均为第二版，查阅受控文件清单上表明其中有8份文件已是第三版, 15份文件上都没有作废章。

3、审核热处理车间，作业指导书要求的热处理温度是860±5℃，实际现场的监控是840℃，问为什么这样干，操作者回答：我们一直这样干，作业指导书是错的。

答：见前2011.6不符合GB/T19001-2008 7.5.1 生产和服务提供的控制 “组织应策划并在受控条件下进行生产和服务提供。”

4、审核员在某食品包装车间里，看见工人用一台电子秤称量待包装的食品。审核员看见食品包装袋上注明

第 6 页

共18 页 每袋食品的重量为50±0.50克，审核员抽查现场已称完重量的两袋，发现秤量值分别是48.30克和48.35克。工人解释说：“每袋的重量都是够的，只是这台秤不准。”审核员看见秤上贴的校准标签上表明该秤是在校准周期内的，但该秤在不称量食品时确实不能回零。【参考答案】

不符合事实：在食品包装车间，称量完毕待包装的食品不能满足重量要求，经查使用的电子秤在不称量食品时确实不能回零。不符合条款及内容：不符合GB/T19001-2008 7.6 监视和测量设备的控制 “此外，当发现设备不符合要求时，组织应对以往测量结果的有效性进行评价和记录。组织应对该设备和任何受影响的产品采取适当的措施。”

5、在食品厂车间，审核员发现窗户敞开，窗外是一条市政路，车流量较大，烟尘滚滚。车间主任解释说：“天太热了，车间又没有空调，没办法，只能开窗通风。”

【参考答案】不符合GB/T19001-2008

6.4 工作环境 “组织应确定和管理为达到产品符合要求所需的工作环境。”

不符合事实：食品厂车间未安装空调，车间内温度较高，只能开窗通风，车间外是市政路，灰尘较大。

2011.12.8

三、简答题：

1、有人说现场审核只要按照审核结合安排就行了，不需要编制审核检查表，你认为对吗？为什么？

答：不对。检查表可以起到提醒和警示作用，现场审核时，检查表可以保持审核目标的清晰、明确，可保证审核内容的完整、周密，保持审核节奏合理性和连续性，减少审核员的偏见和随意性。

2、请简要叙述认证范围和审核范围的的区别? 答：见前2011.3

3、工厂不合格品控制程序规定，车间返工后的不合格品要由检验科进行重新检验，合格后方可放行或交付。审核员在检验科没有发现近三个月的重新检验记录，作为审核员你如何继续审核？ 参考答案：见前2011.9。

四、阐述题：

1、查设计和开发更改时，审核员在询问设计和开发更改的有关规定后，抽查了3个不同专业组在2004年 8-12月间的更改单，都有授权人员的审批，修改发放手续符合文件控制要求。审核员很满意他们的工作，道 谢后就离开了。这样的审核是否符合要求？为什么？如果请您去审核，您会怎么做？

答案1：不符合。因为：1）抽样所在期间过于集中；2）因为7.3.7条款中的要求没有查全；3）应继续审核如下内容： 主控部门

1）询问了解设计更改是什么内容？是否进行了重新评审、验证、确认? 记录是否保持? a.)查4~5份设计更改单,查看设计更改内容；

b.)核实此4-5份更改单是否重新评审、验证、确认、实施前批准的记录； 2）了解对设计开发更改对产品的组成部分和已交付产品的影响是否进行了评审？评审结果和任何必要措施的记录是否保持?

a)查此4-5份更改评审记录，b)查3~4项评价引发的措施,查措施实施结果 相关部门

3）了解相关部门是如何获得设计更改信息的? 查是否依据更改实施，核实所抽取的设计更改单 所涉及的有关文件是否按文件控制的要求进行了更改，控制是否有效？

答案2：不符合。因为1）抽样所在期间过于集中；2）因为7.3.7条款中的要求没有查全，未对设计和开发更改是否进行了重新评审、验证、确认等情况进行审核。应继续审核如下内容：

第 7 页

共18 页 1）询问、了解设计和开发更改的评审、验证、确认如何进行？如何记录设计更改及有关的评审、验证、确认结果和所引起的措施? 2）抽取不同专业设计更改单各2~3份（覆盖取证期间）,核实设计开发更改是否进行适当的评审、验证、确认、实施前是否得到批准；评审是否包括了设计开发更改对产品的组成部分和已交付产品的影响？评审结果和任何必要措施的记录是否保持? 有关措施是否落实？

3）核实所抽取的设计更改单所涉及的有关文件是否按文件控制的要求进行了更改？

2、审核员在某阀门厂检验科审核，检验科负责人提供了阀门检验标准，审核员看到标准上规定：阀门出厂前应逐件进行耐压试验，试验压力1.2兆帕（Mpa），保压120秒。作为审核员你应该如何进行审核，说出你的审核思路。

答：审核思路主要8.2.4、适当考虑8.3、7.6

-----查阅检验作业指导书，并抽取该耐压检验记录5-8份，确认是否按照检验作业指导书要求进行了检

验；记录是否完整，耐压性能是否符合要求；

------如出现耐压检验不合格，其处置措施是否符合标准和其程序规定，对于纠正后的不合格品，是否进行重新验证等；

------查看检验现场，所用检验设备、仪器等是否符合指导书规定，是否经过检定或校准，并在有效期

内；询问检验人员是否熟悉指导书要求，现场观察其操作方法是否符合指导书规定。

五、案例分析题：

1、餐厅内摆放的大大小小的绿色植物上面落上一些灰尘，餐厅经理说绿色植物的清洁应归总务部管，总务部经理认为绿色植物摆放在餐厅，就应由餐厅负责清洁，相关文件中规定了总务部负责室外的绿化、清洁，对室内部分由谁负责未作出规定。

答：不符合GB/T19001-2008标准5.5.1 职责和权限 条款的“最高管理者应确保组织内的职责、权限得到规定和沟通。”

不符合事实：餐厅内摆放的大大小小的绿色植物上面落上一些灰尘，餐厅经理说绿色植物的清洁应归总务部管，总务部经理认为绿色植物摆放在餐厅，就应由餐厅负责清洁，相关文件中对室内部分由谁负责未作出规定。

2、审核员在审核仓库时发现一包包装好的产品放在门边，问是什么产品，库管员回答说“不清楚”，旁边的销售科长说“顾客退回的有质量问题的产品，由于昨晚刚卸货，未来得及整理。”

答：不符合GB/T19001-2008 7.5.3 标识和可追溯性 “组织应在产品实现的全过程中，针对监视和测量要求识别产品的状态。”

不符合事实：产品缺少必要的标识，也不具备可追溯性，可能导致非预期的使用。库管员无法判断一包包装好的产品是否合格及其历史状况。

3、在食品厂车间，审核员发现窗户敞开，窗外是一条市政路，车流量较大，烟尘滚滚。车间主任解释说：“天太热了，车间又没有空调，没办法，只能开窗通风。”

【参考答案】不符合GB/T19001-2008

6.4 工作环境 “组织应确定和管理为达到产品符合要求所需的工作环境。”见前2011.9.4、审核员在某建筑施工单位的工程管理部审核，看见办公桌上放着一套《施工规范大全》，审核员一边翻看一边问部门负责人：“这些规范中哪些是对你们适用的？.....答：见前2011.3不符合GB/T19001-2008

4.2.3 文件控制

g)防止作废文件的非预期使用，如果出于某种目的而保留作废文件，对这些文件进行适当的标识。{f)确保组织所确定的策划和运行质量管理体系所需的外来文件得到识别，并控制其分发。}

5、质量部经理向审核员出示了当年的审核方案，方案表明当年对每个部门审核一次，审核时间均相同，每个有关的过程也都安排了审核。....发现其中的不合格报告有70%都是在制造部的生产现场发生的。

答：见前2011.3 不符合GB/T19001-2008 8.2.2 内部审核

“组织应策划审核方案，策划时应考虑拟审核的过程和区域的状况和重要性以及以往审核的结果。”

第 8 页

共18 页 2012.3

三、简答题

36、举例说明审核范围包括哪些内容？

答：审核范围：1）覆盖场所：长江公司（公司地址），日产2000吨水泥熟料现代化生产线；

2）覆盖产品及过程：水泥熟料的生产、销售活动；水泥研磨剂的研发、生产及销售活动； 3）审核取证时限：自上次审核结束至本次审核截止；

37、结合GB/T19001-2008 7.4 采购 条款要求，说明企业对供应商的选择、评价过程通常有哪些内容？

答：见前2011.9

38、有审核员说现场审核只要按照审核计划安排就行了，不需要编制审核检查表，你认为对吗？为什么？ 答：不对。编制检查表可以避免偏离审核目的和主题、起到提醒和警示作用，现场审核时，检查表可以保持审核目标的清晰、明确，可保证审核内容的完整、周密，保持审核节奏合理性和连续性，减少审核员的偏见和随意性。见前2011.12

四、阐述题：

39、查设计和开发更改时，审核员在询问设计和开发更改的有关规定后，抽查了3个不同专业组在2004年8-12月间的更改单，...答；见前2011.12 40、加工型企业部门划分和主要职责：技术部-工艺及标准制定；设备部-设备的采购与维护；生产部-产品的加工与制造；品管部-过程产品的检验与生产过程的监督；作为审核员如何根据GB/T19001-2008第七章的内容进行审核？

答：主要关注7.1、7.5、7.6 相关条款；

------到技术部抽取3-5个主要产品生产工艺规程和工艺文件，对产品实现的策划输出是否满足标准7.1条款的要求；

------到生产部了解最近生产计划安排，到生产车间查看是否得到生产安排信息？以及合适的生产工艺文件？

------到现场观察生产工艺执行情况，生产设备是否满足生产工艺要求，运行是否正常？抽查以往的生产记录，确认工艺执行情况；查看生产现场标示、防护措施情况，是否满足策划的要求；

------查看以往的监视和测量记录，现场查看监视和测量工作是否符合策划的要求，查看所使用监视的装备是否满足监视的要求；查看监视和测量设备的检定和校准记录；

五、案例分析题

41、审核员在装修公司业务部审核，一位女同志推门进来，气冲冲地对业务经理说：“我们家的卫生间又渗水了，把楼下住户的墙给损坏了，这才装修不到2个月都修了两次了，为什么还是这样呢？你今天必须给我彻底解决。”审核员问王经理，这个顾客的装修项目出了什么问题？经理说：这个客户装修时，要改造她家卫生间，在改造过程中破坏了防水层，当时我们没有发现，装修后在使用过程中，发生了渗水的情况，每次我们都派人去对楼下住户的墙进行了修复。审核员问：既然是破坏了防水层，那为什么不重新做防水层呢？经理说：要重新做防水层，那工作量就大了，再说我们公司也做不了防水，还要找专门做防水的公司来做，太麻烦了，先派人去修修再看吧。审核员查看了相关的维修记录，确实只是对受损部位进行了局部修复。答：不符合GB/T19001-2008 8.3 不合格品控制 d)“当在交付或开始使用后发现产品不合格时，组织应采取与不合格的影响或潜在影响的程度相适应的措施。“

不符合事实：装饰公司未对“用户卫生间改造后漏水”问题采取与不合格的影响或潜在影响的程度相适应的措施。

42、审核员在办公室看见该办公室使用的“公司管理文件汇编”中，有15份文件均为第二版，查阅受控文件清单上表明其中有8份文件已是第三版。于是审核员问你们对作废文件怎么处理。办公室文件管理员说：“收回销毁或盖作废章”。审核员看了一下15份文件上都没有作废章。”

第 9 页

共18 页 答：不符合GB/T19001-2008 4.2.3文件控制 g）防止作废文件的非预期使用，如果出于某种目的而保留作废文件，对这些文件进行适当的标识。

不符合事实：公司管理文件汇编中，有15份文件均为第二版，查阅受控文件清单上表明其中有8份文件已是第三版, 15份文件上都没有作废章。

43、审核员问销售科长：“你们的销售情况是否需要登记？”“我们有销售台账，每一笔销售都必须登记”审核员抽取销售台账中一个月的登记，与科长数了一下，一共发生23次销售，而合同评审记录只有21次，审核员问“为什么少了2份？”科长很着急，立即与经办人核对，经办人说：“这两家都是我们很熟悉的老客户，非常信任，更何况都是我们常规的产品”

答：不符合GB/T19001-2008 7.2.2 与产品有关的要求的评审 “组织应评审与产品有关的要求…评审结果及评审所引起的措施的记录应予保持。”

不符合事实：销售台账一个月的登记中，一共发生23次销售，而合同评审记录只有21次；

44、在食品厂车间，审核员发现窗户敞开，窗外是一条市政路，车流量较大，烟尘滚滚。车间主任解释说：“天太热了，车间又没有空调，没办法，只能开窗通风。”

【参考答案】见前2011.9.不符合GB/T19001-2008

6.4 工作环境 “组织应确定和管理为达到产品符合要求所需的工作环境。”

45、审核员查看到销售部一季度顾客意见反馈表，其中70%反映HT-3型控制柜操作不方便的问题，销售科长说：问题反映到技术科了，但没有处理，只要顾客要求，我们就给予退换，这已经对销售产生影响了。在技术部，审核员要求查看HT-3型控制柜门的设计资料，技术部负责人说：HT-3型控制柜是改型设计产品，原来的HT-3型控制柜门外观和尺寸都比较粗苯，经研究批准后，去年年底对HT-3型控制柜门进行了改型设计，尺寸和外观都比较精致了，但改型设计忽略了对里面操作盘的影响，现在确实存在操作不方便的问题，我们正打算进一步改进设计。审核员看了控制柜门的改型设计资料，发现对控制柜门的设计的评审确实没有涉及到操作盘可能造成的影响。

答；不符合GB/T19001-2008 7.3.7设计和开发更改的控制

“设计和开发更改的评审应包括评价更改对产品组成部分和已交付产品的影响。”

不符合事实：控制柜门的改型设计的未针对操作盘可能造成的影响进行适当的评审。

2012.6.三、简答题：

36、试述审核证据、审核发现、审核结论三者的关系？ 并举例说明。

审核证据 ：与审核准则有关的并能够证实的记录、事实陈述或其他信息。

（可以是定性的或定量的）。

审核发现 ：是将收集到的审核证据对照审核准则进行评价的结果

（审核发现能表明符合或不符合审核准则，或指出改进的机会）。

审核结论：审核组考虑了审核目的和所有审核发现后得出的审核结果。

通过适当抽样收集和验证得到审核证据，将审核证据作为输入对照审核准则进行评价

得到 审核发现，审核发现有符合和不符合，对审核发现进行评审得到审核结论。

37、.监督审核与再认证审核的目的分别是什么？

监督审核目的：确定组织管理体系是否持续的符合审核准则和认证注册要求，是否保持有效

运行，提出是否可以保持认证资格的推荐意见；

再认证审核的目的：确定组织管理体系作为一个整体的持续符合性和有效性，以及与认证范围 的持续相关性和适宜性。

38、现场审核发现受审核方《质量手册》对标准都进行了描述，但脱离实际，该手册已经通过文审，作为审核员是否应提出不符合？为什么？

答：* 应当在对实际活动与《质量手册》的符合性方面做出评估之后，依据实际情况提出不符合。手册的描

第 10 页

共18 页 述脱离实际，将会导致实际活动与手册规定的不一致。

* 可做如下处理：通过审核，核实质量手册与实际运行的主要不符合，并评价这些不符合对体系影响的严重程度。对于影响较小的不符合，可作为不符合项提出；而对于有重大影响的，应报告审核组长，由组长组织讨论，并与受审核方沟通，必要时与审核委托方沟通，确定合适的处理方法。

四、阐述题：

39、在某房地产公司审核，该公司将房产开发和设计交给有设计资质的设计院进行，公司对设计开发进行最终确认。该公司对标准7.3进行了删减，仅保留7.3.6，作为审核员，你认为对7.3的删减是否正确？为什么？你将会搜集那些证据，证实公司对设计确认和对外包过程控制的管理是符合标准的？

答：删减不正确。因为房地产公司虽然没有设计资质将设计开发过程外包，但仍需要为设计的质量负责，如果删减7.3条款，将影响组织对设计和开发过程的控制能力。

审核中应关注收集一下方面的证据： 1）设计开发外包的控制程序，包括组织对外包方的评价、选择、再评价的记录；了解组织参与设计开发过程控制的安排。查设计开发方的设计资质等相关资料信息；

2）设计开发项目的设计策划资料，了解设计各阶段的安排。3）组织对设计开方提出的设计要求（设计输入），包括功能及必要的相关法规要求； 4）设计的输出：图纸、资料是否满足设计要求，批准手续履行情况； 5）图纸会审，技术交底记录，会审提出问题的落实情况； 6）设计变更控制规定，设计变更的评价、验证、确认及批准的记录。变更的执行情况。

40、审核员在某阀门厂检验科审核，检验科负责人提供了阀门检验标准，审核员看到标准上规定：阀门出厂前应逐件进行耐压试验，试验压力1.2兆帕（Mpa），保压120秒。作为审核员你应该如何进行审核，说出你的审核思路。答：见前2011.12.五、案例分析题

41、在食品厂车间，审核员发现窗户敞开，窗外是一条市政路，车流量较大，烟尘滚滚。车间主任解释说：“天太热了，车间又没有空调，没办法，只能开窗通风。” 【参考答案】见前 6.4 工作环境

42、在某仪器制造公司销售科审核时，审核员注意到一份编号CHN-08-2006拟印合同文本中，有一段手写的文字：原要求40米的附件电缆改为50米长。销售科长说：你看这旁边是甲乙双方的签字，我已经关照生产部门了。审核员在审核仓库时候看到一张卡：XX九芯电缆长40米，共100根，合同号CHN-08-2006。仓库保管说：这100根电缆作为附件随仪器发给客户。

答：不符合GB/T19001-2008 7.2.2 与产品有关要求的评价

“若产品要求发生变更，组织应确保相关文件得到修改，并确保相关人员知道已变更的要求。”

不符合事实：客户合同中原要求40米的附件电缆改为50米长，但销售科将该变更的要求传达到相关部门和人员。

43、某零件表面处理工艺文件中规定：每框限装10件零件，在80-90℃槽液体中侵泡20分钟，近期因为蒸汽不足，槽液温度最高只能达到68℃，工长决定用延长侵泡时间来解决，即侵泡30分钟，为保证产量，每框装15件，在蒸汽不足的情况下完成任务。审核员问工艺员是否知道这一工艺更改，工艺员说不知道。

答：不符合GB/T19001-2008 7.5.1 生产和服务提供的控制 “组织应策划并在受控条件下进行生产和服务提供。”

不符合事实：车间用68℃槽液温度、每框装15件、侵泡30分钟的工艺，违反原工艺文件中“每框限装10件零件，在80-90度槽液体中侵泡20分钟”的规定。

44、某玩具公司在2009年有两个新产品上市，审核员在组装现场审核时发现，玩具外壳颜色有明显的差异，生产部长解释说：这种产品刚生产，技术部没有向我们提供色样，我们正和他们沟通此事呢。审核员到技术部查阅该玩具设计的相关资料，果然没有玩具外壳颜色的信息。

第 11 页

共18 页 答：不符合GB/T19001-2008 7.3.3 设计和开发输出 “b)给出采购、生产和服务提供的适当信息；”

不符合事实：2009年有两个新玩具产品上市，其外壳颜色有明显的差异，技术部没有向车间提供色样，查阅该玩具设计的相关资料，没有玩具外壳颜色的适当信息。

45、审核员在质检部审核发现，现场使用的天平、台秤、荧光仪等检测设备检定合格标签良好，质检主任说：荧光仪是我们自己校准的，此事，检验员正好走过来，指着已检定过的5个同样的试样，惊讶的说：你们没动试样吧？刚才检验出这5个试样中有2个不合格，现在不知道是哪2个了。审核员和质检主任面面相觑。答：不符合GB/T19001-2008 7.6 监视和测量设备的控制 “为确保结果有效，必要时，测量设备应…c)具有标识，以确定其校准状态；”

不符合事实：荧光仪是我们自己校准的，检验出这5个试样中有2个不合格，现在不知道是哪2个了，未标识无法区分。

2012.9.三、简答题：

36、举例说明审核范围包括哪些内容？

答：审核范围：实际位置、组织单元、活动和过程及审核覆盖时期的描述。

1）覆盖场所：长江公司（公司地址），日产2000吨水泥熟料现代化生产线；

2）覆盖产品及过程：水泥熟料的生产、销售活动；水泥研磨剂的研发、生产及销售活动； 3）审核取证时限：自上次审核结束至本次审核截止；

37、工厂不合格品控制程序规定，车间返工后的不合格品要由检验科进行重新检验，合格后方可放行或交付。审核员在检验科没有发现近三个月的重新检验记录，作为审核员你如何继续审核？

参考答案：见前2011.3

38、审核员在审核企管部时，其负责人说我们仅负责文件的审批，办公室负责文件的发放。而在审核办公室时，其负责人说我们只负责红头文件的发放，不负责体系文件的发放，作为审核员应如何处理？

答：-----询问、了解其红头文件、体系文件所适用的领域及其范围，若红头文件适用QMS，则应将其作为体系文件的一部分进行审核；

--------索取并查阅质量手册/文件控制程序，核实是否对体系文件的发放职责做出了规定，若对此未做出规定，则应判5.5.1 存在不合格项；

--------若有关文件对该职责做出了规定，则按照规定的职责，对4.2.3 文件控制 的有关条款要求进行全面的审核。

四、阐述题：

39、某审核员在某企业审核”人员的能力、培训和意识”的符合情况时，在人力资源部看了的培训计划，抽查了其中一次培训实施考核记录，看到考核成绩很好，认为人员能力均符合要求并结束了审核，你认为这种审核是否符合要求？为什么？如果请你去审核，你将用什么方法审核哪些内容？

答：不符合。因为该审核员没有对标准6.2.2 条款要求进行全面审核，应对如下内容进行审核评价：

-------询问、查阅有关文件，核实是否确定了影响产品符合性的各关键岗位（如关键特殊过程操作、检验、设计、生产、品管、特种作业等）并明确了某能力要求，评价对于各关键岗位能力要求的策划审核适当，并考虑了适用的法规要求。

-------询问、了解如何确保各关键岗位人员的能力能够符合要求，如何进行评估以筛选是否满足要求。

-------查阅取证内招聘、调动、人力外包等有关记录，抽3-5个关键岗位员工1-2名，核实是否在岗位前就所需得能力进行了评价，核实是否进行了适当的培训，并确认其能力是否满足要求，包括适用法规所要求的资质。

-------询问、了解培训工作开展的情况，查阅及其他培训计划，评估期培训工作的针对性、必要性；抽重点培训项目2-3项，查阅其实施记录，核实是否对其有效性等进行了相应评价，评价的方式是否适当？

-------询问、查阅有关文件记录，抽关键岗位人员3-5人，核实是否对针对员工的教育，培训、技能和经验等

第 12 页

共18 页 建立和保持了适当的记录；

--------抽关键岗位2-3个，现场询问当事人并核实是否对本质工作的相关性和重要性有适当的了解，并知道如何为实现资料目标作出贡献；观察期操作或询问相关应知应会内容，核实其是否具备本岗位操作所需的知识和技能。40、、在某房地产公司审核，该公司将房产开发和设计交给有设计资质的设计院进行，公司对设计开发进行最终确认。该公司对标准7.3进行了删减，....答：见前2012.6

五、案例分析题

41、餐厅内摆放的大大小小绿色植物上落上一些灰尘„

答：见前2011.12.不符合GB/T19001-2008 5.5.1职责和权限 最高管理者应确保组织内的职责、权限得到规定和沟通。

42、审核员在某建筑施工单位的工程管理部审核，看见办公桌上放着一套《施工规范大全》，审核员一边翻看一边问部门负责人：“这些规范中哪些是对你们适用的？部门负责人说：具体是哪些规范我也不清楚，好在这套书的内容很全面”。审核员发现《施工规范大全》中有些规范已经作废。

答：见前2011.3不符合GB/T19001-2008 4.2.3文件控制

g)防止作废文件的非预期使用，如果出于某种目的而保留作废文件，对这些文件进行适当的标识。

43、在装配车间的清洗机处,审核员问操作者为什么要清洗零件,操作者答:由于以前零件清洁度差,多次造成出厂后的产品损坏,因此领导在贯彻ISO9001-2000标准后增加了清洗过程,审核员看见清洗槽中的清洗液中已混有金属末,就问操作者这样是否合适.操作者说:“看样子是该换清洗液了.由于对清洗液的要求较高,要控制配比、杂质量、酸碱度、黏度、浊度等多项要求,技术员和我们也讲过好多次,不过我们记不全,有时就忘记测试和更换了.”

答: 不符合的条款和内容:不符合7.5.1 生产和服务提供的控制 b)中“必要时,获得作业指导书”

不符合事实: 装配车间清洗零件,由于对清洗液的要求较高,要控制配比、杂质量、酸碱度、黏度、浊度等多项要求,操作者记不全,有时就忘记测试和更换.44、质量部经理向审核员出示了当年的审核方案，方案表明当年对每个部门审核一次，审核时间均相同，每个有关的过程也都安排了审核。...发现其中的不合格报告有70%都是在制造部的生产现场发生的。答：见前2011.3 不符合GB/T19001-2008

8.2.2 内部审核

45、审核员查看到销售部一季度顾客意见反馈表，其中70%反映HT-3型控制柜...答；见前2012.3。不符合GB/T19001-2008 7.3.7设计和开发更改的控制 “设计和开发更改的评审应包括评价更改对产品组成部分和已交付产品的影响。”

2012.12.三、简答题：

36、一般来说。企业的组织结构及职能划分是相似的，请针对一个上千人的大型生产型企业，说出一般设有哪些关键的中层部门及这些部门的职责（至少说出5个）。职责请用标准中的条款编号表示。答：技术部7.1 7.3； 生产部 7.5.1 7.5.2 7.5.5；

质量部 8.2.4 8.5 采购部 7.4 ；

设备部 6.3； 人力资源部 6.2；物流部 7.5.5、7.5.1；

37、请分别简述监督审核与再认证审核的目的是什么？

答：监督审核目的：确定组织管理体系是否持续的符合审核准则和认证注册要求，是否保持有效

运行，提出是否可以保持认证资格的推荐意见；

再认证审核的目的：确定组织管理体系作为一个整体的持续符合性和有效性，以及与认证范围 的持续相关性和适宜性。

第 13 页

共18 页

38、根据GB/T19011-2003标准，简述与审核有关的审核原则。答：以下原则与审核有关，并通过独立性和系统性来明确：

-----独立性：审核的公正性和审核结论的客观性的基础。审核员独立于受审核的活动，不带偏见，没有利益上的冲突，审核员在审核过程中保持客观的心态，以保证审核发现和结论仅建立在审核证据的基础上。-----基于证据的方法：在一个系统的审核过程中，得出可信的和可重现的审核结论的合理方法。审核证据是能够证实的。由于审核实在有限的时间内并在有限的资源条件下进行的，因此，审核证据是建立在可获得信息的样本的基础上。抽样的合理性与审核结论的可信性密切相关。

• 与审核员有关的审核原则：

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道德行为：职业的基础

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公正表达：真实、准确地报告的义务 –

职业素养：在审核中勤奋并具有判断力

四、阐述题：

39、如何依据GB/T19001-2008 标准，结合实际产阐述审核7.5.5 产品防护过程？ 答：见前2011.9 40、审核员在某水嘴厂检验科审核，了解到检验科根据国标GB/18145制定的水嘴检验作业指导书上规定：水嘴在出厂前应逐件进行耐压检验，并对试验压力、耐压时间等多个参数做了规定，作为审核员，请你写出检验科耐压检验过程的审核思路： 答:见前2011.3

五、案例分析题

41、某零件表面处理工艺文件中规定：每框限装10件零件，在80-90℃槽液体中侵泡20分钟，…

答：见前2012.6。不符合GB/T19001-2008 7.5.1 生产和服务提供的控制“组织应策划并在受控条件下进行生产和服务提供。”

42、某玩具公司在2009年有两个新产品上市，审核员在组装现场审核时发现，玩具外壳颜色有明显的差异，....答：见前2012.6。不符合GB/T19001-2008 7.3.3 设计和开发输出 b)给出采购、生产和服务提供的适当信息；

43、在食品厂车间，审核员发现窗户敞开，窗外是一条市政路，车流量较大，烟尘滚滚。车间”…..【参考答案】见前。6.4 工作环境

44、审核员在质检部审核发现，现场使用的天平、台秤、荧光仪等检测设备检定合格标签良好，质检主任说：荧光仪是我们自己校准的，此事，检验员正好走过来，指着已检定过的5个同样的试样，惊讶的说：你们没动试样吧？刚才检验出这5个试样中有2个不合格，现在不知道是哪2个了。审核员和质检主任面面相觑。

答：见前2012.6 不符合GB/T19001-2008 7.6 监视和测量设备的控制

为确保结果有效，必要时，测量设备应…c)具有标识，以确定其校准状态；{7.5.3 标识与可追溯性

组织应在产品实现的全过程中，针对监视和测量要求识别产品的状态。}

45、在某仪器制造公司销售科审核时，审核员注意到一份编号CHN-08-2006拟印合同文本中，有一段手写的文字：原要求40米的附件电缆改为50米长....答：见前2012.6 不符合GB/T19001-2008 7.2.2 与产品有关要求的评价

“若产品要求发生变更，组织应确保相关文件得到修改，并确保相关人员知道已变更的要求。

2013．3

三、简答题

1.某公司所执行的国家强制性产品标准原标准已作废，在再认证前6个月已经开始实施新标准，对此你作为审核员，应按GB/T19001-2008标准审核哪些条款，收集哪些客观证据。【参考答案】

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共18 页 * 4.2.3：核实该产品标准及配套标准是否得到识别、获取，分发是否得到控制；

* 4.2.3、7.1：核实所涉及的产品标准、技术文件、接收准则等是否得到的评审和更改，是否符合文件控制要求；

* 7.3.7：核实该国家标准的更新是否影响产品设计的更改，如果是，验证该更改是否符合7.3.7的要求； * 7.5.1：核实所影响到的生产和服务提供过程是否获得了修订后的技术文件和作业指导书； * 8.2.4、8.3：核实所涉及的检验和不合格品控制活动是否按照修订后的标准、规程等实施。2.请分别简述监督审核和再认证审核的目的。【参考答案】见前2012.6 2.现场审核时，审核员发现受审核方的《质量手册》对GB/T19001-2008 标准条款都进行了描述，但却脱离了受审核方的实际情况，该《质量手册》己通过文件评审。审核员应如何处理？ 【参考答案】见前2012年6月

四、阐述题

1.请说明如何依据GB/T19001-2008 标准，审核8.2.4 “产品的监视和测量”过程？ 【参考答案】（以制造业为例）

* 询问并查阅文件，了解是否对产品的监视和测量要求进行了策划，是否覆盖了进货、过程及成品各阶段所需控制的产品特性；了解针对各阶段的产品特点及重要性，分别策划建立了哪些检验标准、规范等，内容是否充分、适宜。

* 抽取3-5种关键原材料，按不同时期、不同供应商随机抽取各2-3批次进货，查阅有关记录并核实是否经过了检验，检验内容、方法及抽样方案等是否符合其规程的规定。

* 抽取3-5种关键过程产品，随机抽取各2-3批次或2-3个时间段，查阅有关记录并核实是否经过了检验，检验内容、方法及抽样方案等是否符合其规程的规定。

* 抽取2-3种成品，随机抽取各2-3批次或2-3个时间段，查阅有关记录并核实是否经过了检验，检验内容、方法及抽样方案等是否符合其规程的规定。

* 索取所抽批次成品的检验记录/报告，核实是否有责任人员签字，产品标准规定的出厂检验是否均已符合要求。如果存在例外放行的情况，核实是否经过授权人员批准，合同规定时，进一步核实是否经顾客批准（确认这种批准是否违反法规的要求）。

* 查看检验现场，询问操作人员是否熟悉有关的检验和试验要求；现场观察其抽样方法、操作方法等是否符合其文件的规定。

2.某厂生产流程性材料，请结合流程性材料的特点，阐述如何用信息收集法审核流程性材料配料的生产过程。(新题)【参考答案】审核思路：7.5.1、7.5.3、7.5.5。

* 询问，了解配料过程的生产流程、工艺特点，以及所建立的程序、指导书、规范、标准等，并查阅有关程序，评价是否对生产过程的受控条件进行了适当的识别和策划；

* 询问有关操作人员并查阅相关文件，核实有关技术要求、产品及原材料信息等是否传达相关岗位；

* 询问并查阅有关操作指导书、规程、标准、程序等，评价其充分性；查阅1-2个月的有关生产原始记录（并可现场观察），核实其投料比例及各项过程参数是否按照规定方法操作（如未建立作业指导书，应核实其操作方法的一致性），并评价其质量状况；

* 查阅在用设备清单，现场观察并核实所使用的生产设备的型式、规格、精度等是否符合其产品的特点并满足生产要求；观察并评价现场所用设备的维护保养状况及完好状况。

* 询问并查阅有关文件，了解配料过程的监视和测量要求；查阅在用监视和测量设备清单，现场观察并核实所使用的测量设备的型式、规格、精度等是否符合其监视和测量的要求；

* 现场观察并查阅有关记录，核实是否按照规定的频次和要求进行了监视和测量；对于出现的异常情况，是否按规程进行了适当调整，频繁或长时间出现的异常，是否分析原因，并按8.5.2款的要求采取了适当的纠正

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共18 页 措施；

* 查阅投料记录，评价其是否保持了对原材料的必要的追溯性；现场观察原材料的使用和存放等，评价其标识、隔离和防护是否适当，是否存在野蛮搬运、储存不当等导致的损坏等。

五、案例分析题

1.审核员在某食品包装车间里，看见工人用一台电子秤称量待包装的食品。审核员看见食品包装袋上注明每袋食品的重量为50±0.5克，……但该秤在不称量食品时确实不能回零。【参考答案】见前。（考试时间：2011年9月）

不符合条款及内容：不符合GB/T19001-2008 7.6监视和测量设备的控制“此外，当发现设备不符合要求时，组织应对以往测量结果的有效性进行评价和记录。组织应对该设备和任何受影响的产品采取适当的措施。” 2．审核员在办公室看见该办公室使用的“公司管理文件汇编”中，有15份文件均为第二版，查阅受控文件清单上表明其中有8份文件已是第三版。于是审核员问你们对作废文件怎么处理。办公室文件管理员说：“收回销毁或盖作废章。”审核员看了一下15份文件上都没有作废标识。【参考答案】见前2012.3 不符合GB/T19001-2008 4.2.3 文件控制“g)防止作废文件的非预期使用，若因任何原因而保留作废文件时，对这些文件进行适当的标识”之规定。

3．审核热处理车间，作业指导书要求的热处理温度是860±5℃，实际现场的监控是840℃，问为什么？操作者答：我们一直这样干，作业指导书是错的。

【参考答案】见前2011.6 不符合GB/T19001-2008 7.5.1生产和服务提供的控制“组织应策划并在受控条件下进行生产和服务提供”之规定。

4．在型材厂检验科审核时，专业审核员看到检验员正在按《检验规程》进行检验测试9项指标。该型材产品国家标准规定出厂检验应测13项指标。

【参考答案】见前2011.6 不符合GB/T19001-2008 7.1 产品实现的策划 “在对产品实现进行策划时，组织应确定以下方面的适当内容：c)产品所要求的验证、确认、监视、测量、检验和试验活动，以及产品接收准则”之规定。

5．在食品厂车间，审核员发现窗户敞开，窗外是一条市政路，车流量较大，烟尘滚滚。车间主任解释说：“天太热了，车间又没有空调，没办法，只能开窗通风。” 【参考答案】见前2011.9

不符合GB/T19001-2008 6.4 工作环境“组织应确定和管理为达到产品符合要求所需的工作环境。”

2013．6

三、简答题：

36、请简要叙述认证过程的主要活动，并说明认证过程与审核过程的关系？

答：见前2011.9

37、结合GB/T19001-2008 7.4 采购 条款要求，说明企业对供应商的选择、评价过程通常有哪些内容？ 答：见前2011.9

38、工厂不合格品控制程序规定，车间返工后的不合格品要由检验科进行重新检验，合格后方可放行或交付。审核员在检验科没有发现近三个月的重新检验记录，作为审核员你如何继续审核？ 参考答案：见前2011.3、2011.9

四、阐述题：

39、在某房地产公司审核，该公司将房产开发和设计交给有设计资质的设计院进行，公司对设计开发进行最终确认。该公司对标准7.3进行了删减，....答：见前2012.6

40、审核员在某阀门厂检验科审核，检验科负责人提供了阀门检验标准，审核员看到标准上规定：阀门出厂前应逐件进行耐压试验，试验压力1.2兆帕（Mpa），保压120秒。作为审核员你应该如何进行审核，说出

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共18 页 你的审核思路。答：见前2011.12

五、案例分析题

41、审核员在某企业审核时发现有一批产品的绝缘性能达不到标准要求，质检经理解释这是因为一批原件有问题造成的，公司已经查到全部产品编号，通知生产部和销售部停止销售和使用该批产品，但目前已经发出了500台，我们已经决定，只要客户提出来我们就予以退换。

答：不符合事实：企业因有一批产品的绝缘性能达不到标准要求，已经停止销售和使用该批产品，但目前已经发出了500台，但未采取措施。

不符合 GB/T19001-2008 8.3 不合格品控制 “ d）当在交付或开始使用后发现产品不合格时，组织应采取与不合格的影响或潜在影响的程度相适应的措施。”

42、在某玩具包装车间，审核员发现W18玩具包装图表明包装底板的材料是银灰色波纹塑料板，..答：见前2012.6、2012.12 不符合7.5.1生产和服务提供的控制 条款：“组织应策划并在受控条件下进行生产和服务提供。”

43、在机加工车间，某机床墙边放着三个工件，审核员问这些是不是合格品？操作者回答：“这不是我的班干的，可能是夜班的，合格不合格我也不知道。”….答：见前2011.3

不符合GB/T19001-2008 7.5.3 标识和可追溯性

“ 组织应在产品实现的全过程中，针对监视和测量要求识别产品的状态。”

44、审核员在物资管理部审核时了解到，近期从A化工厂采购了大批生产混凝土外加剂用的化工原料。审核员问对A厂是如何评价的，物资管理部长说：“A厂是顾客指定的，我们了解到他们的价格比其他厂便宜，虽然产品质量不太稳定，但有问题时他们也能给换货，所以我们决定今后就用这家了。”

答：不符合GB/T19001-2008 7.4.1采购过程 第二段条款：“组织应根据供方按组织的要求提供产品的能力评价和选择供方。应制定选择、评价和重新评价的准则。”

不符合事实：物资管理部未对A厂进行评价的情况下，从其采购了大批生产混凝土外加剂用的化工原料。

45、审核员在某饮料厂存放原液和添加剂的库房审核，库房内环境整洁，管理规定明确。出入库记录清楚，遵守了先进先出原则。审核员看到库房内明显位置上挂着一个温湿度计，温度显示18.7℃，湿度显示为56%，库房负责人向审核员介绍说：原液和添加剂的贮存对温湿度要求比较高，库房温度应保持在15-20℃，湿度保持在50-60%之间，我们每隔3小时就查看一次温湿度，温湿度不符合要求马上就要采取措施。审核员问：这温湿度计检定或校准过吗？库房负责人说：我不知道呀，这个不由我负责，这个温湿度计是质检部计量室配给我们的，我们只管用。审核员来到质检部计量室核查，发现计量台账上没有登记这个温湿度计，问计量室主任：原液和添加剂的那个温湿度计检定过吗？他回答道：没有，那个温湿度计不是直接用于试验和检验产品的，我们认为用不着进行检定和校准，如果坏了，再买个新的就可以了。答：不符合事实：原液和添加剂的贮存对温湿度要求比较高，库房温度应保持在15-20℃，湿度保持在50-60%之间，但经计量室主任确认，库房内挂着的温湿度计未进行检定和校准。

不符合GB/T19001-2008 7.6 监视和测量设备的控制 “对照能溯源到国际或国家标准的测量标准，按照规定的时间间隔或在使用前进行校准和（或）检定（验证）。当不存在上述标准时，应记录校准或检定（验证）的依据；”

2013.9.14

三、简答题：

36、以下为一次审核活动中场景的描述（包含三句话）：

A、销售科长说：2013年1月至今我们共处理顾客抱怨39份，顾客总体比较满意。….答：见前2011.6

37、结合GB/19001-2008 7.4 采购 条款要求，说明企业对供应商的选择、评价过程通常有哪些内容？ 答：见前2011.9

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38、有审核员说现场审核只要按照审核计划安排就行了，不需要编制审核检查表，你认为对吗？为什么？ 答：见前2011.12

四、阐述题：

39、查设计和开发时，审核员在询问设计和开发更改的有关规定后，抽查了3个不同专业组在2004年8-12 月间的更改单，都有授权人员的审批，修改发放手续符合文件控制要求。审核员很满意他们的工作，道谢 就离开了。这样的审核是否符合要求？为什么？如果请您去审核，您会怎么做？ 答；见前2011.12 40、如何依据GB/19001-2008 标准，结合实际产品阐述审核7.5.5 产品防护过程？ 答：见前2011.9

五、案例分析题：

41、餐厅内摆放的大大小小绿色植物上落上一些灰尘„

答：见前2011.12.不符合GB/T19001-2008 5.5.1职责和权限 最高管理者应确保组织内的职责、权限得到规定和沟通。

42、审核员在办公室看见该办公室使用的“公司管理文件汇编”中，有15份文件均为第二版，查阅受控文件清单上表明其中有8份文件已是第三版。于是审核员问你们对作废文件怎么处理。办公室文件管理员说：“收回销毁或盖作废章。”审核员看了一下15份文件上都没有作废标识。【参考答案】见前2011.9 不符合GB/T19001-2008-4.2.3 文件控制“g)防止作废文件的非预期使用，若因任何原因而保留作废文件时，对这些文件进行适当的标识”之规定。

43、在机加工车间，某机床墙边放着三个工件，审核员问这些是不是合格品？操作者回答：“这不是我的班干的，可能是夜班的，合格不合格我也不知道。”在场的搬运工说：“这可能是昨天送库房剩下的，等会儿我就搬走。”审核员又问当班检验员，检验员回答说：“这三件产品是有些问题，要等张技术员处理，这两天他出差了，等他一回来就处理。”

答：见前2011.3.不符合GB/19001-2008 7.5.3 标识和可追溯性 “组织应在产品实现的全过程中，针对监视和测量要求识别产品的状态。”

44、在机加工车间审核时，在检验合格的产品中发现，在某一零件的测量结果显示，至少有三点壁厚为13.6mm，13.7mm,14.2mm, 而图纸中要求该零件的壁厚在13.88-14.18mm之间。车间主任说：没关系，这个产品对公差要求不严，不影响使用。

答：不符合GB/19001-2008

8.3 不合格品控制“组织应确保不符合产品要求的产品得到识别和控制，以防止其非预期的使用或交付。”

不符合事实：在检验合格的产品中发现，在某一零件的测量结果显示，至少有三点壁厚为13.6mm，13.7mm,14.2mm, 而图纸中要求该零件的壁厚在13.88-14.18mm之间。

45、审核热处理车间，作业指导书要求的热处理温度是860±5℃，实际现场的监控是840℃，问为什么？操作者答：我们一直这样干，作业指导书是错的。【参考答案】见前2011.6 不符合事实：热处理工序热处理温度实际为840℃，与作业指导书要求的热处理温度860±5℃不一致。不符合GB/T19001-2008 7.5.1生产和服务提供的控制“组织应策划并在受控条件下进行生产和服务提供”之规定。

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