员工食堂管理暂行办法

员工食堂管理暂行办法（推荐8篇）

员工食堂管理暂行办法 篇1

为规范学生食堂财务管理，合理控制饭菜价格，维护师生合法权益，根据《中小学会计制度》、湖北省教育厅《关于加强中小学食堂财务管理及成本核算的意见》[鄂教财（2011）4号]、市教育局《关于印发〈枣阳市中小学校财务管理制度〉的通知》[枣教发（2009）13号]等规定，结合我市实际，特拟定《枣阳市寄宿制学校食堂财务管理及成本核算暂行办法》。

一、组织领导及人员职能

各寄宿制学校校长对食堂管理负总责，分管校长（主任）负直接责任，司务长负具体责任。因食堂工作主要与钱物打交道，所以食堂工作人员必须作风正派，有一定的专业知识，年龄不宜偏大。食堂工作要因岗设人、因岗定责、相互监督；仓库采购员、保管员、领料员、会计人员等岗位应分设，不得一人兼多职。

（一）分管校长（主任）职责：负责学生食堂所有工作；严格执行《食品卫生法》，搞好饮食安全卫生、室内外环境卫生；研究食堂的经营管理方案，组织协调好食堂人员分工，充分调动从业人员工作的积极性；提高安全防范意识，加强对锅炉房及食堂水电、气、油和各种电器设备维护管理，及时消除安全隐患；听取师生、家长及有关部门对食堂工作的意见和建议，及时组织相关人员研究并采取合理措施，加以改进。

（二）司务长职责：协助分管校长（主任），主抓食堂各项工作；按时召集食堂管理例会；对食堂工作进行全面监督，特别在食堂的物品采购、保管、加工及学生就餐等环节实行全程监督，对食堂的环境卫生和从业人员的个人卫生进行重点监督；关注食堂服务质量和就餐师生的意见，适时提出改进措施和建议；协助做好成本核算及效益分析工作；负责索取各类物资供应商的资质和采购物品的合格证、检验报告等；有计划地组织好从业人员的技术培训工作；做好食堂从业人员的思想工作和考勤记载。

（三）食堂厨师长（炊事班长）职责：负责食堂操作间的全面工作；负责制定每周食谱，并根据食谱和仓储情况列出每天采购清单；负责原料的清洗、加工、配餐、销售各环节的监管工作；负责食堂内外环境卫生和从业人员的个人卫生，及时组织食堂从业人员进行食品卫生知识和健康知识培训；组织好每餐的开饭和收尾工作。

（四）食堂会计职责：受总务处及学校会计领导，负责食堂的财务管理、成本核算、财务档案管理；遵守各项收支制度，合理使用资金；正确使用借贷记账法记帐、算帐、报帐，做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、按期报帐；按制度规定，对会计档案登记造册，建立会计档案目录，并有序分类管理，排列整齐，资料齐全；认真填写会计凭证，内容齐全，登记及时准确，做到帐表据实四相符；及时做好每月的结帐工作，对赢利及亏损均查找原因，报表及文字说明及时准确。自觉接受各级各部门的检查监督，如实提供资料和反映情况，并按月公示《食堂资产负债表》、《食堂经营收支情况表》、《食堂库存材料表》。

（五）食堂采购员职责：及时与厨师长（炊事班长）沟通，（2人以上）准时完成食堂物品的采购工作，确保食堂经营正常开展；对食品安全负责（与学校签订食品安全责任状），采购的物品（生鲜菜除外）必须有“三名”（厂名、品名、产地名），“三期”（生产日期、保质期、保存期），“三证”（卫生或经营许可证、质量检验合格证、出厂合格证）；生鲜菜必须坚持招标采购或集中定点采购，做到货比三家，价格合理，优胜劣汰；及时索要购物票据；定期向食堂或学生公布市场行情，及时向主管领导汇报采购工作情况。

（六）食堂保管员的职责：负责食堂主、副食及各类库存物品的保管工作，按时按计划发放；严格履行入出库手续，验收物品质量、单价、数量；物品要分类保管，摆放整齐，保持库内清洁卫生，注意通风；做好灭虫、灭鼠、防潮和安全防范工作（与学校签订食品安全责任状），做到库内物资不霉变、不损坏、不损失；日清月结《食堂库存材料明细账》，格式规范，单价、数量、金额准确，经常清点库内物资，做到帐物相符；保管好食堂的炊具、机械及日常用品，协助财务人员做好成本核算工作，每学期作一次全面的财产清理。

二、食堂物资流通环节

物资流通环节主要包括采购、验收入库、出库验质、加工销售等。为避免物资流通过程中，发生短斤少两、侵占物资现象，各单位必须做到按岗设人，相互监督。

（一）采购环节。食堂采购应不少于两人，并按月实行采购人员轮换制（若本月由甲乙担任采购，则下月可由丙替换甲任采购，再下月则由丁替换乙任采购，如此循环）。除配送物资外，500元以下的物资由两人共同采购、500元至1000元的还须由分管校长参与、千元以上大宗物资采购至少还须增加一名膳食管理委员会成员参与。采购物资前应由厨师长（炊事班长）开列《采购计划单》。采购人员采购时负责索要正规发票；因数额较小，小商小贩无正规票据的，应由售货方当场填写《学生食堂物资采购专用票据》并签名，采购人员还须署名经办。

食堂米面油等大宗物资应实行配送制，蔬菜、副食其他物资采购必须到批发市场统一批发，降低采购价格。若需供货商送货的，应摸清批发与零售之间差价，固定菜源，降低成本。学校蔬菜副食基地所产的蔬菜、副食产品，应以成本价进入食堂。

（二）验收与保管环节。物资采购后，采购人员凭发票或《采购专用票据》申请保管员、验质员验质复秤后入库，同时由保管员填写《入库单》，并由采购人、验质人、复称人、保管人分别当场签名，同时备注供货人。《入库单》一式三联，留存一联，保管员一联、食堂会计一联。《入库单》入账时还应有领导签

批后的发票或《学生食堂物资采购专用票据》；月底若发票或《学生食堂物资采购专用票据》未到账，供货商未领款，可凭领导签批后的《入库单》挂“应付及暂存款”。

采购物品入库时，保管员还应向采购员索取采购物品的合格证或检测报告，对三无产品或不合格食品，仓库保管员可拒绝签字入库。

（三）出库验质环节。食堂厨师长（炊事班长）根据采购员当天采购的物品及仓库存储，制定好次日三餐的食谱及用料单后交领料员填写《出库单》，经验质员验质、炊事班长复秤签名，分管领导签批同意后，保管方可签字发料。出库时坚持先入先出，杜绝先入后出。《出库单》一式三联，留存一联，保管员一联，食堂会计记账列支出一联。

（四）饭菜加工环节。每餐饭菜必须在学生就餐前10分钟准备好，不得加工腐烂变质及感官异常的食品原料。加工后的饭菜要注意保热保洁，学生就餐时饭菜中心温度不低于70℃，每餐饭菜加工后应由厨师长品尝并取样保管留查。

（五）售饭及餐后的卫生环节。售饭前，食堂要指定专人提前在食堂醍目位臵公示饭菜品种及价格，售饭时内部事务由厨师长（炊事班长）统一协调，餐厅由值日教师和领导负责监督管理。厨师长（炊事班长）要根据学生就餐情况及时采取措施调配饭菜。餐后由厨师长（炊事班长）组织从业人员对操作间、餐厅、餐桌椅进行清扫、清洗。夜间要对操作间和餐厅进行紫外线灭菌处理。

三、食堂资金收付环节

资金收付环节主要包括收款、缴款、报账、审计支付。为确保食堂资金专款专用，市教育局《关于印发〈枣阳市中小学校财务管理制度〉的通知》[枣教发（2009）13号]明确规定，学生食堂资金因经营需要暂不纳入财政专户统管，但各镇（办区）核算点及市直寄宿制学校应设专户统管，平时食堂开支实行备用金制度。食堂会计要及时到统管会计处报账，补足备用金，不得影响学校食堂正常经营。学期结束，各统管会计要收回备用金，待新学期开学再办理备用金领借手续。

（一）伙食费的预收缴。对实行刷卡售饭的食堂，要设立兼职收款员、微机员，且岗位分设。学生缴款后，收款员开具一式三联收款收据，第一联留存记账、第二联收据、第三联交微机员充值。学校预收的伙食费应及时上缴食堂资金统管专户，并由资金统管人员在核准存款凭条、刷卡机生成的资金流量凭据、收款收据（学生缴费时开据的）后开具一式两联的缴款收据，“收据联”由食堂报账会计据实登记《银行存款日记账》，“存根联”与缴款单据留在统管会计处分校登记食堂经费账。

对就餐人数较少实行订餐制的食堂（提倡刷卡经营），可采取先吃后缴的办法进行伙食费结算。期初食堂运转，可由学校前勤提供一定数额的周转金（学校前勤经费账借记“应收及暂付款—食堂周转金--经办人姓名”，贷记“银行存款”；食堂经费账借记“现金”，贷记“应付及暂存款—食堂周转借款”），每学期结束学校要收回周转金，新学校开学再重新办理周转手续。学生就餐前由食堂厨师长（炊事班长）提前一周分班征集次周《学生就餐情况登记表》，汇总、公示无误后制定下一周的食谱、物资采购计划、饭菜价格并实施。每次就餐时，各值班教师要分别按《学生就餐情况登记表》核对所在班学生就餐情况，凡增餐、缺餐的，要如实核增减。一月就餐完毕，各班要清理、公示上月实际就餐情况，无误交学校分管领导、司务长、膳食管理委员会审核后，由食堂会计进行一月伙食费清收并向就餐的学生开“伙食费”收据。

实行订餐制的食堂也可实行月初预收，月末结转确认收入，一月一结、多退少补的办法。退补的伙食费必须由家长或学生本人签名确认。不同年级学生的供餐数量、规格和伙食费收取标准可根据实际情况适当拉开差距。

（二）货款的支付。食堂零星物资采购，由食堂会计利用备用金直接支付或经办人垫资支付，报账时必须将领导签批后的发票或《食堂物资采购专用票据》连同《入库单》一并入账，及时补充备用金；食堂大额物资采购，可由食堂会计到统管会计处通过转账直达供货商的方式进行支付。食堂会计报账时，必须坚持“先缴款、再审计、后报账”的原则，严禁坐收坐支。报审条据付款后，统管会计将《收支报账单》一联交学校记日记账，一联由统管会计按要求统一分校记账。

四、食堂成本核算

食堂支出成本，应坚持以食堂日常经营服务活动的各项直接支出为核算内容，主要分以下四项：一是原材料支出。包括大米、面粉、面条、燃料、调料、肉类、菜类、蛋类、豆制品、水费、电费、其它；

二是人工支出。包括工资、各种补助、其它；

三是低值易耗品支出。包括淘洗用品、锅盆瓢铲、清洁用品、劳保用品、其它；

四是其他支出。包括办公费、培训费、差旅费、食堂文化建设、购臵费、其它。

以下两项不得计入食堂成本支出：

一是食堂房屋日常维修和维护经费，不应纳入食堂成本支出，而应计入学校公用经费支出；

二是与食堂经营管理无关的人员经费和公用经费一律不得在学校食堂支出中列支。

食堂一律要明码标价，并按月对食堂收支进行成本核算。每月5号前，食堂会计以伙食支出的实际成本为依据，根据账簿向膳食管理委员会提供上月《食堂资产负债表》、《食堂经营收支情况表》、《食堂库存材料表》。膳食管理委员会据此及时掌握食堂盈利情况，确定合理的饭菜价格；实行订餐制食堂的就餐价格要实行限价制。中小学食堂原则上应做到收支基本平衡，如收支差距较大，要及时调整价格，或采取多购肉、蛋等方式提高饭菜质量，加质不加价，让利于学生，确保全年结余或亏损控制在营业额的5%以内。

根据上级有关政策，学生食堂结余只能用于改善学生伙食，救助贫困学生等公益性开支，严禁用于教职工福利或补充学校公用经费不足等。

五、食堂财务管理

食堂成本核算的一个主要依据就是食堂经费账。只有按月正确记录每笔收支，才能准确及时地反映食堂盈利情况，及时确定饭菜价格。食堂财务管理的好坏直接影响食堂成本的核算和办伙质量。

（一）财务审批制度。食堂各项开支票据，必须由经办人或采购人写清事由并签名，司务长或总务主任签审“属实”字样，分管食堂的领导签批“同意报销”或“同意列支”字样。单项开支在千元以上的，必须由申购人填写《大额开支事前报告单》，司务长签批“同意”，提交食堂分管领导、食堂膳食管理委员会签批，报学校校长审批后方可实施；单项开支在万元以上的，还须提交学校民主理财小组讨论。

（二）财务制度及账簿的设置。食堂会计自公历1月1日起至12月31日止，学校不得以学期为食堂会计。会计核算基础采用权责发生制（权责发生制指凡在本期内已收到和已发生或应当负担的一切费用，不论其款项是否收到或付出，都作为本期的收入和费用处理；反之，凡不属于本期的收入和费用，即使款项在本期收到或付出，也不应作为本期的收入和费用处理）。食堂会计记账采用借贷记账法，会计核算以人民币为记账本位币，会计记账及报表以“元”为金额单位，元以下记至角、分。

根据经营需要，食堂财务统一实行单独核算、单独开户（各镇、办、区由核算点集中开户）、单独建账的管理制度。食堂会计必须思想素质好、具备一定的会计专业知识、熟悉电脑操作，年龄不超过45岁为宜。寄宿制学校要明确一位校级领导分管食堂财务收支，各镇（办、区）核算点对食堂财务要严格执行报账制度、资金统管制度、账前审计制度等；市直寄宿制学校食堂财务要接受学校财务部门的账前审计、资金监管等制度。

各单位食堂账簿应设臵“××学校食堂经费总账”（订本三栏式）、“××学校食堂经费收支明细账”（活页十六栏式）、“××学校食堂经费往来明细账”（活页三栏式）、“××学校食堂库存材料明细账”（活页三栏式，仓库保管和食堂会计分别记）、“××学校食堂银行存款日记账”（订本三栏式）、“××学校食堂固定资产明细账”（活页三栏式）、“××学校食堂现金日记账”（订本三栏式，订餐制的学校食堂会计记）。

1、食堂总账科目应设置：现金、银行存款、固定资产、应收及暂付款、应付及暂存款、库存材料、经营收入、其它收入、教育经费拨款、经营支出、固定基金、经营结余。

2、食堂收支明细账科目应设置：

经营收入：学生伙食收入、教职工伙食收入、代办伙食收入；

其它收入：（据实设明细）；

教育经费拨款：（据实设明细）；

经营支出①---原材料支出：大米、面粉、面条、油料、燃料、调料、肉类、菜类、蛋类、豆制品、水费、电费、其它；

经营支出②---人工支出：工资、其它；

经营支出③---低值易耗品支出：淘洗用品、锅盆瓢铲、清洁用品、劳保用品、其它；

经营支出④---其他支出：办公费、培训费、差旅费、食堂文化建设费、购臵费、其它。

3、食堂往来明细账应设置科目：

应收及暂付款：备用金（其他科目据实设）

应付及暂存款：预收伙食费、周转金（其他科目据实设）；

4、库存材料明细账应设置科目：大米、面粉、面条、油料、燃料、调料、肉类、菜类、蛋类、豆制品。

5、固定资产明细账应设置科目:（除房屋、土地等资产外，用食堂资金购买的，一般设备单位价值在500元以上，专用设备单位价值在800元以上，使用年限在一年以上并在使用过程中基本保持原有实物形态；或单位价值未达到规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资如：家具用具类等资产，也应按固定资产进行管理）：通用设备（单位价值较低，用途不专一的设备，如锅炉、搅拌机）、专用设备（单位价值较高，起价在800元，具有专门性能和用途的设备，如米饭生产线、和面机）、交通运输设备、电气设备（如微波炉、空调机）、电子产品及通信设备（如计算机、电话）、仪器仪表及其他（如磅秤）、家具用具及其他类（如餐桌椅）。

（三）收入的管理。食堂应以师生实际支付的伙食费作为食堂伙食收入；学校食堂开设的小灶及接待用餐应记入食堂代办伙食收入；上级部门对家庭经济困难学生提供的“爱心营养餐”等拨款，直接计入“教育经费拨款”。如学生预存伙食费并缴入统管账户时，凭缴款单和收据，借记“银行存款”，贷记“应付及暂存款---预收伙食费”；当核算学生伙食收入时，凭刷卡机打印的销售凭条，借“应付及暂存款---预收伙食费”，贷记“经营收入---学生伙食收入”。

在食堂就餐的教职工及食堂员工应与学生同菜同价，按学校膳食供应结算方式，据实结算。学校接待用餐由学校按实际消费据实结算，不得拖欠或列入学生用餐成本。

食堂收入以食堂自身的经营服务为依据，不得将学校小店承包收入、房租收入、其他非食堂经营服务收入记入食堂收入。不得擅自转移、挪用食堂收入，或私设“小金库”。

（四）支出的管理。食堂支出应坚持以食堂日常经营服务活动的各项直接支出为核算内容。对于现购现用的物资，为准确反映材料的增减，可不入库保管，但要办理进出库手续。对批量物质，食堂应严格执行进出库手续，平时领用以《出库单》记录，月末用加权平均法计算领用物品成本。如：购买油料入库后，凭审签的发票或《学生食堂物资采购专用票据》并附 《入库单》，借记“库存材料---油料”，贷记“银行存

款”；油料出库时，凭手续完备的《出库单》，借记“经营支出---原材料支出---油料”，贷记“库存材料---油料”。

为确保成本核算的准确性，食堂核算必须严格执行权责发生制，每月食堂各项支出应及时入账。确因发票未送达的，应将有关手续入账挂“应付及暂存款”

年末结转时，应将收入科目余额转入“事业结余”，借记“经营收入、其他收入、教育经费拨款”，贷记“经营结余”；将“经营支出”转入“事业结余”，借记“事业结余”，贷记“经营支出”。年末结转后，“经营收入”和“经营支出”科目无余额。

（五）其他。一是凭证的装订。每月凭证装订时，首先要把《食堂资产负债表》、《食堂经营收支情况表》、《食堂库存材料表》、《科目汇总表》装订在1号凭证的最上面，食堂存款是支票户的还须附银行对账单。凭证装订一律打孔线装，不准用夹子夹装。装订要整齐、规范，装订好后，要粘贴凭证封面，凭证封面内容要填写完整、规范（原则上镇、办、区学生食堂的账簿、凭证全部集中核算点保管，并建立调阅制度和岗位管理制度）。

二是对账。每月记账完毕，报账学校和核算点要自下而上进行对账，具体包括五个方面：一是核对资金，核对存款或现金账面余额与银行对账单或库存现金余额是否一致，着重看售饭软件上收现金、缴现金、账簿“预收伙食费”同期贷方余额是否一致；二是核对往来账，主要核对总账中的应收、应付科目余额与明细账中的应收、应付二、三级科目汇总余额是否一致，尤其注意售饭软件上学生饭卡余额与账簿“预收伙食费”科目余额是否一致；三是核对收支账，主要是核对收支总账科目与明细账中对应的二、三级明细科目汇总金额是否一致；四是核对库存材料账实是否相符，每月底膳食管理委员会先核对保管库存材料账与库存实物是否一致，再核对保管与食堂会计库存账是否一致，着重看总账“材料”科目与明细账材料二、三级科目汇总余额是否一致，发现库存短缺要及时查找原因，直至追究相关人员责任；五是核对账证、账表是否一致。

三是饭卡余款的清退。学生中途辍学、转学须退饭卡余款的，由微机操作员将学生个人账户余额打印，学生凭此单到食堂财务室找会计人员造册，经申请退款的学生签名，司务长、分管领导签批同意后，食堂会计方可退款。严禁微机操作员直接支付退款，严禁收款员从未上缴的伙食费中坐支。为防止微机操作员私自调动学生饭卡内资金从中牟利，每月初微机操作员必须将上月《操作员日志》打印，交食堂财务室存档备查。

六、食堂监督管理

学校食堂要建立由工会干部、学生代表、家长代表、教师代表等组成的食堂膳食管理委员会。其职能是监督、检查食堂财务管理、成本核算、伙食质量等。食堂工作要定期通过检查、评比、反馈、座谈、问卷调查、设臵食堂服务工作“意见箱”、宣传栏、原材料及主副食价格信息等形式，加强与师生的沟通，虚心诚恳地接受广大师生、家长和社会群众的监督，对合理化批评与建议，要及时采纳和改进。

学校食堂财务要建立公开和审计检查制度。食堂财务要一月一核算，要通过在醒目位臵设立的永久性公开栏，按月公开公示《食堂资产负债表》、《食堂经营收支情况表》、《食堂库存材料月报表》，自觉接受师生监督。各中心学校及市直学校，每年要将食堂列为必审项目，除正常开展食堂账前审计外，每学期至少还应开展一次全面审计，重点监控成本、财务管理和盈利情况。

枣阳市教育局

员工食堂管理暂行办法 篇2

第一章总则

第一条为推动再制造产业健康有序发展, 规范再制造产品生产, 引导再制造产品消费, 建立再制造产品认定制度, 特制定本办法。

第二条本办法所称再制造产品, 是指采用先进适用的再制造技术、工艺, 对废旧工业品进行修复改造后, 性能和质量达到或超过原型新品的产品。

第三条工业和信息化部负责再制造产品认定工作的管理和监督, 制定相关制度、标准及实施方案, 组织开展认定工作, 发布《再制造产品目录》。

省级工业和信息化主管部门负责认定申请的初始审查, 向工业和信息化部推荐符合条件的认定申请。

第四条再制造产品认定工作遵循公开、公平、公正、科学的原则, 接受社会监督。

第二章认定申请

第五条再制造产品认定由企业自愿提出申请, 申请企业应具备以下基本条件:

(一) 在中国境内注册, 具有独立法人资格;

(二) 产品符合国家法律法规及相关产业政策要求;

(三) 国家对产品有行政许可要求的, 应获得相应许可;

(四) 具备再制造产品批量生产能力, 采用的再制造技术、工艺先进适用、成熟可靠;

(五) 产品质量达到或超过原型新品, 且符合国家相关的安全、节能、环保等强制性标准要求。

第六条企业根据本办法及相关的认定要求向省级工业和信息化主管部门提出认定申请, 并提交以下申报材料:

(一) 再制造产品认定申报表;

(二) 法人营业执照副本复印件;

(三) 依法应取得的产品生产许可证、强制性产品认证证书;

(四) 执行的产品标准;

(五) 产品型式试验报告和 (或) 相关质量证明文件;

(六) 产品生产工艺流程及再制造技术说明;

(七) 质量管理体系文件;

(八) 其他需提供的材料。

第七条省级工业和信息化主管部门对申报材料进行初始审查, 出具审查意见, 将符合条件的报送工业和信息化部。

第三章认定评价

第八条工业和信息化部委托具有合格评定资质的机构 (以下简称认定机构) 具体承担再制造产品认定工作。

第九条按照本办法及相关要求, 认定机构应:

(一) 制定《再制造产品认定实施指南》, 经工业和信息化部审查备案后, 用于指导和规范认定工作;

(二) 根据行业和再制造产品特点, 选取具备相应资格条件的专家, 参与实施认定工作;

(三) 规范实施认定工作, 出具认定报告, 并对报告负责;

(四) 依法保守认定产品的技术秘密, 不得从事认定范围内产品的开发、生产和销售。

第十条再制造产品认定采取文件审查、现场评审与产品检验相结合的方式进行。

(一) 认定机构收到申报材料10个工作日内, 应完成文件审查, 并编制文件审查报告。

(二) 文件审查合格后20个工作日内, 认定机构应组织专家组进行现场评审;

专家组应在现场评审结束10个工作日内, 向认定机构提交现场评审报告, 并对现场评审结论负责。

(三) 认定机构应依据相关的产品标准, 对申请企业提交的产品型式试验报告和 (或) 相关质量证明文件进行审查。需要时, 对申请认定的产品委托具备相应资质的第三方检验机构进行产品检验。

第十一条认定机构在结束文件审查、现场评审和产品检验后的10个工作日内, 完成认定报告并提交工业和信息化部。

第四章结果发布与标志管理

第十二条工业和信息化部对认定报告进行审查, 符合认定要求的纳入《再制造产品目录》并向社会公告, 同时在工业和信息化部及指定认定机构的网站上发布。

第十三条通过认定的再制造产品, 应在产品明显位置或包装上使用再制造产品认定标志 (标志基本式样见附件) 。

第十四条经认定的再制造产品的生产和管理等发生重大变化影响产品质量时, 企业应及时向认定机构报告。对不再符合认定条件的, 由工业和信息化部公告取消其认定资格。被取消认定资格的产品不得继续使用再制造产品认定标志。

第十五条任何对再制造产品认定过程和结果有异议的单位和个人, 可向工业和信息化部提出异议, 工业和信息化部根据情况进行调查处理, 并反馈结果。

第五章附则

第十六条本办法由工业和信息化部负责解释。

国家智慧城市试点暂行管理办法 篇3

第一条 智慧城市建设是贯彻党中央、国务院关于创新驱动发展、推动新型城镇化、全面建成小康社会的重要举措。为加强现代科学技术在城市规划、建设、管理和运行中的综合应用，整合信息资源，提升城市管理能力和服务水平，促进产业转型，指导国家智慧城市试点申报和实施管理，制定本办法。

第二条 本办法所指国家智慧城市试点的范围包括设市城市、区、镇。

第三条 住房城乡建设部成立智慧城市创建工作领导小组，全面负责组织实施工作。

第四条 试点城市（区、镇）人民政府是完成当地试点任务的责任主体，负责试点申报、组织实施、落实配套条件等工作。

二、申报

第五条 由申报城市（区、镇）人民政府提出申请，经所在省级住房城乡建设主管部门审核同意后报送住房城乡建设部。直辖市及计划单列市的申报由城市人民政府直接报送住房城乡建设部。

第六条 申报国家智慧城市试点应具备以下条件：

（一）智慧城市建设工作已列入当地国民经济和社会发展“十二五”规划或相关专项规划；

（二）已完成智慧城市发展规划纲要编制；

（三）已有明确的智慧城市建设资金筹措方案和保障渠道，如已列入政府财政预算；

（四）责任主体的主要负责人负责创建国家智慧城市试点申报和组织管理。

第七条 申报国家智慧城市试点需提供下列材料：

（一）申请文件及所在省级住房城乡建设主管部门推荐意见（签章）。

（二）智慧城市发展规划纲要。纲要应体现以现代科学技术促进城镇化健康发展的理念，明确提出建设与宜居、管理与服务、产业与经济等方面的发展目标、控制指标和重点项目。

（三）智慧城市试点实施方案。具体内容：

1 基本概况。包括经济、社会、产业发展现状，社会公共服务和城市基础设施情况等。

2 可行性分析。包括创建国家智慧城市的需求分析、基础条件和优势分析及风险分析等。

3 创建目标和任务。根据当地实际情况，对照《国家智慧城市（区、镇）试点指标体系（试行）》提出合理可行的创建目标和建设任务，以及建设期限和工作计划。

4 技术方案。支撑创建目标的实现和服务功能的技术路线、措施和平台建设方案。

5 组织保障条件。包括组织管理机构、相关政策和资金筹措方式等。

6 相关附件。

三、评审

第八条 住房城乡建设部负责组成国家智慧城市专家委员会，委员会由城市规划、市政、公共服务、园林绿化、信息技术等方面的管理和技术专家组成。

专家委员会坚持实事求是的原则，独立、客观、公正地进行评审，并负责智慧城市创建的技术指导和验收评定。

第九条 评审程序包括材料审查、实地考查、综合评审等环节。评审专家组从专家委员会中抽取专家组成。

（一）材料审查。专家组对申报材料的完整性、可行性、科学性进行审查。

（二）实地考查。专家组对通过材料审查的城市进行实地考查，考查内容包括信息化基础设施、应用系统建设与应用水平、保障体系和建设基础等，并形成书面意见。

（三）综合评审。专家组通过查看申报材料、听取工作和试点实施方案汇报、听取实地考查意见和综合评议等程序，对申报国家智慧城市试点工作进行综合评审，并形成综合评审意见。

第十条 综合评审意见报住房城乡建设部智慧城市创建工作领导小组审批，批准后的试点城市名单在住房城乡建设部网站上公布。

四、创建过程管理和验收

第十一条 住房城乡建设部与试点城市（区、镇）人民政府签订国家智慧城市创建任务书，明确创建目标、创建周期和建设任务等内容。

第十二条 承担试点任务的责任主体要明确创建工作行政责任人，成立由相关职能部门组成的试点工作实施管理力/公室，具体负责创建实施工作。

第十三条 试点城市在创建期内，每年12月31日前向住房城乡建设部提交年度自评价报告，说明预定目标的执行情况。根据年度自评价报告，住房城乡建设部组织专家实地考查建设工作进展，并形成年度评价报告。

第十四条 创建期结束后，住房城乡建设部智慧城市创建工作领导小组依据创建任务书组织验收。对验收通过的试点城市（区、镇）进行评定，评定等级由低至高分为一星、二星和三星。未通过验收的允许进行一次限期整改，整改结束后组织复验收。

第十五条 评定结果报住房城乡建设部智慧城市领导小组核定后，在住房城乡建设部网站上公示，公示期10个工作日。公示无异议的，住房城乡建设部命名其相应等级的国家智慧城市（区、镇）。

五、附则

员工食堂管理暂行办法 篇4

为健全全区中小学校(含幼儿园)食堂管理制度，规范食堂财务收支行为，使食堂工作更好地为教育教学服务、为师生员工生活服务，按照财务管理的要求，结合《中小学财务制度》(财教(2012)489号)及我区中小学食堂管理的实际，制定本办法。

第一部分 总则

学校开办食堂是一项公益性事业，必须以服务师生为宗旨，不得以盈利为目的；必须坚持学生自愿搭伙就餐的原则；必须认真执行国家有关法律、法规和财务管理规章 制度。根据有关政策并结合我区食堂管理的实际，学校食堂全部由学校财务室实行“统一管理，独立建帐，成本核算，收支平衡”。

第二部分 食堂工作人员岗位职责

一、人员配备

1、学校食堂管理实行校长负责制。学校必须明确一名副校级以上干部分 管食堂工作，对食堂收支、往来、采购等事宜进行审批和管理。

2、学校食堂按照不相容岗位分设的要求，设置会计、出纳、采购、保管等工作岗位，建立岗位责任制，明确责任，各司其职，相互监督。会计、出纳人员必须具备会计从业资格。

3、财务人员因故调离本岗位，按有关规定办理交接手续。

二、岗位职责(一)会计

1、会计必须依据会计核算的要求，设置“总分类帐”、“明细帐”等帐簿进行核算。

2、每月5日前向食堂主管、学校财务室、校长报送上月“学校食堂资产负债表”、“学校食堂损益表”。每学期期末应对食堂主要经济指标进行分析。

3、会计依法履行会计制度，对会计资料的真实性进行监督。

4、妥善保管会计资料，并把原始凭证装订成册，食堂的会计档案资料，应视同学校行政会计档案进行管理。

(二)出纳

1、出纳必须依据会计核算的要求，设置“现金日记帐”、“银行存款日记帐”，按时登帐，做到帐款、帐证、帐帐相符。

2、每笔现金的收取，出纳员必须开具(湖北省非税收人一般缴款书)，如有错误要作废需五联齐全。收款收据由学校财务室统一管理，由伙食会计到学校财务室领取。

3、付款时，出纳根据会计审核填制的凭证付款，并在付款凭证上加盖“现金付讫”章。

4、所有现金清查的长款记作营业外收人，短款赔偿。(三)保管员

1、保管员对所有食堂物资进行收发及验质工作，保证食堂日常运作的物资及时，安全供应到位。

2、对购进货物开四联入库单，一联为存根联，一联为会计记帐联，一联为保管联，一联作为结算联给供应商，并对货物的品名、规格、数量、单价、质量等进行验收。如发现质量或数量问题不能入库的，应上报食堂管理人员处理。

3、发放物资必须开具出库单，并及时登记入帐，做到先进先出，每7天向会计送一次出库单。每月25日清查盘点一次，并在26日及时把盘点表报送会计。

4、对仓库物资库存数量了如指掌，对采购员及时提出采购计划，并说明品名、规格、数量、等级和单价。不得擅自把物资转借、挪用、租赁给他人。

(四)采购员

1、采购员最高借款不得超过当天所需采购原材料金额的总和。

2、所有采购的原材料或物资都必须实行双人轮流采购，在特殊情况下只有一人时，须有轮值的中层值班人员陪同。

3、所有采购的原材料或物资，采购当时须开具采购清单，当时不能开具的，回食堂交货后次日内完成报帐手续。

第三部分 会计核算

食堂财务必须按照“量入为出、保证质量、收支平衡、略有结余(盈余不超过5%)”的原则进行独立核算，自负盈亏，食堂帐只核算为伙食发生的有关收支事项，非伙食收支事项不得进入食堂帐核算。

一、学校食堂收入管理

学校食堂收入包括：伙食收入俘生伙食收入、教职工伙食收入)、财政补助收入，其他收入等。不得将学校的超市场地租赁费收入、房租收入、其他非食堂经营服务收入记入食堂收入。

1、中学和小学高年级学校食堂都必须安装刷卡机，师生缴钱充值。每周充值结束后，出纳一次性开一张总发票并附师生充值明细表交会计。会计每月末以师生实际消费的金额确认为当月伙食收入，并附当月师生消费明细表。

2、小学低年级确需实行包餐制的学校食堂，向学生收取伙食费时实行按月预收。收费结束后，出纳一次性开一张总发票并附学生交费明细表，会计每月末以师生实际消费的伙食费记一次伙食收入。预收伙食费时，食堂必须向家长公布伙食费收取标准和计划就餐次数。学期末以每个学生实际就餐次数和学期初计划就餐次数的差额为依据据实结算伙食费。结算清单必须向家长公布，未用完退回的结余伙食费必须由家长或学生本人签名领取。

3、教职工及食堂人员的伙食费，可依学校自定的标准按月定额收取。

4、包装物出售、饭菜下脚料处理等所产生的收入，一律记入食堂收入。

5、各学校食堂收取的师生伙食费、饭菜下脚料处理等所有收入，必须实行收支两条线管理，日清日结，严禁坐收坐支。

二、学校食堂支出管理(一)食堂支付方式 食堂支付实行学校财务室直接支付和授权支付。大宗商品采购由财务室直接支付；零星小额支出由财务室授权支付，当日累计授权支付不得突破5000元。

(二)食堂支出

食堂支出成本，应坚持以食堂日常经营服务活动的各项直接支出为核算内容，食堂支出成本主要包括：

1、原材料成本：包括粮食、食油、蔬菜、肉(豆)制品、水产品、蛋奶、调料、燃料、水电费及其它原料成本。

2、人工成本：包括食堂工作人员的工资及福利(含国家规定的由用工单位支付的各项劳动和社会保险)及节假日加班工资、学校教职工在维持学生用餐秩序等方面的劳务补贴。

3、设备折旧成本：包括非财政投入形成的固定资产(燃具、灶具、餐具、冷气设备、交通工具等)，根据相关规定和不同设备的折旧年限，按月提取折旧费。

4、低值易耗品成本：包括食堂购置的日常用具、用品(如淘洗用具、锅盆飘铲、清洁用品等)。

5、其它成本：主要是与食堂管理相关的成本费用(如：培训费、差旅费等)，办公费用(纸张、笔墨、电脑消耗用品、账证、收据等)，食堂文化建设费用等。

(三)非食堂成本支出

下列费用不得计入食堂成本支出：

1、由财政或其它政府部门、社会捐助投入的固定资产等，不得纳入折旧成本范围。

2、食堂房屋日常维修和维护经费，应计入学校公用经费支出，不纳入食堂成本支出。

3、不得直接、间接或变相用于发放学校教职工福利奖金，招待费、旅游费、用车费、电话费及其他费用不得从学校食堂账中支出。

(四)购物票据。

1、购物票据必须是税务部门或财政部门监制的正规票据(购买蔬菜、肉豆制品、水产品、蛋奶除外)。

2、所有票据必须有购物人员和验收人员签字，同时附采购清单，总务主任票审后报分管校长签报，由食堂出纳进行帐务处理。

三、学校食堂现金管理

I、实行备用金制度。500人以内的学校不得超过1000元；500-1000人以内的学校不得超过2000元，1000人以上的学校不得超过4000元。大额现金存取银行时须有专人同行。

2.严禁白条抵库。严禁私设“小金库”。食堂现金不得挪用或私自借给他人，现金如有遗漏、假币等，所造成的损失由当事人负责。

四、学校食堂物资管理

1、大宗物资采购要实行招标或由上级主管部门认定的服务单位集中定点供应。供应单位必须证件齐全、诚信经营、质优价廉。供货前要严格查验供货单位“三证”(营业执照、卫生许可证、生产许可征)，并要求提供复印件和质量检验报告，学校建立食品质量档案。严禁采购“三无”食品和质量不合格、超过保质期的食品，从而保证质量，降低成本。

2、学校成立采购小组，物资实行集体采购，采购小组须有多方代表参加，不能单独和固定人员采购。每次采购结束时要按要求填写采购记录备查。

3、购进的物资要有验收手续。非当日耗用的物品要办理入库手续，领取当日耗用库存物品要办理出库手续。

4、物资保管员要建好物资管理台账，每天结出余额。学校要定期对库存物资组织盘点，如实反映盈余情况。

第四部分 财务监督

1、学校食堂实行学校法人总负责制。学校要建立由工会干部、学生代表、家长代表、教师代表等组成的食堂膳食管理委员会，行使对食堂监督检查等职能。

2、学校食堂财务帐目在每学期末，由食堂膳食管理委员会对食堂帐目清查一次，清查情况在校公开栏中公示。

3、教体局每学期对中小学食堂财务将采取定期和不定期检查，重点查看成本核算、财务管理和盈利情况。每学年安排一次审计。

第五部分 贵任追究

1、因不认真履行职责出现问题，追究相应责任，按情节轻重给予通报批评、约谈、行政处分，构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

2、有下列情形之一的，一经查实，依法依规追究校长责任：(1)食堂利润率超过5%的；

(2)在食堂经费中列支教职工伙食、奖金福利和招待费等费用的；(3)有克扣学生伙食、贪污受贿等行为的。

3、发现下列情况的，一经查实，依法依规追究分管校长或总务主任责任：(l原料质量不符合卫生要求的；

(2)采购价格明显高于市场价格，与供货商暗中勾结、牟取不法利益的；(3)伙食账目不清，严重违反财经纪律，收支及物资管理存在明显漏洞的；(4)伙食质量差，管理混乱，师生反映强烈的。

4、发现下列情况的，一经查实，依法依规追究财会人员责任：(l不依规设置会计账簿的；

(2)不按照规定填制、取得原始凭证的；(3)报销不符合规定票据的；(4)随意变更会计处理方法的；

(5)涂改、变更、毁坏和遗失收款收据的；

员工关怀管理暂行办法 篇5

第一章 总则

第一条为增强企业的向心力和凝聚力，进一步激发员工爱岗敬业的工作热情和积极性，使员工在繁忙的工作中充分感受到公司的关怀，与公司共同成长与发展，结合公司的实际情况，特制订本办法。

第二条本办法包括全员性关怀项目和其他群体关怀项目。全员性关怀项目分别从法定节假日关怀、员工健康关怀、员工生日关怀、员工重大家事关怀等四个维度开展员工关怀工作；其他群体关怀项目指因重大疾病、重大伤害、灾难等原因导致家庭经济发生困难的，公司采取相应帮扶措施。

第三条本办法适用于公司全体在职员工。

第二章全员性关怀项目

第四条法定节假日关怀

每逢法定（元旦、春节、五

一、端午节、国庆节、中秋节、清明节）节假日，对全体员工进行关怀慰问。关怀措施：

1、行政人事部代表公司以电子邮件方式向全体员工表示节日祝贺；

2、按照国家统一安排，全面落实节假日放假制度;

3、中秋节和端午节为员工发放礼物。

第五条员工健康关怀

关怀措施：

1、公司羽毛球、篮球、足球、乒乓球协会积极组织开展员工活动，让员工做到劳逸结合。

2、每年进行健康体检。

3、每年在全公司范围内组织一次篮球比赛和羽毛球比赛，对成绩优秀的团队发放奖励。

第六条员工生日关怀

关怀措施：

公司在职员工在生日之际，公司均发送一张纸质版生日贺卡，贺卡由公司统一印制。贺卡上有公司对员工的祝贺词和部门经理的亲笔签名。

第七条员工重大家事关怀

重大家事定义：所谓重大家事，指的是员工结婚生子、员工生病住院、家庭丧事、重大伤害、重大疾病等事关员工生活质量的重大状况。

（一）关怀措施：

1、工作满3年员工结婚：1）行政人事部发放新婚祝福电子版贺卡；2）如果新人举行婚礼，公司会派部门经理代表公司参加，给予新人300元的红包并给予报销红包费用（部门经理发红包之前，需要到行政人事部进行登记同时到

财务领取现金、新人应提供结婚证）。

2、工作满3年的员工生子：由部门经理和行政人事部人员在小孩满月时进行登门探访。同时带去金额100元的礼品和**元的鲜花（鲜花可以是必备之物，和鲜花一起送去祝福员工尽快康复和宝宝健康成长的贺卡）。

3、员工生病住院，所在部门领导要及时看望;对于长期生病员工，所在单位除定期看望外，根据家庭情况，对于有困难的员工要给予生活上必要的帮助;对于发生重大疾病的员工，由公司领导前往医院看望，并根据情况研究决定对员工的帮助措施。

4、员工直系家属死亡时，1）行政人事部发慰问信或者悼函。2）行政人事部和部门经理代表公司前去探望慰问。

第三章其他群体关怀项目

第八条员工因重大疾病、重大伤害、灾难等原因导致家庭经济发生困难的，所在部门必须及时向行政人事部知会相关情况，确保公司领导及时了解员工困难和所需，以便研究制定相应帮扶措施。

关怀措施：

1、员工因重大疾病、重大伤害、灾难等原因导致家庭经济发生困难的，可由员工本人向公司累计借不超过2万元的费用。

1）借款方式：由申请人提交申请部门经理审批行政人事部审核财务审核总经理审批出纳付款申请人确认。

2）还款要求：员工申请借款时应提前确定还款时间，员工须在规定时间内主动、按时归还借款。

第四章附 则

第九条此前公司有关员工关怀行动实施办法的规定作废，以本办法为准。

第十条本办法由行政人事部负责解释。

公司员工食堂管理办法 篇6

行）

为了规范集团公司员工食堂管理工作，共同营造一个卫生、美观、整洁有序的用餐环境，特制定本管理办法。

一、用餐人员适用范围

适用于集团公司本部全体员工（含借用人员）以及食堂全体工作人员。

二、员工食堂管理部门及其职责

员工食堂实行集团公司与员工共同管理的机制，成立集团公司员工食堂管理工作小组（详见附件），代表集团公司负责食堂的日常管理工作。具体职责有：

（一）负责管理员工食堂日常工作，定期召开食堂管理会议。

（二）负责对食堂劳务外包服务人员、配送公司的监督、管理。

（三）负责饭菜质量的管理。

（四）负责组织食物采购并负责验收、管理，定期进行食物行情的调查。

（五）负责食堂食材的保管、卫生和安全管理、负责对食堂相关费用的结算审核。

（六）定期召开集团公司各职能部门、各直属公司员工代表会议，收集对食堂服务等方面的意见、建议和投诉，不

—1— 断提升服务质量。

三、就餐时间

（一）早餐：07:00-08:00。

（二）中餐：12:00-13:00。

（三）周五熟食外卖：17:30-18:30。

四、就餐管理

（一）员工食堂每周一至周五为员工供应早餐、中餐，周五下午供应熟食外卖。因条件有限，暂不接待员工家属和其他非相关人员到食堂用餐。

（二）集团公司本部员工（含借用人员）实行刷卡就餐，计数额管理，一律实名办卡，一人一卡制，不得随意借用或转借他人。员工卡每月总额超出部分由员工个人自行到食堂交现金充值（现金充值部分不清零）。开业前三个月为便于核算成本，员工卡每月清零一次；从2016年4月起，每季度清零一次。

（三）集团公司本部退休人员需在食堂就餐的，到集团公司工会申请办理员工卡，凭卡到食堂交现金充值就餐。

（四）每个月的最后三个工作日为现金充值日，需要现金充值的员工需按时在此期间进行充值。遗失员工卡应立即到工会挂失，并按10元/张的标准补领。

（五）员工用餐按需求购买，依次排队等候、严禁浪费。严禁在食堂内大声喧哗、吸烟、嘻笑打闹、餐具应轻拿轻放，注意保持食堂清洁卫生，残食不得乱丢乱倒或留在餐桌上，—2— 餐后应在指定地点倒放残食，并将餐具统一放置在指定位置。

（六）不在员工食堂内就餐，需要打包的员工，可在食堂购买打包盒和塑料袋，但不得带到办公区域内用餐。

（七）为了营造干净舒适的办公环境，原则上不允许在办公区域内用餐（含早餐）。如有以下情况发生，将在集团内部通报批评。

1.将饭菜带离食堂，到办公区域就餐的。2.订购外卖，到办公区域就餐的。

3.使用微波炉、电炉等在办公区域加热食物的。

（八）员工不得将餐具带离食堂，如有发现，按照餐具原价的3倍进行赔偿，在当月工资内扣除，并在集团公司本部进行通报批评。

（九）员工只能在规定的就餐时间里用餐，未到或超过就餐时间，员工卡自动失效（特殊情况除外）。

（十）上班时间在食堂用餐者按集团公司劳动纪律管理制度处理。

（十一）所属企业以及外来办事人员需安排在员工食堂就餐的，由对接部门填写《用餐审批单》，经职能部门主要领导或直属公司总经理（副总经理）同意，原则上于当天9点前向集团公司工作部申请公务用餐，并领取工作餐券，10人以上需提前一天提出申请。餐费计入各职能部门（直属公司）接待费用。

五、安全管理

—3—

（一）未经许可，除食堂工作人员及工作部食堂管理人员外，任何人员不得进入厨房。

（二）食堂管理人员要经常督促、检查门窗以及各类电源开关、设备等，做好安全防盗工作。

六、食堂采购和报销

（一）员工食堂采购本着质优价廉、安全卫生的原则选择每日菜品、副食品等物资的固定供应商。

（二）采购的物品应保证新鲜，严禁购买病死猪肉和过期、变质的蔬菜、调味品及肉制品。

（三）配送公司配送的菜品必须由食堂管理工作小组人员及厨师进行验收核实，以保证帐物相符。

（四）食堂所采购的物品实行每天核对登记，每月结算。

七、其他

（一）集团公司员工食堂管理工作小组指定食堂劳务外包服务人员切实做好员工食堂及包厢经常性卫生清洁工作，确保整洁舒适的环境。同时要切实提高烹饪人员的烹饪技艺，增加菜肴的花色品种，努力推出特色菜、创新菜。

（二）集团公司抽调有关部门组成员工食堂监督工作小组，不定期对食堂就餐秩序、就餐纪律等情况进行监督。

八、包厢用餐管理与审批由集团公司工作部负责。

九、本办法由集团公司员工食堂管理工作小组负责解释。

十、本办法自发布之日起严格执行。

员工食堂管理暂行办法 篇7

第一条为规范循环经济发展专项资金管理, 提高财政资金使用效益, 根据《中华人民共和国循环经济促进法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规, 制定本办法。

第二条本办法所称循环经济发展专项资金 (以下简称专项资金) , 是指为促进循环经济发展, 提高资源利用效率, 保护和改善环境, 实现可持续发展, 由中央财政预算安排的, 专项用于支持循环经济重点工程和项目的实施、循环经济技术和产品的示范与推广、循环经济基础能力建设等方面的财政专项资金。

第三条专项资金由财政部会同国务院循环经济发展综合管理等有关主管部门按照职责分工共同管理, 各司其职, 各负其责。

第二章专项资金使用安排原则

第四条专项资金的使用和安排应当坚持以下原则:

(一) 坚持充分发挥市场基础性作用与政府引导相结合。

尊重市场经济规律, 通过引导、示范、培育市场等方式, 调动全社会的积极性。

(二) 坚持创新财政资金支持方式。

找准循环经济发展薄弱环节和突出问题, 并根据每个环节的特点, 分别采取不同的支持方式。

(三) 坚持集中财力, 重点突破。

通过机制创新, 将专项资金的使用和其他专项资金衔接起来, 发挥财政资金合力作用。

(四) 坚持“科学、公开、公正”, 并接受社会监督。第三章专项资金支持范围

第五条专项资金支持的重点工作和范围包括:

(一) 国家“城市矿产”示范基地建设。本办法所称“城市矿产”是指工业化和城镇化过程中产生和蕴藏在废旧机电设备、电线电缆、通讯工具、汽车、家电、电子产品、金属和塑料包装物以及废料中, 可循环利用的钢铁、有色金属、稀贵金属、塑料、橡胶、玻璃等资源, 其利用量相当于原生矿产资源。

1. 示范基地的“城市矿产”资源新增加工处理

能力 (含改造) 建设。

2. 示范基地内的基础设施和公共服务平台建设。

3. 示范基地“城市矿产”资源回收体系建设。 (二) 餐厨废弃物资源化利用和无害化处理。1.餐厨废弃物收运体系建设。

2.资源化利用和无害化处理项目建设。

3.能力建设。包括电子信息管理平台、监测系统等。

(三) 园区循环化改造示范。

1.循环化改造的关键补链项目构建。2.公共服务设施建设。

(四) 再制造。本办法所称再制造是指对废旧汽车零部件、工程机械、机床等进行专业化修复的批量化生产过程, 再制造产品达到与原有产品相同的质量和性能。

重点支持可再制造技术进步、旧件回收体系建设、再制造产品推广及产业化发展等。

(五) 清洁生产技术示范推广。

1. 技术推广应用。重点支持能够显著提升企业清洁生产水平的成熟、先进、适用清洁生产技术的推广应用。

2. 技术应用示范。

重点支持对行业整体清洁生产水平影响较大, 具有推广应用前景, 但尚未实现突破的共性、关键技术应用示范。

(六) 循环经济 (含清洁生产, 下同) 基础能力建设。

1. 循环经济法规、规划及政策研究。

2. 循环经济相关标准制定、目录编制。

3. 循环经济发展宣传教育、组织动员等。

4. 循环经济管理信息系统建设。

5. 循环经济发展综合评价与统计体系和规划、方案、项目评审及考核、验收等。

(七) 国务院循环经济发展综合管理部门、财政部协商确定的其他重点工作。

第六条对中央基建投资、中央财政节能减排专项资金等已支持的重点工作 (工程) 或项目, 专项资金不再予以支持。

第四章专项资金的支持方式

第七条对循环经济的重点工作, 专项资金采取不同的方式予以支持。

第八条支持国家“城市矿产”示范基地建设的专项资金, 采取预拨与清算相结合的综合财政补助方式。

(一) 地方政府根据国家发展改革委、财政部要求, 以及当地“城市矿产”资源情况提出示范基地建设方案 (实施期原则上不超过5年) 。

(二) 国家发展改革委、财政部按规定对地方政府提出的方案进行论证并批复。对已批复的方案, 地方政府与两部委签订承诺书并具体组织实施。

(三) 财政部、国家发展改革委根据方案, 以新增“城市矿产”资源集聚利用量为依据, 并参考再生资源利用成本及市场售价测算核定补助资金, 总额不超过新增投资额的一定比例。补助资金由地方政府按照国家发展改革委、财政部批复的有关实施方案统筹使用, 专项用于“城市矿产”示范基地建设, 资金使用方案及其调整情况需报两部委备案。

(四) 承诺书签订后, 中央财政按补助资金的50%拨付启动资金, 5年内再生资源利用量已超过建设方案中设定目标90%以上的, 由地方政府提出考核和余款拨付申请, 国家发展改革委、财政部组织考核, 考核合格的拨付余款;不合格的不予拨付余款并扣回部分已拨付补助资金。3年内工作无实质进展的, 将已拨付补助资金全部扣回。

第九条支持餐厨废弃物资源化利用和无害化处理、园区循环化改造示范的专项资金, 支持方式比照国家“城市矿产”示范基地支持方式执行。具体实施方案由国家发展改革委、财政部另行制定。

第十条支持再制造的专项资金, 在构建完善质量保证体系的前提下, 主要采取补贴的方式支持旧件回收及再制造产品的推广及产业化发展。具体实施方案由国家发展改革委、财政部另行制定。

第十一条支持清洁生产技术示范推广的专项资金, 对于成熟的先进、适用清洁生产技术, 在组织专家论证的基础上, 通过政府购买技术的形式, 在全行业免费推广。过渡期内, 对中西部地区的企业或部分重点企业采用成熟先进的清洁生产技术进行的改造可给予适当奖励。

对于未实现突破的重大共性、关键性技术进行应用示范, 并按照项目投资额的一定比例予以补助, 应用示范项目成功后可按项目投资额一定倍数进行政府购买, 并免费在全行业推广。

具体实施方案由国务院财政部门、清洁生产综合协调部门会同国务院有关部门另行制定。

第十二条支持循环经济基础能力建设的专项资金, 按照部门预算管理规定, 纳入国务院有关部门的部门预算。

第十三条其他重点工作的资金支持方式由财政部会同国务院循环经济发展综合管理等有关主管部门另行确定。

第五章监督管理

第十四条财政部会同国务院循环经济发展综合管理等有关主管部门按照职责分工对专项资金使用情况实施监督检查、追踪问效, 对专项资金使用管理情况实施专项核查。对达不到要求的, 责令限期整改, 经整改仍达不到要求的, 扣回已拨付资金。

第十五条相关单位及省级财政部门、循环经济发展综合管理等有关部门对申报材料的合法性、真实性负责, 并应加强对本单位、本地区专项资金使用和项目实施情况的监督检查。

第十六条专项资金应当坚持专款专用, 任何单位和个人不得以任何形式、任何理由截留、挤占和挪用。违反本办法规定的, 国务院财政部门会同循环经济发展综合管理等有关主管部门将视情节分别给予通报批评、取消申报资格、停止资金拨付或收回已拨付补助资金, 并按照《财政违法行为处罚处分条例》 (国务院令第427号) 规定对有关单位和个人予以处罚。

第六章附则

第十七条本办法由财政部、国家发展改革委负责解释。

员工食堂管理暂行办法 篇8

为贯彻落实《教育督导条例》（国务院令第624号）要求，建设一支高水平、专业化、适应教育督导工作新形势的督学队伍，特制定《督学管理暂行办法》。现印发给你们，请遵照执行。

督学管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为强化国家教育督导，加强督学队伍建设，促进督学管理科学化、规范化、专业化，提高教育督导工作质量和水平，保障教育事业科学发展，根据《教育督导条例》，制定本办法。

第二条 督学是受教育督导机构指派实施教育督导工作的人员，包括专职督学和兼职督学。

第三条 各级人民政府及教育督导机构对所任命或聘任的督学实施管理。

第二章 聘 任

第四条 专职督学由县级以上人民政府按照干部人事管理权限和程序任命，兼职督学由县级以上人民政府教育督导机构根据教育督导工作需要聘任，并颁发聘书和督学证。

第五条 各级人民政府及教育督导机构应配齐督学，建立督学动态更替和补充机制。国家督学数量由国务院教育督导委员会根据国家教育督导工作需要确定。省级、市级、县级督学数量由本级人民政府或教育督导机构根据本区域内督导工作需要确定。

第六条 督学除符合《教育督导条例》第二章第七条的任职条件外，还应适应改革发展和教育督导工作需要，达到下列工作要求：

（一）热爱教育督导工作，能够深入一线、深入学校、深入师生开展教育督导工作。

（二）熟悉教育督导业务，掌握必要的检查指导、评估验收以及监测方面专业知识和技术。

（三）能够保证教育督导工作时间。

第七条 聘任程序：

（一）推荐：相关单位按要求向聘任单位推荐参聘人员。

（二）审核：聘任单位对参聘人员按程序进行审查、遴选。

（三）公示：聘任单位将拟聘督学人员名单向社会公示，公示期不得少于7个工作日。

（四）公布：聘任单位向督学颁发聘书，聘任结果向上级教育督导机构报备并向社会公布。

第八条 兼职督学每届任期3年，续聘一般不得超过3届。

第三章 责 权

第九条 督学按照《教育督导条例》规定开展教育督导工作。

第十条 督学受教育督导机构指派，履行以下职责：

（一）对政府及有关部门履行教育职责情况进行督导。

（二）对各级各类学校教育教学工作情况实施督导。

（三）对师生或群众反映的教育热点、难点等重大问题实施督导。

（四）对严重影响或损害师生安全、合法权益、教育教学秩序等的突发事件，及时督促处理并第一时间报告上级教育督导部门。

（五）每次完成督导任务后，及时向本级教育督导机构报告督导情况，提交督导报告。

（六）完成本级人民政府及教育督导机构交办的其他工作事项。

第十一条 督学受教育督导机构指派，实施教育督导时可行使以下权力：

（一）就督导事项有关问题进入相关部门和学校开展调查。

（二）查阅、复制与督导事项有关的文件、材料。

（三）要求被督导单位就督导事项有关问题作出说明。

（四）采取约谈有关负责人等方式督促问题整改落实。

（五）对被督导单位的整改情况进行监督、检查。

第十二条 教育督导机构负责为兼职督学开展教育督导工作提供经费保障。

第十三条 各级政府及有关部门应积极支持督学晋升职级或职称，为督学开展工作提供必要的工作条件。

第十四条 督学开展教育督导工作，须向被督导单位出示督学证。

第四章 监 管

第十五条 各级教育督导机构对督学工作进行管理，主要包括：

（一）实施督导时遵守有关规定情况。

（二）督导报告撰写并向教育督导机构提交情况。

（三）督导意见反馈和督促整改情况。

（四）按要求接受培训情况。

第十六条 各级人民政府教育督导机构对本级督学进行登记管理，动态掌握督学相关信息。

第十七条 督学与被督导对象的关系可能影响客观公正实施教育督导的，督学应当回避。

第十八条 督学应主动公开联系方式和督导事项等，方便社会了解督导工作情况，广泛接受社会监督。

第十九条 各级教育督导机构受理对督学不当行为的举报，经查实后依照有关规定处理。对督学违法违规等受到处分的，及时向上级教育督导机构报告。

第五章 培 训

第二十条 各级教育督导机构按照职责负责组织督学的岗前及在岗培训，新聘督学上岗前应接受培训。

第二十一条 督学培训可采取集中培训、网络学习和个人自学相结合的方式进行，督学每年参加集中培训时间累积应不少于40学时。

第二十二条 培训主要内容包括：

（一）教育法律、法规、方针、政策、规章、制度和相关文件。

（二）教育学、心理学、教育管理、学校管理、应急处理与安全防范等相关理论和知识。

（三）评估与监测理论、问卷与量表等工具开发在教育督导工作中的应用。

（四）督导实施、督导规程和报告撰写等业务知识。

（五）现代信息技术的应用。

（六）教育督导实践案例。

第二十三条 国务院教育督导委员会办公室负责指导全国督学培训工作及组织相关培训，地方各级教育督导机构负责本区域督学培训工作的组织实施。

第二十四条 各级教育督导机构建立本级督学培训档案，对参加培训的种类、内容和时间等情况进行记录备案。

第六章 考 核

第二十五条 督学考核应包括以下主要内容：

（一） 督导工作完成情况。包括实施督导、督导报告、督促整改、任务完成和工作总结等情况。

（二） 参加培训情况。包括参加集中培训和自主学习等情况。

（三） 廉洁自律情况。包括遵守廉政规定、遵守工作纪律和工作作风等情况。

第二十六条 各级教育督导机构负责本级督学年度考核和任期考核。对专职督学、兼职督学进行分类考核，并结合本地实际制订具体考核标准，采取个人自评和督导部门考核相结合方式对督学进行考核，对考核优秀的督学按相应规定给予表彰奖励。

第二十七条 各级教育督导机构对督学考核后形成书面意见告知本人及所在单位并存档备案，作为对其使用、培养、聘任、续聘、解聘的重要依据。

第二十八条 督学有下列情形之一的，教育督导机构给予解聘：

（一）无正当理由不参加教育督导工作的。

（二）弄虚作假，徇私舞弊，影响督导结果公平公正的。

（三）滥用职权，打击报复，干扰被督导单位正常工作的。

（四）受到行政处分、刑事处罚的。

（五）年度考核不合格的。

第二十九 条 督学不能正常履行职责须书面请辞，聘任单位于30日内批准并向社会公布。

第七章 附 则

第三十条 各地教育督导机构可根据本办法，结合本地实际，制定具体实施细则或本地督学管理办法，并报上一级教育督导机构备案。