理财规划师二级教材（推荐4篇）
现金
现金规划
分析客户现金需求
制定现金规划方案
现金规划需要考虑的因素
流动性比率
现金规划的一般工具
现金规划的融资工具
相关储蓄品种
货币市场基金
信用卡
保单质押贷款
银行质押贷款
典当
1、整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期储蓄。该储蓄产品适合的(C)客户。
(A)有存款在一定时期内不需动用，只需定期支取利息作为生活零用
(B)将闲置资金转为定期存款，当活郑账户因消费或取现不足时需要将定期存款自动转为活期存款
(C)有整笔较大款项收入且需在一定时期内分期陆续支取使用
(D)有整笔较大款项收入且需在一定时期内金额支取使用
2.如果客户每月收入、支出情况都非常稳定，那么理财规划师通常会建议其流动性比率应保持在(B)左右
(A)
(B)
(C)6
(D)
103、关于典当的说法不正确的是（）
（C）
(A)典当对客户的信用要求几乎为0
(B)典当手续便捷
(C)所有股票都可以典当
(D)所有符合条件的不动产可以典当
4、所有的保单部可以质押.(X)
5、医疗保险和意外伤害保险合同可以作为质押物从银行或保险公司进行短期融资。（X)
6、股票属于现金规划的工具.(X)
7、如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出间的(C)，那么现金和现金等价物的预防动机则归因于未来收入和支出。
(A)同步性确定性
（B）同步性不确定性
(C)不同步性不确定性
(D)不同步位确定性
8、对于那些工作缺乏稳定性、收入无保证的客户来说，资产()显然要重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的流动比率。在一般情况下，流动比率应保持在(D)。
(A)收益性3
(B)收益性2以内
(C)流动性4以上
(D)流动性3左右
9、活期“一本遇“可在（）营业网点存款、取款，客户还可以指定活期“一本遇“作为水电费、通讯费等日常费用的缴费账户，省时省心，还可以开通电话银行和网上银行，但转账汇款（A）。
(A)同行同城十分方便
(B)同行同城十分不便
(C)所有银行同城十分方便
(D)所有银行十分不便
10、整存整取是种由客户选择存款期限，整笔存入，到期提取本息的一种定期存款。一般来说，人民币（）元起存，欧元(B)起存
(A)
50欧元
(B)
10欧元
(C)10
50美元等值欧元
(D)10
10没有等值欧元
11、作为理财的一般原则，理财规划师需要让客户明白，现金规划应遵循的一个原则是：短期需求可以用手头的（）来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者（）来满足（D）
(A)活期存款:
短期融资工具
(B)现金:
短期融资工具
(C)活期存款;
货币基金
(D)现金;
短期投、融资工具
12、通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，离流动性也意味着收益率校低.由于（）的存在，持有收益率()的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的机会.(C)
(A)流动性:
较低
(B)流动性:较高
(C)机会成本，较低
(D)机会成本:较高
13、活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币（）元起存，欧元起存金额为（D)
(A)
5;
5欧元
(B)
1;
1欧元
(C)
5;
5美元的等值外币
(D)
1;
1美元的等值外币
14、整存整取的利率校高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比.其中，外币存期最长为（）年.(C)
(A)
(B)
(C)
(D)
1.消费支出规划
消费支出规划
债务削减计划
制
住房
消费
方案
制定汽车消费方案
制定消费信贷方案
住房支出的分类
为什么进行住房消费规划
购房的目标
购房的财务决策
租房的选择
住房消费信贷
汽车消费概述
购车财务决策
汽车消费信贷
个人综合消费信贷
个人耐用消费品信贷
财务规划基本方法
财务规划的主要目标
其他应考虑因素
贷款方式
还款方式和还款金额
利率调整对还款总额的影响
何先生为外企员工，每月的收入大概为7000元，虽然当前收入般，由于每月的支出较大，因此还款能力较弱，但由于职业前景较好，预计未来收入会逐渐增加.何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房，贷款总额为30万，期限为15年，贷款利率为6.5%根据案例二回答74-82题。
74、作为理财师，应该建议何先生采用的还款方式为().(C)
(A)等额本息还款法
(B)等额本金还款法
(C)等额递增还款法
(D)等额递减还款法
75、如果何先生采用等额本息法，则何先生要在贷款期内每月以相等的还款额足额偿还贷款的(B)。
(A)本金
(B)本金和利息
(C)利息
(D)本金或利息
76、如果何先生采用等额本息法，每月的还款额为（B）元.(A)988.32
(B)
2613.32
(C)2718.91
（D）2914.6277、如果何先生在还款3年后有一笔10万元的意外收入，他打算用这笔钱提前还贷，那么3年后何先生的未还本金余额是（B）元.(A)
39160.80
(B)
28687.97
(C)
260831.20
(D)
24910.7278、如果何先生打算保持现有的每月还款额不变，那么贷款的剩余期限为（C）期。
(A)80.28
(B)
79.19
(C)75.06
(D)
72.3279、如果何先生打算保持还款期限不变，那么每月还款额为（）元.(A)
(A)1611.60
(B)
1726.80
(C)
1832.40
(D)
1856.8080、如果采用等额本金还款法，何先生第一个月的还款额为（）元.(D)
(A)
1429.87
(B)
2016.85
(C)2879.67
(D)
3291.6781、如果采用等额本金还款法，何先生偿还的利息总和为（）元.(A)
(A)
147063
(B)
158420
(C)
162188
(D)
16482082、如果采用等额本金还款法，在还款3年后，何先生己经偿还了（）元利息.（A)
(A)
52813
(B)
58420
(C)
62188
(D)
64820
2006年，裴小姐购买了一套110平方米的普通住宅准备结婚用，房屋总价77万元，首付三成，公积金贷款10万，贷款利率4.41%,期限15年，其余部分利用商业住房抵押贷款，贷款利率5.508%.期限25年，可以选择等额本息、等额本金、等额递增和等额递减四种还款方式.根据案例，回答问题:
（1）假设裴小姐平时收入、支出情况都比较稳定，生活上也偏向过平稳、安定的生活，理财规划师应建议裴小姐采用(A)还款方式.(A)
等额本息
(B)
等领本金
(C)
等领递增
(D)
等额递减
(2)
假设裴小姐现在的收入比较高，在还贷时非常希望能够尽量减少利息支出，并有提前还款的计划，那么理财规划师应建议裴小组对商业贷款部分采用〈
〉还款方式.(D)
(A)等额本息
(B)等额本金
(C)等额递增
(D)等额递减
(3)
裴小组应付首付款金额为(A)。
(A)
231.000元
(B)
154.000元
(C)
19.250元
(D)
269.500元
(4)
若采用等额本息还款，裴小姐每月应还公积金贷款额为(B).(A)
666.7元
(B)
760.4元
(C)
897.1元
(D)
774.9元
(5)
若采用等额本息还款，裴小姐每月应还商业贷款额为(C)。
(A)
2474.83元
(B)
2531.52元
(C)
2697.94元
(D)
3458.34元
(6)
按照前两题,裴小姐每月共需还款(A).(A)
3,458.34元
(B)
3,235.23元
(C)
4,413.28元
(D)
3,291.92元
(7)
按照有关规定，裴小组购买的住宅需要交纳的契税为房屋总(A)
(A)
1.5%
(B)
%
(C)
1%
(D)
3%
(8)
在公积金贷款全部还清时，商业贷款的余额为(B)
(A)
275,480元
(B)
248,507元
(C)
194,695元
(D)
210,970元
张先生和马先生同时各购买了一辆小轿车，但是张先生是通过银行贷款购买，而马先生则是通过汽车金融公司贷款购买.下列关于汽车贷款利率的说法中错误的是（）.(B)
(A)银行和汽车金融公司都提供汽车贷款
(B)一段情况下，通过银行进行汽车贷款的利率高于通过汽车金融公司贷款的利率
(C)通过汽车金融公司进行贷款相对比较容易
(D)通过汽车金融公司进行贷款交纳的其他杂费少于通过银行进行的汽车贷款
冯先生年收入为12万元，假定这五年内收入不变，每年的储蓄比率为40%，全部进行投资.五年以后预计冯先生的年收入可达到15万元，储蓄比率不变.目前有存款5万元，打算5年后买房.假设冯先生的投资报酬率为8%.冯先生买房时准备贷款25年，假设房贷利率为6%.根据案例二，请回答76-83题.76、如果冯先生以现有银行存款5万元进行投资，投资报酬率8，那么在他打算买房时，这笔钱的终值为(C)
(A)
5.87万元
(B)
8.66万元
(C)
7.35万元
(D)
8.34万元
77、冯先生可负担的首付款为（）。（A）
（A）35.51万元
（B）37.66万元
（C）27.34万元
（D）28.34万元
78、如果冯先生每月最多将收入的40%用于偿还贷款，则冯先生可负担的贷款为（）.（B)
（A）79.64万元
（B）77.60万元
(C)
68.7万元
（D)
65.72万元
79、冯先生可负担的房屋总价为（）.(D)
(A)
115.15万元
(B)
96.04万元
(C)
101.23万元
(D)
113.11万元
80、房屋贷款占总房价的比率为（）
(D)
(A)
%
(B)
%
（C）60%
（D）69%
81.按照经验，首付比例一般应高于〈
〉。
（B)
(A)
10%
(B)
20%
(C)
50%
(D)
60%
82、按照有关规定，冯先生购买住宅在与开发商签订购房合同时需要按照（）交纳印花税.(C)
(A)
贷款总额的0.03%
(B)
贷款总额的0.003%
(C)
房屋总价的0.03%
(D)
房屋总价的0.003%
83、按照有关规定，冯先生购买住宅在与银行签订贷款合同时需要按照（）交纳印花税.（B)
(A)
贷款总额的0.05%
(B)
贷款总额的0.005%
(C)
房屋总价的0.05%
(D)
房屋总价的0.005%
张先生，公务员，40岁，家庭月收入7,500元，计划买房,需要贷款300,000元.假设其贷款利息率为6%，张先生希望15年还清贷款.1、在等额本息和等额本金两种还款方式间，张先生应该选择（）.（B)
(A)
等额本金还款法
(B〉等额本息还款法
(C)
任意选择
(D)
在两种还款方式下，张先生都负担太重，应当延长还款期限
2、如果张先生选择等额本息还款法，其每月应还款额为（）.（B)
(A)
2，631.57元
(B)
2，531.57元
(C)
2，431.57元
(D)
2，331.57元
3、张先生选择等额本金还款法，其第一个月应还款额为（）.(C)
(A)
2，631.57元
(B)
2，531.57元
(C)
3，166.67元
(D)
3，066.67元
4、张先生选择等额本金还款法，其最后一个月的应还款额为（）.（B)
(A)
1，875.00元
(B)
1，675.00元
(C)
1，475.00元
(D)
1，275.00元
5、在等额本息的情况下，张先生总共需要支付的利息是（）.(B)
(A)
175，682.60元
(B)
155，682.60元
(C)
135，682.60元
(D)
115，682.60元
6、在等额本金的情况下，张先生总共需要支付的利息是（）.(C)
(A)
175，750.00元
(B)
155，750.00元
(C)
135，750.00元
(D)
115，750.00元
7、在等额本息的情况下，5年以后（即第60次分期付款后）总的利息支付是（）.(C)
(A)
59，921.00元
(B)
69，921.00元
(C)
79，921.00元
(D)
89，921.00元
8、在等额本息的情况下，5年以后(即第60次分期付款后〉总的本金归还是（）.(A)
(A)
71，972.00元
(B)
81，972.00元
(C)
91，972.00元
(D)
101，972.00元
9、在等额本金的情况下，第61次的月还款中有〈
〉利息.(A)
(A)
1，000.00元
(B)
1，340.14元
(C)
1，666.00元
(D)
1，140.14元
10、由于银行认为利率有上升的趋势,为方便客户,纷纷推出（）住房抵押贷款产品.(A)
(A)
固定利率
(B)
双周供
(C)
接力贷
(D)
循环货
资料:杨女士和她先生结婚己经3年，近期计划买房，带生活安定下来就可以生宝宝了.目前他们夫妇二人月收入合计12800元.经过多次考察，他们己经看好了一套住于地铁附近的二居案，房屋总价120万元，杨女士计划首付40万元，公积金贷款30万元，再利用商业银行贷款50万元，计划贷款20年，其中公积金贷款利率为4.9%，商业银行贷款为5.3%(均为等额本息法).根据资料回答71-74题：
71、如果杨女士确定购买此套房屋，且不考虑其他税费，则她每月月供为（）元
(C)
(A)
1802.17元
(B)
3383.20元
(C)
5346.53元
(D)
5413.12元
72、杨女士的月供负担
（）.(B)
(A)
在合理范围内
(B)
超过合理负担能力
(C)
沦为房奴
(D)
条件不够，不足以判断公式计算。
73、如果杨女士的房贷全部利用商业银行贷款，要比全部利用公积金贷款，总共多支付（）元.(A)
12043.20
(B)
42616.80
(B)
(C)
379447.20
(D)
432520.8074、如果杨女士在第三年末将其投资帐户的80000元用于商业银行贷款的提前还贷，还款期限不变，可节省（A）元得利息。
（A）41545.24
(B)144434.40
(C)137908.08
(D)162244.80
小顾和小时计划年底结婚，两人共同储蓄5年时间，届时买房。顾税前月收入为6000元，小时为5000元，租房居住，二人已经储蓄8万元，其中5万元用于结婚各项开支，其余3万元作为购房基金的首期储蓄，开展基金投资，并且每月工资的25%(以税的收入为基础)作为基金定投，持续投入该基金，其基金组合的年收益率为8%。假设他们买房时的银行贷款利率为6.3%，贷款期限为25年，并不考虑他们的工资增长.根据案例回答下列问题
71、在理财规划中，下面选项符合合理的房贷月供与税前月收入的比例为（）.(B)
(A)15%
(B)25%
(C)35%
(D)45%
72.如果按照上一间的比例从工资收入中支付月供，他们可以承担的贷款总额为（）元.(A)
(A)
414929
(B)
248958
(C)
746873
(D)
58090173、小顾和小时的购房基金在买房时可以有〈
〉元的积累.(C)
(A)
44695
(B)
202061
(C)
246757
(D)27655474、如果他们将上述购房基金的积累额度与可负担贷款总额确定为购房总预算，则其贷款占房屋总价的比例为（）
.(A)
(A)
67.28
(B)60.01
(C)
70.18
(D)68.3375、如果他们将上述购房基金一直积累下去，则在相当于他们付清房贷之际，他们的基金资产规模为〈
〉元.(D)
(A)
2615323
(B)
2835528
（C）4098488
(D)
4426560
76如果他们购房后，房产价值的增长速度为5%，略高于通货膨胀速度，则待其付清房款之际，其房产价值为（）元(不考虑房屋折旧及房租影响)。(C)
(A)
2802744
(B)
2903647
(C)
2240704
(D)
234160777、如果放松工资增长的假设条件，他们计划买房时贷款75万元，在等额本金条件下，他们总计支付的利息为（）元.(A)
(A)
741218
(B)
1039461
(C)
642689
(D)
921227
78.如果放松工资增长的假设条件，他们计划买房时贷款75万元，在等额本金条件下，他们总计支付的利息为（）元.(C)
(A)
741218
(B)1039461
(C)
592594
(D)1185188
教育规划
教育规划的必要性分析
教育规划
客户教育需求分析
制定教育规划方案
国内教育高等体系
教育资金的主要来源
子女教育规划的原则
教育规划工具
短期教育规划工具
长期教育规划工具
1、适合用来作为筹备子女教育金的投资工具是（）。（B）
(A)权证
(B)投资基金
(C)期货
(D)外汇
2、关于教育保险的说法错误的是（）。
（C）
(A)与教育储蓄相比，教育保险适用范围更广
(B)教育保险具有强制储蓄的功能
(C)教育保险是一种最有效率的资金增值手段
(D)教育保险并不是买的越多越好
资料：赵女士的儿子今年刚上初一，但考虑到现在大学幸费是一笔不小的支出，赵女士想早准备出儿子读本科期间的学费.孩子还育6年上大学，现在大字四年掌费总计约5万元左右.假设大学学费每年上涨5%，赵女士希望通过稳健的投资来筹集这笔费用，估计年回报可以达到6%
1、赵女士儿子上大学时，他四年的学费约为（）左右.(A)
(A)
67，000元
(B64,000元
(C)
65，000元
(D)
86，000元
2、如果赵女士决定在孩子上大学当年就准备好大掌四年的学费，她计划现在开始每月投入一笔钱，则每月应投入的资金为（）
.（B)
(A)
320.18元
(B)
775.38元
(C)
800.44元
(D)
1，200.5元
资料.冯先生育一个12岁的儿子，目前刚读初中.但考虑到高等教育费用较高，他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用.为丁及早准备教育费用，冯先生向理财规划师咨询相关问题.根据资料回答4~6题.4、理财规划师建议冯先生筹建教育资金首先应考虑的是〈).(C)
(A)获得高收益
(B)利率变动的风险
(C)投资的安全性
(D)人民币升值问题
5、冯先生向理财规划师询问教育储蓄的相关问题，得知教育储蓄每月最低起存额为（）.(A)
(A)
50元
(B)
100元
(C)
200元
(D)
500元
6.冯先生准备以现有资金作为启动资金，为准备儿子的教育费
用进行投资.则以下投资组合中最为合理的是（）.(D)
(A)
80%股票，20债券型基金
(B)
60%股票.30%股票型基金.10%国债
(C)
100%货币型基金
(D)30%股票型基金，40%分红险.30%债券型基金
12、以下关于子女教育规划的说法中，（）是正确的.(D)
(A)由于子女尚未成年，所以在设定子女教育的目标的不用考虑子女的意见
(B)子女教育资金的规划弹性很大
(C)从各方面来看，教育保险都要优于教育储蓄
(D)定期定额投资是积累子女教育金的一种很好的方法
13、老赵的儿子今年18岁，马上要出国留学.老赵对给儿子带多
少生活费的问题感到困惑，一万面担心如果带的少儿子一人在海外急需用钱时不够，帝的多了又担心儿子对这笔钱无法正确使用.对于老赵这种情况，理财规划师应建议其（）。(A)
(A)为儿子设立子女教育信托
(B)尽量多地购买教育保险
(C)尽量少给儿子带钱以防其无法驾驭
(0)定期给儿子汇去固定额度的生活费
14、教育保险的缺点是（）.（B)
(A)办理教育保险的投保者范围小
(B)相对锁商储蓄而言变现能力低
(C)本金损失的风险大
(D)产品不能够分红
随着人们接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上涨，家长为了保障子女能够接受较好的教育，一般有教育规划方面的需求.何先生的儿子即将上小学，他向助理理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询根据上面资料，请回答13
-22题.13、理财规划师为何先生做子女教育规划，他所做的第一项工作为
(C)
(A)要求何先生确定子女的教育规划目标
(B)估算教育费用
(C)了解何先生的家庭成员结构及财务状况
(D)对各种教育规划工具进行分析
14、如果最终何先生认可了助理理财规划师所做的教育规划，接下来要选择教育规划工具，下列四项中，不属于长期教育规划工具的().(B)
(A)教育储蓄
(B)投资房地产
(C)教育保险
（D）购买共同基金
15、何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据日前的教育消费大学四年学费为5万元，假设学费上涨率6%何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%，则儿子上大学所需学费为（）元.(D)
(A)
78415.98
(B)
79063.21
(C)
81572.65
（D)
94914.9316、如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口。
(B)
为0元.(A)
58719.72
(B)
60677.53
(C)
65439.84
(C)
68412.9617、由于何先生最近需要大笔支出，因此决定把
12000元启动资金取出应急，变更计划为每月固定存款筹备费用，假定该存款＇年收益率为5，则何先生每月需储蓄（）元.(D)
(A)
487.62
（B)
510.90
(C)
523.16
(D)
540.8118、下列四项中不属于政府教育资助项目的为（）
(C)
(A)特殊困难补助
(B)减免学费政策
(C)奖学金
(D)“绿色通道“政策
19、如果何先生儿子上大学时一时资金周转存在困难，何先生想通过教育贷款的方式解决，下列四项中不属于教育贷款的项目为（）
(A)
(A)商业性银行贷款
(B)财政贴息的因家助学贷款
(C)学生贷款
(D)特殊困难贷款
20、如果何先生儿子上完大学后想出国留学，要申请留学贷款，下列（）是何先生的儿子不需要具备的条件。(B)
(A)具有完全民事行为能力
(B)愿意与国家签署协议承诺学成后回国
(C)身体健康，诚实守信
(D)在贷款期日的实际年龄不超过55周岁
21、何先生的儿子申请留学贷款时，不需要提供的资料为（）
(D)
(A)留学学校出具的入学通知书、接受证明信
(B)本人的学历证明材料
(C)拟留学学校所在国入境签证手续的中国护照
(D)与国家留学基金签署的回国工作承诺
22、如果何先生的儿子最后申请到了留学贷款，那么留学贷款不能用作为用途（）(D)
(A)支付留学人员的学费
(B)支付留学人员的基本生活费
(C)支付何先生在国外留学儿媳的学费
(D)支付何先生自己的坐活费
资料.客户郑女士就子女教育规划的相关问题向理财规划。币进行咨询，并清理财规划师为她出具子女教育规划建议书.她有一个10岁的儿子，预计18岁上大学
1.理财规划师为郑女士做子女教育规划时，他所做的第一项工作应该是（）.(B)
(A)要求郑女士确定子女教育规划的目标
(B)了解郑女士的家庭成员结构及财务状况
(C)估算教育费用
(D)对各种教育规划工具进行分析
2、理财规划师根据资料得知，目前大学平均学费为
四年总计24，000元，学费上涨率为5%，则郑女士的儿子上大学时，四年学费总计为（）.(A)
(A)
35，460元
(C)
30，023元
(B)
34，556元
(D)
28，988元
3、郑女士打算以银行存款10，000元作为启动资金进
行投资，预计投资报酬率为7%，则她的儿子上大学时，这笔钱的终值为（）。(C)
(A)
10，700元
(B)
11，524元
(C)
17，182元
(D)
19，363元
18.教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。教育储蓄的存期分为（）年.（D)
(A)
1、2.3
(B)1、2、5
(C)1、3、5
(D)1、3、619、有些家长为孩子的教育奋斗了十几竿，甚至大半生，一旦父母经营的企业发生意外，孩子的教育经费可能就会得不到保障，为此，最好的教育规划工具是（）
.（C)
(A)教育保险
(B)教育储蓄
(C)子女教育信托
(D)投资由债
20、张女士计划为孩子准备好大学和研究生期间的学费，如果大学四年每年的学费为8000元，研究生两年的学费为每年15000元，在张女士保障投资收益率达到6的条件下，她需要在孩子大学入学之际准备好（）元的学费。（D)
(A)
29150.94
(B)
23090.27
(C)
58535.04
(D)
52474.3721、接上题,张女士的孩子还有10年就要进入大学，为此她需要在每月月初发工资的时候存入（）元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。(A)
(A)
318.61
(B)
355.41
(C)
140.20
(D)
177.00
22.接第20题，若张女士的孩子还有6年就要进入大学，她目前已经为孩子准备了3万元市值的教育储备金，为此她还需要在每月底发工资的时候存入（）元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。
(B)
(A)
184.93
(B)
114.79
(C)
155.13
(D)
225.27
风险管理和保险规划
风险管理与保险规划
保险基础知识
保险的基本原则
保险合同
人寿保险产品介绍
财产保险产品介绍
风险
保险
最大诚信原则
可保利益原则
近因原则
损失补偿原则
人身保险
人寿保险
健康保险
年金保险
财产保险概述
火灾保险
货物运输保险
运输工具保险
工程保险
责任保险.信用保证保险
保险合同概述
保险合同的主体。客体。内容。形式
财产保险合同概述
重复保险合同
企业。家庭财产保险概述
1、邹先生35岁时喜得一子，在儿子3岁时，邹先生为其投保了一份两全保险，受益人是邹先生自己。则这份保险合同的主体是(A)
(A)邹先生、邹先生儿子、保险公司
(B)邹先生儿子、保险公司
(C)邹先生、保险公司
(D)邹先生、邹先生儿子
2、这份保险台同的关系人是（）
(B)
(A)邹先生和签定合同的保险公司
(B)邹先生和邹先生的儿子
(C)邹先生的儿子和签定合同的保险公司
(D)邹先生、邹先生的儿子和签定合向的保险公司
3、这份保险合同的当事人是（）.(A)
(A)邹先生和签定合同的保险公司
(B)邹先生和邹先生的儿子
(C)邹先生的儿子和签定合同的保险公司
(D)邹先生、邹先生的儿子和签定合同的保险公司
保险
合同
主体
保险合同当事人
保险合同关系人
投保人
保险人（保险公司）
受益人
被保险人
1、小张欲为其朋友的小孩投保一份分红险，保险公司担保，其担保的理由是（）
（D）
(A)小张违反了近因原则
(B)小张违反了最大诚信原则
(C)小张违反了损失补偿原则
(D)小张对其朋友的小孩不具有可保利益
夏某夫妇计划于明年生育一个宝宝，请理财规划师为其调整家庭的风险管理和保险规划。
根据案例五回答97-100题.。
97、目前，夏先生有很好的社会保障，但夏太太没有社会保障，只有一份卡式的人身意外伤害保险.考虑到即将发生的怀孕分娩相关费用和可能出现的一些对夏太太健康状况不利的意外情形，理财规划师需要立即为该家庭增加的保险产品为（）.(C)
(A)夏先生的人寿保险
(B)夏先生的意外伤害保险
(C)夏太太的健康保险
(D)夏太太的责任保险
98、夏某夫妇的孩子平安出生后，在活泼好动的中小学阶段，理财规划师需要为家庭增加的保险产品为（）.(A)
(A)孩子的意外伤害保险
(B)孩子的人寿保险
(C)夏先生的意外伤害保险
(D)夏太太的人寿保险
99、夏某夫妇非常关心孩子的教育问题，尤其是高等教育。如果考虑从保险的角度解决夏先生夫妇的子女教育规划问题.理财规划师需要为家庭增加的保险产品为（）.(B)
(A)孩子的意外伤害保险
(B)孩子的教育储蓄保险
(C)孩子的人寿保险(死亡保险)
(D)孩子的健康保险
100、夏太太的朋友计划届时为自己的孩子购买和夏太太孩子相同的保险，由于夏太太的朋友工作繁忙，约定请夏太太在购买自己孩子保险的同时，也以投保人的身份为夏太太朋友的小孩购买保险产品，夏太太的朋友提前支付保险费用给夏太太，对于这一约定，理财规划师的建议是（）。
(D)
(A)没有问题，可以实行
(B)可以实行，但要以合同的方式约定保险费用的结付
(C)不可以实行，该约定违反保险的最大诚信原则
(D)不可以实行，该约定违反保险的可保利益原则
2005年3月，甲公司从国外引进一台大型设备，价值400万元。为了规避风险，甲公司为自己的设备向X公司投保了240万元，同时就该设备同样的风险向Y保险公司投保160万元。回答下面的问题：
1、甲公司就该大型设备的同一风险向不同的保险公司投保，这种保险属于（）.(D)
(A)原保险
(B)足额保险
(C)不足额保险
(D)共同保险2、2006年1月，该大型设备发生了保险范围内的事故，造成损失45万元，如果X保险公司和Y保险公司分别赔偿甲公司（）.(C)
(A)
X赔偿25万.Y赔偿25万
(B)
X赔偿22.5万，Y赔偿22.5万
(C)
X赔偿27万.Y赔偿16万(D)
X赔偿45万.Y赔偿0万
3、若保险事故发生时，甲公司进行及时抢救，发生相关费用为5
万元，则X和Y应分别赔偿甲（）.(B)
(A)
X赔偿25万.Y赔偿25万
(B)
X赔偿30万.Y赔偿20万
(C)
X赔偿27万.Y赔偿16万
(D)
x赔偿27.5万.Y赔偿16.5
万
4、若设备在发生事故时，如果申公司当即采取必要措施进行补救，造成的损失只有20万，但是由于甲公司并没有采取措施边行补救，听任事故扩大，致使损失达到50万元，则（）。
(A)保险公司不赔，因为甲公司未履行其采取补救措施的义务
（B)
(B)
X保险公司和Y保险公司共赔付20万
(C)
X保险公司和Y保险公司共赔付30万
(D)
X保险公司和Y保险公司共赔付50万
根据下列案例回答96-100题，小赵(38岁)是某外企职员，年收入约20万，享有社保。小田(35岁)是小学教师，年收入在5万左右，享有公费医疗。他们的女儿赵赵今年10岁。小赵的父亲今年65岁，农村户口，没有退休收入。
(1)根据保险规划的原则，小赵一家应该优先为（）投保。
(A)
(A)小赵
(B)小田
(C)赵赵
(D)赵先生的父亲
(2)对于小赵的父亲，为了能够晚年有一定的医疗保障，从理财规划的角度，最好采取如下（）规划方式。
(D)
(A)购买养老险
(B)购买重大疾病险
(C)购买重大疾病附加住院医疗
(D)通过家庭的收入为其建立风险保障资金
赵先生为其母亲投保了一份养老险，年缴保费1万元，该保险的承保年龄是0到65岁，但赵先生投保时填写被保险人年龄即母亲的年龄比其实际的年龄小丁1岁，填写的是59岁。一年后，保险公司发现年龄误告，则（）.(B)
(A)保险公司解除合同，因为赵先生申报的被保险人年龄不真实
(B)保险公司有权更正并要求赵先生补交保险费，或者在给付保险金时按照国主付保险费与应付保险费的比例支付。
(C)保险公司不可以解除合同，因为是在1年内发现的年龄误告，可以进行更正。
(D)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费。
上题中若是在两年后发现年龄误告，则（）.(C)
(A)保险公司解除合同，因为赵先生申报的被保险人年龄不真实
(B)保险公司有权更正并要求赵先生补交保险费。或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。
(C)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
(D)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费，可以在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
若赵先生在投保时为母亲填写的年龄比实际年龄大一岁，一年后发现，则
（）
(A)
(A)赵先生可以要求保险公司退还多交的保费
(B)赵先生无权要求保险公司退还多交的保费
(C)保险公司可以解除合同，因为赵先生申报的被保险入年龄不真实
(D)保险公司可以解除合同，并在宁口除手续费后，向投保人退还保险费
小田为女儿投保了一份两全保险，受益人是自己，并没有告诉赵赵，则（）.(D)
(A)小田订立的保险合同不成立以入的生命为标的的人寿保险投保时需经被保险人同意
(B)小田订立的保险合同不成立·以人的生命为标的的人寿保险投保时保额需经被保险人书面表示同意
(C)小田订立的保险合同成立:
因为赵赵是小田的女儿
(D)小田订立的保险合同成立:
因为小田是为自己未成年的女儿投保
小赵投保了一份20年缴清的重疾险，第三年小赵的缴费日期已经过了l个月。小赵还没有交费，由于身体不适，去医院检查，得知患了保险范围内的重大疾病，则（）.(B)
(A)保险公司不予给付，因为小赵没有按时缴保费，补缴保费后，才可以索赔
(B)保险公司全额给付保险金
(C)保险公司在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金
(D)保险公司不予给付，因为保险合同已经中止
李某与张某在1998年结为夫妻，李为张投保了一份保额10万的保限期限为十年的定期寿险，受益人为自己，2003年二人离婚。离婚后不久，张某出意外身亡，则保险公司给付的10万身故保险金应给予（）.〈张某父母健在、有一姐姐，一儿子.)
(A)
(A)李某
(B)张某的父母
(C)张某的儿子
(D)张某的姐姐
如果赵先生有一份保额50万的定期寿险，受益人是自己的儿子.假设在一次外出旅行中，赵先生和儿子的车出现意外，经过抢救，两人并未生还。则赵先生的保险金（）•
(A)
(A)作为赵先生的遗产处理，给赵先生的妻子、父母
(B)作为赵先生儿子的遗产处理，给赵先生的妻子
(C)作为赵先生的遗产处理，给赵先生的妻子
(D)作为赵先生儿子的遗产处理，给赵先生的父母
方先生今年38岁，月平均工资5，000元.。方太太36岁，月平均工资6，000元，二人均享有社保。他们有一个聪明的儿子，今年10岁.。三口之家生活和美、稳定，月平均支出在3，000:元.。根据资料六，请回答61-65题
61、理财规划师在为方先生家庭制定保险规划时，（）的做法是正确的(B)
(A)方先生和方太太都不经常出差，因此不需投保意外险
(B)方先生和方太太作为家庭经济支柱，都应该补充合适的商业保险
(C)儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保高额人寿险
(D)因为有社保，所以方先生夫妇不用考虑养老类的商业保险
62.因为疼爱孙子,方先生的父亲为孙子投保了一份两金保险,受益人为方先生，则（）.(D)
(A)保险合同不成立，因为爷爷不可以给孙子买保险
(B)保险合同成立，只要该合同的受益人更改为方先生的儿子
(C)保险合同不成立，因为方先生的儿子没有签名
(D)保险合同成立，因为方先生的儿子还未成年
63、方先生投保了一份寿险，受益人是他自己，合同中约定如果被保险人生存至70岁以上，保险公司不予给付保险金，也不退还保费;如果方先生在70岁以前身故，保险公司将给付受益入90万元保险金.则方先生投保的这一寿险属于（）.(A)
(A)定期死亡寿险
(B)定期生存寿险
(C)变额寿险
(D)消费~保险
64.虽然父母不需要方先生在经济上进行支援，但方先生还是为其母亲投保了一份养老险，以使老人的老年生活更有保障·。该保险年保费8.000元，承保年龄是0到65岁，但方先生投保时把母亲的年龄误填写成了59岁。.一年后保险公司发现年龄误告，则（）.(B)
(A)保险公司解除合同，因为方先坐违反了最大诚信原则
(B)保险公司有权更正并要求方先生补交保险费
(C)保险公司无权更正并要求为先生补交保险费
(D)保险公司无权更正，但有权要求方先生补交保险费
65.在64题中，.若保险公司在两年后发现方先生年龄误告，则（）
(C)
(A)保险公司无权更正，但有仅要求方先生补交保险费
(B)保险公司有权更正并要求方先生补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
(C)保险公司无全更正并要求方先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
(D)保险公司解除合同，因为方先生违反了最大诚信原则
某成衣厂于2000年1月31日与某保险公司签订了财产保险合同，成衣厂保证24小时有专人看守工厂，保险期限从2000年2月1日起至2001年2月1日止，保险金额为35万元，并于当日交付了全部保险费.。2000年2月7日晚，因是春节期间，这个厂的值班人员钟某擅自离开工厂，到朋友家去吃晚饭，饭后又与朋友一起打麻将，直到第二天下午3时才回到成衣厂，发现成衣广防盗门被人撬开，厂内的财产被盗，.经现场查勘，该成衣厂的财产损失的16万元.。由于此案一直未破案，成衣厂于2000年5月11日向保险公司提交书面索赔报告。.保险公司如何处理?
（C）
（A）部分赔偿，保险观察期内（B）部分赔偿无人看守违反保证内容
（C）不赔偿，无人看守违反保证内容
（D）全部赔偿
2002年4月，张某买了一辆桑塔纳车并投保了车辆损失险和第三者责任险。保险期内，张某碍于朋友情面，将车辆借给没有驾驶执照但开过车的朋友王某，王某驾驶该车发生事故，经交管部门裁定，王某应负全部责任.则保险公司对此（）.(A)
(A)不予赔付，因为王某没有驾照
(B)应该赔付，此车不是王某的(C)应该赔付，因为是为车投险
(D)不予赔付，因为张某没有尽到监督的义务
1、李先生在2000年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，2005年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期(属于赔偿范围).。先生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元，保险公司应赔付（）.(C)
(A)
8万元
(B)
9万元
(C)
10万元
(D)17万元
2、接上题，若李先生在2005年2月在某保险公司购买了一份住院医疗保险，保险条款规定符合社保范围内的医疗费用可以报销85%，每年最高可以赔付2万元.2006年1月，李先生因急性出血坏死性胰腺炎住院共花费3.4万元〈其中符合社保的医疗费用为2.5万元〉，保险公司应该赔付（）
(C)
(A)
1.70万元
(B)
0.2125万元
(C)
2万元
(D)
0.925万元
小徐与小王在2000年结为夫妻，小徐为小王投保了一份保额10万的两全寿险，受益入为自己.2003年二人离婚.1两人为保险合同的利益问题诉至法院，小王要求变更两全寿险的受益人，小徐则要求，如果变更受益人小王需返还一半的保障额度，因为这三年小王的保险费都是小徐给缴纳的.小玉不同意，法院将如何判决?（）
(C)
(A)保障额度的一半给小徐
(B)己缴的保费给小徐
(C)己缴保费的一半给小徐
(D)不给小徐任何费用
2.如果离婚后不久，小王因车祸去世了，则保险公司如何处理此事?（）
(B)
(A)豁免以后的保费
(B)赔付10万元
(C)意外死亡不在赔付范围内
(D)退回己缴保费
3.如果离婚后不久，小王得癌症去世了，则保险公司给付的10万身故保险金应给予（）.(小王的父母键在，有一儿子)
(A)
(A)小徐
(B)小王的儿子
(C)小王的父母
(D)小王的父母和儿子
沈某是一名运输司机，就其营运的汽车投保了机动车辆险，汽车发生了保险责任范围内的事故造成沈某直接经济损失20万元，间接经济损失5万元，则（）.（B)
(A)保险公司不予赔偿
(B)保险公司赔偿沈某20万元
(C)保险公司赔偿沈莱5万元
(D)保险公司赔偿沈莱25万元
70、理财规划师在客户出险后要注意提醒客户不同保险的索赔失效期，其中人寿保险、财产保险、意外伤害保险分别为（）年.(C)
(A)3、2、1
(B)5、2、1
(C)5、2、2
(D)5、1、167、风险管理和保险规划的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理财规划师需要根据客户的实际情况调整方案，以下说法错误是(D)
(A)随着生命周期的变化，客户面临的风险和风险承受能力也会发生变化，这时就要调整客户的保险解决方案
(B)理财规划师一般不需要花费很多的时间重订风险管理计划，而是在前期工作的基础上适当调整
(C)客户结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等事件发生时，理财规划师要调整客户的风险管理和保险规划
(D)客户没有发生结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等变化时，就不需要重新审查和调整风险管理和保险规划
24、作为一名社会人，之所以都要购买保险，不仅仅体现的是风险管理的思想，还有体现出自己的生命价值.从风险管理的角度来看，人的生命价值在于（）•
（D)
(A)其赚取的金钱的数额
(B)其赚取的金钱收入满足自己所需成本
(C)其赚取的金钱收入满足他人所需成本
(D)其赚取的金钱收入超过自己维持所需成本以后，对于其财务依赖者有金钱的价值
25．对于很多情侣来说，2009年9月9日是一个千载难逢的日子，寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险。于是找到理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是（）
（D)
A)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益
(B)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则
(C)小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲
(D)小凯不可以为其女朋友购买保险，因他对女朋友不具有保险利益
27，朱先生购买保险的时候，找到理财规划师咨询，了
解到保险合同中，（）属于保护投保人的条款.(C)
(A)延迟条款
(B)转让条款
(C)复效条款
(D)自杀条款
28、唐先生夫妇结婚许多年.结婚初期就为对方购买了年金型的养老保险，并选择定期给付，这个时间一般不会超过（）•
(A)
15年或20年
(B)
20年或25年
(C)
25年或30年
(D)
30年或35年
两年前，韩先生为自己的爱妻投保了一份价值80万元的年金型的人身保险，每年领取保险金，受益人为儿子小韩.。根据案例回答下列问题：
75、郭先坐为爱妻购买的人身保险中，当事人包括（）•
(B)
(A)韩先生、韩先生的爱妻
(B)韩先生、保险公司
(C)韩先坐的爱要、儿子小韩
(D)韩先生的爱妻、保险公司
76、韩先坐的爱妻尚在期间，保险金的领取权利人是（）
(C)
(A)韩先生
(B)儿子小韩
(C)韩先生的爱妻
(D)以上三者之一
77、如果韩先生与爱妻离婚，关于保险合同的说法正确的是（）•
(C)
(A)儿子归韩先生抚养，此保险合同继续有效
(B)儿子归韩先生爱妻抚养，此保险合同继续有效
(C)保费续交，此保险合同继续有效
(D)无论如何，此保险合同无效
78、假设今年韩先生未准时交纳保险费，（）此保险合同仍然有效。
.（B)
(A)
30天内
(B)
6口天内
(C)
1个月内
(D)
2个月内
今年10月，吴先生与徐小姐刚刚结婚，近日打算购买新房，于是找到好友韩先生，借款20万元，约定明年的这个时候金额归还.结婚后，吴先生为徐小姐购买了一份保额100万元的人身保险，受益人未定，吴先生、徐小姐的父母均健在，两人未有小孩.。根据案例二回答下列问题
79、为了更好的获得韩先生的信任，保证偿还借款，吴先生可以购买（）.（D)
(A)责任保险
(B)信用保险
(C)人身保险
(D)保证保险
80、为了避免吴先生明年无法偿还借款的风险，韩先生可以购买
（）
.(B)
(A)责任保险
(B)信用保险
(C)人身保险
(D)保证保险
81、吴先生为徐小姐购买的人身保险的当事入包括（）
(B)
(A)徐小姐
(B)吴先生
(C)吴先生的父母
(D)徐小姐的父母
82、吴先生为徐小姐购买的人身保险的受益人包括（）
(B)
(A)徐小姐
(B)吴先生、徐小姐的父母
(C)吴先生的父母
(D)徐小姐、吴先生的父母
83、假设，自于某种原因，将来吴先生与徐小组离婚，此份人身保险合同依然有效的前提包括（）
（C)
(A)变更受益人
(B)变更被保险人
(C)吴先生继续交纳保险费
(D)变更保险人
84、假设，徐小组发生保险合同约定的事故导致身亡，保险公司给付保险金，说法正确的是（）•
(A)此保险金不能用于偿还债务
(B)吴先生可以获得20万元
(C)此保险金可以用于偿还债务
(D)吴先生可以获得50万元
投资规划（三级）
投资规划概述
客户信息搜集与整理
投资工具
投资咨询工作与流程
投资与投资规划
投资理念
投资规划流程
股票投资
固定收益证券
基金
投资型信托
外汇
银行理财产品
券商集合资产管理计划
QDII
衍生品
黄金
投资规划
重点与难点
难
点
货币时间价值
股票投资收益率
债券基础
资产证券化
基金净值计算
外汇报价
汇率换算
外汇
衍生品
重
点
金融定价原理
股票投资
固定收益证券
基金
信托
外汇
衍生品
投资规划（二级）
投资规划
分析投资需求
投资分析工具
投资组合的制定与调整
客户信息资料调整
客户信息资料的整理与分析
股票投资价值分析
固定收益证券投资价值分析
衍生品投资价值分析
投资组合理论与风险资产定价
资产配置
投资组合业绩评估
重点与难点
难点
Ø
无风险资产与
风险资产组合Ø
资本资产定价模型
Ø
股票估值
Ø
债券定价与久期
Ø
基金业绩评估
Ø
期货、期权投资策略
重点
Ø
资产配置
Ø
投资组合Ø
资产定价
Ø
股票估值
Ø
债券定价与风险衡量
Ø
基金业绩评估
Ø
期货、期权投资策略
有一项工程需10年建成，有甲乙两种投资方案。甲方案第一年年初需投入5
000万元，以后每年年初再追加投资500万元，共需投资9
500万元，乙方案是每年年初平均投入1
000万元，共需投资1亿元.假设市场利率是10%，用复利求现值的方法比较甲、乙方案。
已知某公司股票的β值为1.15，市场组合的年预期收益率为18%，年无风险＇利率为6%，则公司的股票要求回报率是（）.（C）
（A）21.6%
(B)
24%
（C）19.8%
（D）20.6%
某只股票贝塔值为2.0，无风险收益率为4%，市场收益率为10%，如果该股票的期望收益率为15
%，.那么该股票价格（）.(A)
(A)高估
(B)低估
(C)与理论价格持平
(D)根据题中信息无法判断
资料·客户王先生投资经验比较丰富，近日精选了一项投资计划A，很据估算，预计如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年回收120.元，第三年回收150元.与之相比，同期
市场大盘平均收益率为12%，无风险收益率为6%。但王先生认为还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财规划师.根据资料回答79-82题·
79、根据计划A的收益预期，可计算出其预期收益率为（）
（B)
(A)
13.93
%
(B)
14.92%
(C)
15.62
%
(D)
16.56
%
80.把计划A当作一只股票，根据已知数据，计算A的β系数为
（）
(C)
(A)
2.55
(B)
2.62
(C)1.49
(D)1.7881、β系数是对于构建投资组合的重要指标，关于β系数下列说法中不正确的是（）•
(C)
(A)
β系数表示了某证券对市场组合方差的贡献率
(B)个人资产的风险溢价与β系数成比例
(C)只有单只证券才可将β系数作为风险的合理测定
(D)实践中的β值难以确定
82、考虑到计划A的风险问题，王先生希望建立计划A与短期国债的投资组合，所期望的最低报酬率为9%，则短期国债在组合中的比例应为（）
(A)
(A)
66.37
%
(B)
74.92
%
(C)
55.62%
(D)46.56%
多期持有期收益率是指投资者在持有某种投资品n年内获得的收益率总和，几何平均持有期收益率是指投资者在持有某种投资品n年内按照复利原理计算的实际获得的年平均收益率，其中ri表示i年持有期收益率（i=1,2,….,n）
多期持有期收益率=(1+r1)(1+r2)(1+rn)-1
几何平均持有期收益率=
真实与名义无风险收益率的关系
名义无风险收益率=（1+真实无风险收益率）（1+预期通货膨胀率）-1
真实无风险收益率=（1+名义无风险收益率）（1+预期通货膨胀率）-1
注意：当通货膨胀率较低时，如3%左右，真实无风险收益率和通货膨胀率之和与名义无风险收益率之间的误差较低，真实无风险收益率和通货膨胀率之和约等于名义无风险收益率（Rf）。如果通货膨胀率高于5%，这个误差就比较大，应该按照上述
投资者在银行存有存款且他要支付40%的收入税，在连续5年中该存款的税前利率分别是3%、3.5%、4%、4%、和4.5%.通货膨胀分别为每年2%、2.5%、2.5%、3%和3%.(a)税前平均名义收益率是多少?
(b)税前平均实际收益率是多少?
(c)税后平均实际收益率是多少?
投资者王先生打算购买一只普通股并持有一年，预期在年末得到的每股股利为0.50元，预期股票那时可以每股12元的价格售出.如果投资者想得到15%的回报率，现在王先生愿意支付的最高价格为（）
（B)
(A)12.5元
(B)
10.87元
(C)10.43元
(D)
11.4元
解析：（0.5
+
P)/
P
=0.1
某投资者明1日购买了50000股某上市公司股票，买入价格为6.50元/股，12月31日将股票全部卖出，价格为7.10元/股，半年每股分红0.2元，则投资者投资该股票的年收益率为（）
（）
(A)12.31%
(B)19.31%
(C)24.62%
(D)26.14%
收益=资本利得+当期收入
收益率=收益/成本=[(7.1-6.5)
+0.2]
/6.5
注意年化收益率
股票估值——股利稳定增长的股利贴现模型
股票市场上某只股票的价格为20元，预计下一期的股利是l元，并且会以10%的增长率持续增长，则隐含的必要收益率为（）
(D)
(A)
12%
(B)
13%
(C)
14%
（D）15%
某电子公司的股权收益率为9%，贝塔值为1.25，传统的再投资比率为2/3，公司计划仍保持这一水平，今年的收益是每股3元，年终分红刚刚支付完毕，预计明年的市场收益率为14%，近日国库券的收益率为6%，该公司股票的售价应为多少元？
g（股利增长率）=9%*1/3=3%
D1=D0*(1+g)=3*（1+3%）=3.09
K=6%+1.25*（14%-6%）=16%
P=D1（k-g）=3.09/（16%-3%）=23.77
张先生去年购买了100股S公司的股票，收到的股利为1元每股.张先生计划增持S公司的股票，井且预计今年的股利会增长10
%.而以后各年都将保持与今年相同水平的股利.己知S公司的股票当前市价为10元每股，投资者要求的股票收益率为10%.83、张先生是否应该增持S公司的股票（A）
（A)是
(B)否
（C)无法判断
(D)无差异
84、S公司股票的每股价值应该是（）
（B）
（A)
10元
(B)
11元
（C）8元
(D)
12元
85、如果张先生要求的股票收益率为20%，则张先生是否应该增持S公司的股票。（B）
（A)是
(B)否
（C)无法判断
(D)无差异
股票估值一一两阶段增长模型
王先生持有K公司股票100股，每股面值1OO元，投资最低报酬率为20%，预期该公司未来三年股利成零增长，每期股利20元.预计从第4年起转为正常增长，增长率为10%，则该公司股票的价格应为（）元.(C)
（A)
153.65
（B)162.35
(C)169.44
(D)171.23
假设A公司在t=1时期预计将发放股利10元，此后两年的股利增长率为20%.两年以后股利增长率为5%，如果该公司要求的回报率为10%，在t=0时期该公词股票的价格应该为多少?
股价相对估价方法
市盈率=P/E(每股股价/每股净盈利)
市净率=P/B(股票价格/每股净资产)
某只股票的发行价格是10元，投资者乙以10.5元购买，每股税后利润是0.5，则该只股票的市盈率是（）
(B)
(A)
(B)21
(C)
5%
(D)
4.76
%
某投资者用市盈率估价方法对某股票进行估值，假定该股票的市盈率为30倍，并保持不变，如果每股收益保持每年20%的速度增长，则该股票每年的收益率为（）
（D）
(A)
10%
(B)
30%
(C)
20%
(D)条件不足，无法计算
债券收益率
当期收益率=
C/P
A公司在2001年1月1日发行5年期债券，面值100元票面年利率为10%.予每年12月31日付息.到期一次还本.。1年后该债券的市场价格为104.906元.则该债券2002年l月1日的到期收益率为（）.(A)
(A)
8.50
%
(B)
9.26
%
(C)
10.2%
(D)
10.6
%
计算可得I/Y=8.50.持有期的收益率=
(P1
+
D-
PO)/
PO
ABC公司于2000年1月1日发行债券，面值100元，票面利率为8%，每年付息，到期期限10年.如果债券发行时到期收益率为8%，一年后降为7%，则持有期收益率为（）
（B）
(A)
9.56%
(B)14.52%
(C)
16.21%
(D)18.59%
一年后的价格，在财务计算器中输入PMT=8，N=9，I/Y=7，FV=100，计算可得PV=-106.52,所以持有期收益率为:(106.52+8-100)/100=14.52%
债券的定价一附息债券
邓先生投资一只债券，面值为100元，票面利率为8%，每半年付息一次.5年到期。假设邓先生要求的报酬率为10%，则邓先生愿意支付的价格最高为（）
(D)
(A)
91.13元
(B)
89.56元
(C)
108.5元
(D)
92.28元
2nd
P/Y=2.5
2nd
XP/Y=lO.刚T=4.PV=
100.I/Y=10，CPT，PV=92.28
某公司发行期限为5年的债券，票面利率为6%，每年付息一次，面额为100元，市场同类债券的利率为5%，问此债券的价格应为多少元?
（）
(A)
97.65
(B)
（C）104.33
（D）105.44
答案
(C)
李先生购买了一张面值为100元的10年期债券，票面利率为65，每半年付息一次，如果必要收益率为8%，则该债券的发行价格为（）元。
(B)
（A)
80.36
（B)
86.41
（C)
86.58
（D)
114.88
老张3年前买入的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22%，若该债券目前到期收益率为2.11%，则老张可将该债券出售获得（）元.（B）
(A)
1990.15
(B)
1584.56
(C)
1368.79
(D)
1667.76
债券的定价——一次性还本付息债券
P=M(1+r)n次方/（1+k）n次方
张先生所持有的某公司1995年1月1日发行的面值100元的债券，到期日为2004年12月31日，票面利率为8%，必要报酬率为7%，此债券为一次性还本附息债券，则该债券的价格为（）元.（C）
(A)
95.32
(B)
(C)
109.75
(D)
116.52
100*(1+0.08)10/（1+0.07）10=109.75（元）
债券的定价—零息债券
P=M/(1+K)n次方
假设零息债券在到期日的价值为1000美元，偿还期为25年，如果投资者要求的年收益率为15%，则其现值为（）.(C)
(A)
102.34
(B)
266.67
(C)
30.38
(D)32.92
1000
/(1+15%)25次方
=30.38
债券的风险衡量
久期的计算：
某6年期债券面值1000元，票面利率5%，每年付息，到期收益率为6%，试计算其久期.先计算债券的发行价格P=950.83元
期间
收益率
利息
现值
现值*t
6%
47.17
47.17
6%
44.50
89.00
6%
41.98
125.94
6%
39.60
158.40
6%
37.36
186.80
6%
1050
740.21
4441.26
合计
5048.57
久期D=5048.57/950.83=5.3年
某3年期普通债券票面利率为8%，票面价值为100元，每年付息，如果到期收益率为10%，则该债券的久期为（）年.（B）
(A)
2.56
（B)2.78
(C)
3.48
（D)
4.56
老李认购的国债面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前市场利率为4.75%，如果利率下降25个基点，那么可以近似的认为在这个过程中，老李持有债券的久期为（）年.(C)
(A)
7.65
(B)
7.50
(C)
7.70
(D)
7.55
某债券组合的久期为8年，如果市场利率上升50个基点，则债券组合的价格
（）
（A）下降约8%
（B）下降约4%
（C）上升约8%
（D）上升约4%
(B)
债券的利率风险会（）
(C)
（A)随到期期限的缩短而上升
（B)随久期的延长而下降
(C)随债券利息的增加而下降
（D)以上都不对
久期法则
l
零息债券的久期等于它的到期时间
l
到期时间和到期收益率不变，当息票利率降低时，债券的久期将变长，利率敏感性将增加
l
当息票利率不变时，债券的久期和利率敏感性通常随到期时间的增加而增加
l
假设其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性越高
l
无限期债券的久期为（1+y）/y
久期的应用
投资者万某持有甲乙丙三种现在同时发行但条件各异的债券，面值都是100元，甲债券为2年期的零息债券，乙债券为2年期票面利率3%的债券，丙债券为2年期票面利率4%的债券，各债券都是到期一次还本付息，如果2年到期的收益率为3.5%，（）利率风险最低。
（A）甲债券
（B）乙债券
（C）
（C）丙债券
（D）三个债券相同
基金
价内法的计算公式为：
l
申购份额=申购金额*（1-申购费率）/基金单位净值
l
价外法的计算公式为：
l
申购份额=申购金额/（1+申购费率）/基金单位净值
l
价内法：
l
赎回金额=赎回份额*基金单位净值
l
赎回费用=赎回金额*赎回费率
l
支付金额=赎回金额-赎回费用
l
价外法：
l
赎回价格=基金单位净值*（1-赎回费率）
l
赎回金额=支付金额=赎回份数*赎回价格
基金份额的计算
开放式基金的管理费为1.2%，申购费率为1%，托管费为0.2%。一投资者前天以55000元现金申购基金，今天查询得知前天的基金单位净值为1.23元，加入该基金公司采用价外法进行计算，那么该投资者得到的基金份额为（）.(C)
（A）43752,.88
（B）43667.43
（C）44272.72
（D）44715.45
价外法=[55000/(1+1%)]/1.23
价内法=[55000*(1-1%)]/1.23
期权
看涨期权多头、空头的利润
某客户持有一份九月份小麦看涨期权，期权费为200元，则该客户的利润期间
（）.（A）
(A)
-200—+∞
(B)
0—+∞
（C)
200—+∞
(D)-∞—200
退休养老规划（三级）
退休养老规划：
Ø
收集客户信息：家庭结构、预期寿命、退休年龄、影响退休养老规划的其他因素
Ø
提供咨询服务我国的养老理念及退休养老规划的必要性、社会养老保险的基本知识、企业年金的基本知识、商业养老保险的基本知识、退休养老的其他工具、国家基本医疗保障体系
重点
难点
养老保险含义
养老保险
我国的养老保险制度
我国的养老保险制度
企业年金含义
企业年金
我国的企业年金制度
我国的企业年金制度
商业养老保险
如何选择养老保险产品
退休养老规划（二级）
退休养老规划：
Ø
需求分析
Ø
制定方案：
影响养老规划的客观因素、建立养老规划的原则
Ø
调整养老方案：退休养老规划工具的可规划性、退休养老规划中的养老方式
重点
难点
计算养老金缺口
计算养老金需求
确定养老金积累方案
计算养老金缺口
影响养老规划的客观因素
确定养老金积累方案
退休养老规划
1、养老保险是以（）为手段来达到保障的目的（D）
（A）社会捐助
（B）财政拨款
（C）社会福利
（D）社会保险
2、从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何养老费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，这种养老保险的模式被称为（）.(A)国家统筹养老保险模式
(B)强制储蓄养老保险模式
(C)投保资助养老保险模式
(D)部分基金式
(A)
48、2005年12月，国务院发布的4关于完善企业职工基本养老保险制度的决定E要求，城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险.其中，个体工商户和灵活就业人员的缴费比例统一规定为（）.(A)
(A)
(B)
(C)
(D)
1949、劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业缴费每年不超过本企业上职工工资总额的（）.(B)
(A)
1/11
（B）1/12
(C)
1/13
(D)
1/1450、劳动和社会保障部跟友的4企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上职工工资总额的（）
(B)
(A)
1/5
(B)
1/6
(C)
l/7
(D)
1/84、老刘计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费需要100000元。老刘拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。根据案例4回答86-90题
86、为了满足退休后的生活需要，老刘大约应该准备（）退休基金。
（A）
（A）1355036元
（B）1500000元
（C）1357805元
（D）1727421元
87、老刘的启动资金在退休时可以增长为（）
（D）
（A）580441元
（B）500441元
（C）600441元
（D）560441元
88、在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休
后的生活需要，老刘还应该准备（）退休基金.（C）
(A)
790595元
(B)
793595元
(C)
794595元
(D)
800585元
89、为弥补退休基金缺口，老刘采取每年年末向基金中“定期定投”＇的方法，则每年年末约需投入（）
（B）
(A)
25535元
(B)
15532元
(C)
24535元
(D)
17535元
90、若老刘每年的节余没有这么多，老刘决定将退休后每年的生活费降低到80000元。则为了满足退休后的生活需要，老刘大约共需（）退休基金。
（C）
（A）102万元
（B）104万元
（C）108万元
（D）110万元
案例一，罗先生夫妇今年均为35岁，工作都较稳定，合计月税后收入8，000元，年支出大体稳定在36，000元左右。目前，家里有存款30万元.假设罗先生和妻子计划在20年后退休.罗先生夫妇预计退休到离世大约要30年.罗先生想就退休养老相关问题向理财规划师进行咨询.根据案例一1
请回答71-75题.71、罗先生听说从2006年1月1日起，基本养老保险个人账户的缴费比率由本人缴费工资的11%调整为（）
（B）
(A)
7%
(B)
8%
(C)
9%
(D)
10%
72、罗先生知道现在的养老政策区分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年参加工作，应该属于（）
（B）
（A）老人（B）中人（C）新人（D）无法确定
73、罗先生夫妇希望在退休后能够继续保持现在的生活品质，假定年通货膨胀率为3%，那么罗先生夫妇在退休后的第一年，其年生活费用（）
（B）
（A）43200元
（B）65020元
（C）36000元
（D）94595元
74.假设罗先生夫妇现在拿出10万元进行投资，这10万元的启动资金和以后每年5%的收益都进行再投资，那么在他们退休的那一年这笔资金的终值为（）
（D)
(A)
338，013元
(B)
172，144元
(C)
200，000元
(D)
265，330元
75、假设罗先生夫妇退休后每年领取的社会养老保险金为24，000元，退休后的通货膨胀率为5%，那么折算到二人56岁初，这笔退休金的现值为（）.(C)
(A)
308，013元
(B)
272，144元
(C)
387，386元
(D)
258，566元
柳先生和妻子今年都刚刚43岁，他和妻子两人每个月收入合计大约5，000元，月支出近3，000元.现在家里有银行存款10万元.假设柳先生和妻子计划在50岁时退休，预计在柳先生退休后再生存25年，并且假设他们退休后每个月花费需要3，200元(己考虑了通货膨胀因素)。假设二人退休后每月领取的基本养老保险金为1，200元.假设柳先生在退休前后的投资收益率均为5%.柳先生请理财规划师为他和妻子作退休养老规划。根据案例一，请回答71-75题.71、柳先生在50岁时需准备（）退休基金才能实现自己的生活目标.(D)
(A)
338，235元
（B)
340，791元
（C)
342，120元
(D)
343，546元
72、如果按年复利计息，他们现在开始以10万元存款进行投资，预期投资收益率为5%，则这10万元钱在退休时会变成（）•
（B）
（A）133823元
（B）140710元
（C）109412元
（D）151266元
73、柳先生将现在每月的结余2，000元投资于1.8%的定息工具，那么在柳先生退休时这笔钱会变为（）
(A)
（A）178900元
（B）162734元
（C）129165元
（D）194595元
74、根据72，73题，柳先生的追休资金的缺口约为（）
（C）
(A)38，013元
(B)
72，144元
(C)
23，936元
(D)
44，595元
75、如果柳先生还想在50岁退休的话，那么他需要每月增加银行存款约（）
(D)
(A)
284元
(B)
302元
(C)
210元
(D)
239元
案例一：上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休基金申取出当年的生活费用).考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长.夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金约启动资金。并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积军.夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6%，退休后采取较为保守的投资策略。假定年回报率为4%.根据案例一回答71-79题
71.本案例上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为（）.(C)
(A)
225万元
(B)
234万元
(C)
200万元
(D)
216万元
72/目前，上官夫妇手中的20万元资金若以6%的速度增长，20年后即夫妇55岁初的时候会增长为（）.（D）
(A)
55439元
(B)
54234元
(C)644427元
(D)6411427元
73、可以进一步分析，要满足退休后的生活目标,同时考虑到目前20万元资金的增长，上官夫妇还约需准备（）的资金，才能满足退休后的生活需要。(注：忽略退休后的收入部分)
（C）
(A)
1，422，986元
(B)
1，158，573元
(C)
1,358.573元
(D)
1.229.268元
74、为弥补退休基金缺口，上官夫妇采取每年年末向基金中“定期定投“的方法，则每年年末约需投入（）
（B）
(A)54247元
(B)36932元
(C)52474元
(D)64932元
75、若上官夫妇每年的节余没有这么多，二人决定将退休年龄推迟5年，原80，000元的年生活费用按照年4%的上涨率，5年后会增长为（）.(C)
(A)
104，555元
(B)
84，353元
(C)
97，332元
(D)
79，754元
76、接75题，由于推迟了退休年龄，上官夫妇退休基金共需约（）.(C)
(A)
2，087，600元
(B)
2，068，700元
(C)
1，946，640元
(D)
2，806，700元
77、上官夫妇35岁初的20万元钱到60岁初约增值为（）（注：投资25年，投资收益率6%）
(C)
(A)
492，187元
（B）578678元
(C)
858，374元
（D）68990578、根据76、77题的计算结果，上官夫妇退休后的基金缺口约为（）(不考虑退休后的收入情况)•
（D）
(A)
724，889元
(B)865433元
(C)
954634元
(D)1088266元
79、如果采取退休后每岁末“定期定投”的方法，期限25年，投资收益率为6，为弥补退休基金缺口，每年年末还需投入（）（D）
（A）13011元
（B）22121元
（C）15896元
（D）18836元
关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是（）
(A)我国的企业年金原被称为企业补充养老保险
(B)职工在达到国家规定的退休年龄的，可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金
(C)职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金
(D)每个企业部必须建立企业年金账户
55、下列是退休养老规划的几个步骤
a．测算退休基金的缺口
b．“定期定投”弥补退休基金缺口
c．测算退休后所需基金的数量
d．调整退休养老规划方案
e．设退休目标（包括退休年龄和退休后的生活质量）
则制定退休养老规划的正确顺序是（）
(C)
（A）ceabd
（B）ecbad
（C）ecabd
（D）ecadb24、企业年金的运作是以企业年金理事会或法人受托机构作为受托人在基金托管人，账户管理人和投资管理人的协助下对年金基金进行投资积累，其中投资管理人在企业年金计划运行过程中的具体职责不包括（）
.(A)制定企业年金的投资策略
(A)
(B)对企业年金基金进行投资
(C)建立企业年金的投资风险准备金
(D)定期向受托人和监管部门提交投资管理报告
案例二：老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元。他们目前居住的两居室市价约90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元。
假设老王预期寿命巍峨85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5%，退休后全部转化为存款，年收益率为3%。
根据案例二
回答下列问题：
75、老王退休时的退休基金缺口为（）元。
（A）
（A）170545
（B）167909
（C）613527
（D）29695676、为了满足弥补上述资金缺口，老王每月工资最多能够消费的金额为（）元.(D)
（A）5478
（B）2789
（C）6574
（D）655277、考虑到儿子的收入水平，老王打算帮儿子购买一套房子，以备将来结婚之用.如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供，按照25年期.6%的贷款利率，贷款二成，则老王需要为儿子支付（）元的首付款.（D）
(A)1046855
(B)837484
(C)1164050
(D)93124078、考虑到为儿子买房子需要支付上述金额，并且小王的月供压力也较大，老王决定把现有的房子卖掉，同时将其60万元的储蓄拿出一半，一共120万，为小王支付买房前期款项，则此时，老王的退休金缺口为（）元.(A)
(A)
613781
(B)
676987
(C)
611145
(D)
67435179、既然已经没有了房子，老王考虑退休后回老家县城生活，这样就可以节省开支，届时每月退休生活费为2500元（含房租），则其每月还需向其基金投入（）元
（B）
（A）713
（B）724
（C）1250
（D）1261
纳税筹划
税收筹划：
Ø
分析客户纳税状况：计算客户当前应纳税额、评价客户纳税状况
Ø
制定税收筹划方案：税收筹划概念、税收筹划原理、税收筹划基本方法、各个税种的纳税筹划方法
Ø
制定税收筹划方案：纳税筹划风险分类、纳税筹划风险产生的原因、纳税筹划风险控制原则
重点与难点
重点
难点
个人所得税计算方法
个人所得税计算方法
增值税计算方法
增值税计算方法
营业税计算方法
节税基本原理
房产税计算方法
个人所得税筹划方法
契税计算方法
流转税筹划方法
节税基本原理
个人所得税筹划方法
增值与营业税筹划方法
资料，马先生在一家公司作财务工作，月平均工资在1
000元左右.虽然工资不高，但闲暇时间较多，所以马先生经常可以在工作之余做一些代理记账之类的兼职工作.2006年8月份，马先生在本单位取得工资类收入1000元。同月马先生在X公司做了一份兼职工作，收入为2200元。根据资料三，请回答
l、若马先生与X公司并没有约定服务的期间，也没有签订劳务合同，只是偶尔为X公司处理一下账务，则按照现行税法规定.，2006年8月份马先生工资类收入需要缴纳的所得税为（）
(A)
(A)
0
(B)
150元
(C)
225元(D)
300元
2、马先生应就兼职取得的2，200元收入缴纳个人所得税（）元
（A）35
（B）60
（C）280
（D）1400
（C）
3、若马先生与X公司签订了劳务合同，合同约定马先生于每月28日为X公司进行账务处理，报酬为每月2，200元.则马先生2006年8月份取得的工薪类收入为（）
(D)
(A)I，0000元
(B)
1，600元
(C)
2，200元
(D)
3，200元
4、接45题，马先生2006年8月份的应纳税所得额适用税率为（）
（A）5%
（B）10%
（C）15%
（D）20%
(B)
5.、接46题，马先生2006年8月份应缴纳的个人所得税税额为（）(D)
(A)
50元
(B)
75元
(C)
125元
(D)
135元
杭州市市民王先生和杜先生换房，王先生家的住房计价65万，杜先生家的住房计价100万。如果契税税率为3%，则契税缴纳情况应为（）
（C）
(A)王先生和杜先生应分别缴纳契税28500元，39000元。
(B)王先生和杜先主应分别缴纳契税39000元，28500元。
(C)应自王先主缴纳契税10500元
(D)应由杜先生缴纳契税10500元
个人按市场价格出租居民住房，并用于居住的，我国税法暂减按（）征收房产税.(D)
(A)
1.2%
(B)
12%
(C)
%
(D)
%
按照最新规定，从2006年6月1日起，对个入购买住房不足5年转手交易的，销售时应按其取得的售房收入（）
(A)
(A)全额征收营业税
(B)减半征收营业税
(C)按10%的税率征收营业税
(D)不征收营业税
根据个人所得税法的规定，在计算劳务报酬所得、特许权使用费所得和财产租赁所得时，每次收入在4000元以下的应纳税额计算公式为，（）
（C）
（A）（每次收入额-800）*20%*（1-30%）
（B）每次收入额*（1-20%）*20%
（C）（每次收入额-800）*20%
（D）（每次收入额-800）*（1-20%）*20%
材料三：马先生2006年3月取得以下收入
(1)工资收入2，900元;
(2)一次性稿酬收入5，000元;
(3)一次性讲学收入500元，（4）一次性翻译资料收入3，000元，（5）到期国债利息收入1，285元.根据资料三，请回答44-48题.44、2006年3月，马先生工资类收入需要缴纳的所得税（）元（B）
(A)0
(B)105
(C)190
(D)30045、马先生应就稿酬收入缴纳个人所得税（）元
（C）
（A）400
（B）1000
（C）560
（D）70046、马先生2006年3月份取得的讲学收入应纳的个人所得税应为（）元
（A）0
（B）50
（C）100
（D）200
(A)
47、马先生2006年3月份翻译资料收入应纳税所得额适用税率为（）•
(D)
(A)5%
(B)10%
(C)15%
(D)20%
48、马先生2006年3月份国债收入应缴纳的个人所得税税额为（）元•
（A）
（A）0
（B）150
（C）257.2
（D）135
刘先生当月取得工资收入3000元，当月又一次取得年终奖金9000元，该纳税人应缴纳多少个人所得税?
（1)月工资应纳税额-(3000-1600)
x
10%-
25=115(元)
(2)首先用全年一次性奖金除以12，以确定适用税率和速算扣除数，即9000/12=750，这样根据工资薪金九级超额累进税率的规定，全年一次性奖金的适用税率为10%，速算扣除数为25，年终奖金应纳税额-9000x
10%-25=875(元)
应纳税额合计115+875=990(元)
这里需要注意的是，无论是在计算上述确定税率和速算扣除数的环节，还是在计算应纳税额的环节，都不可以从全年一次性奖金中扣除1600元.40、张某自行研发出一项技术，并为此申请了国家专利.2006年张某将这项专利权转让给某公司，获特许权使用费15.万元，其就这笔特许权使用费需缴纳个人所得税（）.(C)
(A)14，500元
(B)
16，800元
(C)
24，000元
(D)
26.000元
41、王某出版的历史题材小说广受百姓欢迎，2006年某报社将这部小说在报纸上予以连载，王某为此获得的稿酬税前所得80，000元，则王某稿酬收入需要缴纳的所得税为（）.(A)
(A)
8，960元
(B)
12，800元
(C)
24，000元
(D)
26，000元
42、李某出版的诗集销量很好，2005年上半年销售数量达3万多册，获得稿酬6万元，下半年因添加印数而又取得追加稿酬5万元.上述王某所获稿酬应缴纳的个人所得税为（）
(B)
(A)
2，816元
(B)
12，320元
(C)
14，000元
(D)
17，600元
43、根据税法的相关规定，对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过（）元的暂免征收个人所得税，超过这个数额的金额征收个人所得税（）(A)
(A)
10，000
(B)
20，000
(C)
50，000
(D)
100，000
名义税率、平均税率和实际税率都是用来衡量纳税人税负的指标。2007年1月张某取得工资收入7000元.则这笔收入的平均税率为（）(注-题目中的收入为税前收入)
(A)
(A)
13.06%
(B)
10.07%
(C)
15%
(D)
20%
分配与传承规划（三级）
重点与难点
重点
难点
家庭关系构成配偶、父母
财产所有权界定
按份共有
按份共有
共同共有
共同共有
夫妻法定财产
夫妻法定财产
夫妻约定财产
夫妻约定财产
遗产范围确定
遗产
遗嘱
遗嘱
分配与传承规划（二级）
财产分配与财产传承规划：
Ø
分析客户财产状况：分析客户的家庭婚姻状况、财产分配规划中应注意的事项
Ø
制定财产分配方案：确定财产分配的原则和目标、分析财产分配工具
Ø
分析客户财产传承需求
Ø
制定并调整财产传承规划：制定财产传承规划的原则、财产传承规划的目标和特点、财产传承规划的工具、分析财产传承规划的工具
重点与难点
重点
难点
影响财产分配规划的因素
财产中的股权分配
财产分配工具
房屋财产分配
家庭关系与财产传承
家庭关系与财产传承
财产传承规划工具
遗嘱成立要件
财产传承规划影响因素
遗嘱执行人
信托
遗产债务
案例五：王先生在2000年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证.。2002年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元.夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元，赵女士20万元、张先生30万元.2007年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司.此时他们的房产价值达200万元公司股份已增值到200万元，两人在财产分割上产生分歧。根据案例五回答91-96题
91、在房产的分割上，赵女士能够分得的财产为（）（C）
(A)
100万元
(B)200万元
92、在办理财产分割手续时，该房产应被视为（）（B）
(A)夫妻共同财产
（B）王先生的个人财产
(C)赵女工的个人财产
（D）无法判断
93、如果婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产，则离婚后赵女士在房产的分割上能够得到（）
(A)
(A)
100万元
(B)
200万元
（C)20万元
(D)40万元
94、在股份有限责任公司的分割上，赵女士可以分得
（）万元
(C)
(A)20
(B)35
(C)70
(D)14095、该有限责任公司属于（）(A)
(A)夫妻共同财产
(B)王先生的个人财产
(C)赵女士个人财产
(D)无法判断
96.如果在离婚后，王先生和赵女士同意不解散公司，且张先生同意公司继续经营，则三人对原公司的持股比例变为（）
(B)
(A)王先生50%，赵女士20%、张先生30%
(B)王先生35%，.赵女士35%、张先生30%
(C)王先生70%、电机赵女士0%、张先生30%
(D)王先生0%、赵女士70%、张先生30%
财产分配与传承规划
张先生离婚后与郑女士结婚。张先生与前妻李女士育有一子一女，儿子小强8岁由父亲抚养，女儿＇小倩4岁由母亲抚养。郑女士与张先生结婚前收养一女，女儿小青6岁.2006年张先生去世，留下大笔遗产，张先生并未立下遗嘱。
根据案例六回答97
~100题
97、不属于张先生的第一顺序继承人的是（）
(A)
(A)李女士
(B)郑女士
(C)小强
(D)小倩
98、小青从小白张先生和郑女士天妇教育抚养长大，则小青对张先生的遗产（）。
(A)
(A)有继承权
（B）无继承权
(C)可有可无
(D)无法判断
99、小强和小青之间是（）关系.（C）
(A)旁系血亲
(B)旁系姻亲
(C)拟制旁系姻亲
(D)自然血亲
100、遗嘱生效条件不包括（）
（B）
(A)遗嘱人必须有遗嘱能力
(B)遗嘱必须是遗嘱人的意思表示
(Ｃ)遗嘱中所处分的财产须为遗嘱入的个人财产
(Ｄ)遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德
张明，男，一家公司的总会计师，父母健在，有一个15岁的身体残疾的弟弟张良和父母生活在一起.2000年10月，张明与夏敏结婚.2002年张明不幸因病去世，而夏敏当时已经怀孕7个月，经查，张明的家庭财产包括60万银行存款、市价70万的房子.(该房子为张明个人婚前购买，全款付清)、价值20万的汽车、还有其他财产共20万.没有留下遗嘱.(1)张明的遗产应当按照（）的原则处理
（A）
(A)法定继承
(B)遗嘱继承
（C）转继承
（D）代位继承
(2)按照法定继承.张明的第一顺序继承人不包括（）
（D）
(A)夏敏
(B)张明的父亲
(Ｃ)张明的母亲
(D)张良
(3)如果没有夫妻财产协议，在对张明的遗产进行分割前，要进行的工作中不包指
（）
(A)对遗产范围进行界定
(B)对夫妻财产进行分析
（C）将属于夏敏的财产分离出去（Ｄ）将遗产交付信托（Ｄ）
(4)张明的遗产总额为（）.(A)
(A)
120万(B)
170万
(Ｃ)
85万(D)
60万
(5)可分得张明遗产的人为（）.（Ｃ）
(A)张明的父亲、张明的母亲、夏敏
(B)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、张良
(Ｃ)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、未出生的孩子
(Ｄ)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、未出生的孩子、张良
(6)按照一般原则，下列关于张明遗产的分配，说法正确的是（）
（B)
(A)张明的父母共分得1／３的遗产
(B)张明的妻子得到1/4的遗产
(C)张良可适当分得遗产
(D)为未出生的孩子分出1／３的遗产
（7）张明为未出生的孩子可以分得张明的遗产是（）
（Ｂ）
（Ａ）基于照顾弱小的的原则
（Ｂ）基于法律对胎儿必留份的规定
（C）基于法定第一顺序继承人的身份
（Ｄ）违反法律的规定
(8)根据本例所示，夏敏获得的遗产总数约为（）.（Ｃ）
（Ａ）２２万（Ｂ）４０万
（Ｃ）３０万（Ｄ）４２.５万
（９）根据本例所示，夏敏所有的财产约有（）（Ｂ）
（Ａ）７２万（Ｂ）８０万左右
（Ｃ）９０万（Ｄ）９２.５万
(10)如果孩子出生时已经死亡，那么孩子的遗产份额通常应当
()
（B)
（A）由夏敏获得
（Ｂ）在张明父母和夏敏之间分配
（Ｃ）由张明父母获得
（Ｄ）在张明父母，夏敏和张良之间分配
(11)如果孩子出生一个月后死亡，那么孩子的遗产份额应当（）（Ａ）
.(A)由夏敏获得
(6)由张明父母获得
(c)在张明父母和夏敏之间分配
(D)在张明父母.，夏敏和张良之间分配
（１２）在上题所示的情况下，夏敏获得的遗产总数约为（）（D）
（A）40万元（B）42.5万元（C）30万元（D）60万元
赵刚（男）和黄丽（女）夫妇二人父母均已过世，赵刚的弟弟赵强好吃懒做，经常靠赵刚接济。2002年，女儿赵莎与工程师郑涛结婚，2004年生育一子郑天天。儿子赵峰大学四年级。2005年3月赵莎因病去世，郑涛因工作繁忙，经常将儿子郑天天交给赵刚夫妇照管。2006年5月，赵刚开车途中与一辆违章行驶的汽车相撞，当场死亡。赵刚夫妇的住房经评估折合人民币40万元，银行存款有20万元。在料理赵刚后事过程中，家人发现赵刚生前立有两份遗嘱，一份在2005年3月订立，经过了公证机关公证，将自己的全部财产平均分成两份，分给黄丽和郑天天;令一份在2006年4月订立，是本人亲自书写的，遗嘱中将自己所有财产留给妻子黄丽。根据案例四，请回答89~100题。
理财规划师在为客户制定财产传承规划时，（）说法错误。（Ｂ）
（Ａ）可以通过设立遗嘱进行财产传承规划
（Ｂ）要完全尊重客户的财产传承意愿，而无须考虑是否合法
（Ｃ）可以通过设立遗嘱信托实现客户的财产传承意愿
（Ｄ）财产传承规划只能针对客户的个人财产设立
９０ 赵刚的遗产总额为（）（Ｃ）
（Ａ）６０万元（Ｂ）４０万元（Ｃ）３０万元（Ｄ）２０万元
９１ 赵刚遗产分割前，黄丽的财产为（）（Ｂ）
（Ａ）２０万元（Ｂ）３０万元（Ｃ）４０万元（D）50万元
赵刚遗产应当按照（）方式进行分配。（B）
（Ａ）法定继承（B）遗嘱继承（C）遗赠扶养（Ｄ）代位继承
９３ 本例涉及（）关系。（Ｄ）
（Ａ）代位继承（B）法定继承（C）转继承（D）遗赠
94.黄丽一共获得()遗产.(A)
(A)
15万元
(B)
25万元
（C）30万元
（Ｄ）４０万元
９５ 在９４题的情形下，黄丽的财产约有（）
（A）
（A45万元（Ｂ）５５万元
（Ｃ）７０万元（Ｄ）９０万元
96、郑天天可以得到（）遗产.(C)
(A)
0
(B)
10万元
(C)
15万元
(Ｄ)
25万元
97、（）不属于赵刚的法定继承人。（Ｄ）
（Ａ）赵强（Ｂ）黄丽
（Ｃ）赵峰（Ｄ）郑天天
98、赵峰得到（）遗产.（Ａ）
(A)
0
万元
(B)
10万元
(C)
15万元
(Ｄ)
30万元
99、如果赵刚没有留下遗嘱，那么()说法错误.(C)
(A)赵峰可以分得赵刚的遗产
(B)郑天天可以分得赵刚的遗产
(C)赵强可以分得赵刚的遗产
(Ｄ)黄丽可以分得赵刚的遗产
100、关于本案例，下列()正确.(C)
(A)郑涛可以成为第一顺序继承人
(B)赵强虽然不是赵刚的第一顺序继承人，但属于法律规定被特殊照顾的人
(C)本例不涉及遗赠扶养关系
(D)郑涛可以分得赵刚的遗产
2006年5月赵文光死亡，对所遗财产无遗嘱.赵文光的老伴早亡，赵文光的弟弟赵文利１０岁起就跟随他生活，和他相依为命，成家后也经常回来探望照顾他.赵文光有二子一女，长子赵益（1990年死亡)，其子赵明(1993年死亡)有一个女儿赵贝贝，次
子赵尔（1995年死亡）有一个儿子赵亮，女儿赵珊(2004年死亡)收养一子刘志。现赵贝贝.赵亮、刘志为继承发生争执.根据案例三回答86-92题.86.遗嘱生效条件不包括（）.（Ｂ）
(A)遗嘱人必须有遗嘱能力
(Ｂ)遗嘱是遗嘱人的意思表示
(C)遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产
（Ｄ)遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德
87、（）对父母不一定具有继承权。(Ｄ)
A)婚生子女
(B)非婚生子女
(C)养子女
(Ｄ)继子女
88、（）不是影响遗产变化的常见因素.（D）
(A)遗产中的债务
(B)出售房产
(C)子女就业
(Ｄ)子女职业变化
89、赵珊和刘志之间是（）关系。（Ｃ）
(A)自然血亲
(B)旁系血亲
(Ｃ)拟制血亲
(Ｄ)拟制旁系血亲
9０、（）不属于法律规定的赵文光的第一顺序继承人.(A)
(A)赵文利
(B)赵益
(Ｃ))赵尔
(D))赵珊
91、在本案例中，（）不正确
（D)
(A)赵贝贝可以继承遗产
(B)赵亮可以继承遗产
(C)刘志可以继承遗产
(D)赵文利可以获得遗产
92、如果仅从法律规定的角度分析.下列对赵文光和赵贝贝关系的说法（）不正确.(A)
(A)赵文光对赵贝贝的遗产享有继承权
(B)赵文光和赵贝贝是直系血亲
(C)赵贝贝可以代位继承赵文光的遗产
(D)赵贝贝在某种情况下可以作为赵文光的第一顺序继承人
刘先生与李女士因感情不和而离婚，双方对其它财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷：刘先生婚前首付30万元，贷款70万元购买的房屋一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋贷款已还清.刘先生婚后与他人合资开办了一家有限责任公司，刘先生出资80万，占40%的股份，离婚时，刘先生的股份已增值至200万元，对于李女士是否出任公司股东的问题，过半数股东持否定意见.根据案例四回答93-96题
93、对房屋进行分割，李女士可分得（）.(A)
(A)
35万元
(B)
50万元
(C)
60万元
(Ｄ)
75万元
94该房屋属于（）.(B)
(A)夫妻共同财产
(Ｂ)刘先生婚前个人财产
(C)李女士婚前个人财产
(Ｄ)
30万属于婚前个人财产，７０万属于夫妻共同财产
95、对有限责任公司的股权进行分割，李女士可分得（）.(Ｄ)
(A)
80万元
(B)
40万元
(C)
200万元
(D)
100万元
96、关于有限责任公司的股权分割.()的说法是错误的.(A)
(A)李女士不可能成为公司的股东
(B)其他股东拥有优先购买权
(C)其他股东在规定时间内不行使优先购买权，则李女士可以成为股东
应当在提交资格预审 先未经过资格预审或者资格预审不合 文件前组成。资格预审后联合体增减、格的法人或者其他组织，或者使联合体 变更成员的，其投标无效。的资质降到资格预审文件中规定的最 低标准以下，招标人有权拒绝。P46 P46 ……签字等行为。……签字等行为。对于属于串通行为的情形，在《招标投
二、法律责任 标法实施条例》中作了补充规定，同时 明确了串通投标的法律责任。
二、法律责任 P50 P50 3.国有资金占控股或者主导地位的依法 3.依法必须招标的项目，招标人应当确 必须招标的项目，招标人应当确定排名 定排名第一的中标候选人为中标人。第一的中标候选人为中标人。排 排名第一 名第一的中标候选人放弃中标、因不可 的中标候选人放弃中标、因不可抗力提 抗力提出不能履行合同，或者招标文件 出不能履行合同、不按照招标文件要求 规定应当提交履约保证金而在规定的 提交履约保证金或者被查实存在影响 期限内未能提交的，招标人可以确定排 中标结果的违法行为等情形，不符合中 名第二的中标候选人为中标人，以此类 标条件，招标人可以按照评标委员会提 推。出的中标候选人名单排序依次确定其 他中标候选人为中标人，也可以重新招 2012 年教材
标。P51 P51 1.担保 1.担保 招标人为了……招标人不得擅提高履 招标人为了……招标人不得擅提高履 约保证金。《招标投标法实施条例》 按照 约保证金。的规定，履约保证金不得超过中标合同 招标人与中标人…… 金额的 10%。招标人与中标人…… P53.P53.（一）招标文件的出售
（一）招标文件的出售 根据……最短不得少于 5 个工作日。此（根据……最短不得少于 5 个工作日。对 规定已被《招标投标法实施条例》修改 招标文件的…… 为 5 日）对招标文件的…… P117.P117.（一）女职工的特殊保护
（一）女职工的特殊保护 根据我国《劳动法》和《女职工特殊劳 根据我国《劳动法》的有关规定，对女 动保护条例》的有关规定，对女职工的 职工的特殊保护规定主要包括： 特殊保护规定主要包括： P203.……仍可以作为认定案件事实的依据。P203.五、电子数据 ……仍可以作为认定案件事实的依据。电子数据，是指基于计算机应用、通信
四、证人证言 和现代管理技术等电子化技术手段形 成包括文字、图形符号、数字、字母等 的客观资料 P203.P203.鉴定结论 鉴定意见 鉴定结论，是指…… 鉴定意见，是指…… P209.P209.……，建设工程施工合同纠纷不适用专 ……，建设工程施工合同纠纷不适用专 属管辖，而应当按照《民事诉讼法》第 属
管辖，而应当按照《民事诉讼法》第 24 条的规定……发包人和承包人也可 23 条的规定……发包人和承包人也可 根据《民事诉讼》第 25 条的规定…… 根据《民事诉讼》第 34 条的规定…… P209.P209.（四）管辖权异议
（四）管辖权异议 ……。民事诉讼法》 38 条规定： 《 第 “…… ……。《民事诉讼法》规定：“…… P209.P209.二、回避制度
二、回避制度 根据《民事诉讼法》第 45 条规定…… 根据《民事诉讼法》第 44 条规定…… P211.P211.一、财产保全
一、保全
（一）财产保全的概念
（一）财产保全的概念 财产保全，…… 保全，……
（二）财产保全的种类
（二）保全的种类 财产保全有两种…… 保全有两种…… P212.P212.（二）先予执行的适用范围
（三）先予执行的适用范围 根据《民事诉讼法》第 97 条：“…… 根据《民事诉讼法》第 106 条：“…… P213.P213.依照《民事诉讼法》第 108 条的规 依照《民事诉讼法》第 119 条的规 定，…… 定，…… P213.P213.2.法庭调查阶段 2.法律调查阶段 根据《民事诉讼法》第 124 条的规 根据《民事诉讼法》规定，…… 定，…… 2013 年与 2012 年二级建造师公路工程教材对比 2012 版教材 P104 横道图 上面层 下面层 2013 版教材 P104 下面层 上面层
2013 年与 2012 年二级建造师水利水电工程教材对比 2012 版教材 P5 图 2F311012-2 1-心墙；2-斜墙；3-回填土；4-路面 2013 版教材 P5 图 2F311012-2 1-防震体；2-防浪墙；3-路面；4-护面
2013 年与 2012 年二级建造师机电工程教材对比 页码 2012 年 2013 年
四、参考答案
四、参考答案 事件 3：但是由于 E 工作 事件 3：但是如果 E 工作所 所耽误的时间未超过其 耽误的时间未超过其总时 总时差（10 天）差
二、2.计算能否达到 60
二、2.计算能否节约费用 60 万元的利润？ 万元。
四、参考答案 2.简单计
四、参考答案 2.简单计算 算如下： 如下：（1）实际成本=1000（1）计划成本=1000 万 万元×（1+10%）=1100 元×（1-10%）=900 万元； 万元；（2）人工费的降低额=900（2）人工费的降低额 万元× 10%× 20%=18 万元； =1100 万元（3）材料费的降低额=900
P100
P199
× 10%× 20%=22 万元； 万元× 60%× 3%=16.2 万元；（3）材料费的降低额（4）机械费的降低=900 万 =1100 万元 元× 15%× 40%=54 万元； × 60%× 3%=19.8 万元；（5）其他直接费的降低额（4）机械费的降低=1100 =900 万元× 5%× 10%=4.5 万 万元× 15%× 40%=66 万 元； 元；（6）间接费的升高额=900（5）其他直接费的降低 万× 10%× 12%=10.8 万元。额=1100 万元 共计降低额： 万元＋16.2 18 × 5%× 10%=5.5 万元； 万元＋54 万元＋4.5 万元－（6）间接费的升高额 10.8 万元=
学会投资理财，助你富民安邦
刘明康
第一讲
从“烟王”到“橙王” ——褚时健的人生启示
褚时健，曾因执掌云南玉溪卷烟厂而被称为烟王；又因为贪污案发，于1999年被判为无期徒刑。2002年，74岁的褚时健因严重糖尿病被保外就医，开始在云南哀牢山区种橙。2011年，褚时健的果园利润超过了3000万元，固定资产超过8000万元。这意味85岁的褚时健成了亿万富翁。
85岁了，人称橙王的褚时健仍在玉溪市和哀牢山的果园间两头奔走。
他种的“褚橙”被公认是“最好吃的橙子”。禇时健介绍：“我们的橙子分成三个等级，特级品10元钱一公斤出货，市场上买十多元一斤，供不应求。”对于当初为什么想起来承包果园，禇时健说：“一是不想晚年过得太贫穷，另外，我70多岁出监狱，总得找点事做，让生活充实点。”
指着桌上的橙子，禇时健有些得意，跟记者历数起这些年如何一年解决一个问题：改良了土壤结构，发明了独特的混合农家肥，解决了灌溉问题、病虫害问题、口感，等等。市场反映，“褚橙”的 口感已不在美国新奇士橙之下。
好橙子怎么来的？禇时健说：“要想橙子品质高，必须先期就摘除一部分果实，农民舍不得；树长大了，相互争夺阳光和养料。必须砍掉三分之一的树，农民也舍不得。不过，我们收果实有严格的质量标准，按照公司要求做的，收入明显提高，其他人也就跟着学了。”如今，在禇时健的橙园，一个两口之家，只用出两双手，一年可赚6万多元，技术员年薪10多万，不比做公务员差。
最近，禇时健又租了400亩山地，树刚种下，挂果还需几年。国内一家很有实力的投资公司专程托人询问禇时健对上市有无兴趣，这家公司看好“褚橙”的口碑和赢利能力，有意运作“褚橙”登陆股市。禇时健听了，连连摆手。“没得这个心肠跟他们玩。再说，投资公司都要在上市后拿走股民一笔钱的。我85岁了，管不了几年，上了市，我倒是拿了钱，但亏了股民，我怕别人背后指指戳戳。”
设问：褚时健的人生经历对我们有那些启示？ 学生互动：（略）第二讲
投资无终点 80后对投资理财的理解
最近与朋友们一起聊天，自然不可避免的会涉及当前最热门的投资理财话题。经历了七年房地产牛市和两年的证券市场牛市后，把握好节奏的投资者，早已赚得盆满钵满了，通过房地产的财务杠杆效应和资本市场特大牛市，资产翻了几番的人比比皆是。温州炒房团是其中的典型。早期，他们甚至无需投入本金，仅仅凭炒楼花就赚得了第一桶金。接着又凭借着房地产市场银行贷款的财务放大效应，几倍几倍的赚钱。进入2006年和2007年，又有一批投资者通过证券市场获得了财务倍增。
在楼市股市已经低潮的下坡路，有的朋友就觉得理财之路是不是就此打住呢
投资没有终点，市场永远有机会。
也许，今后数倍收益的机会一定不会很多，但相对稳定收益的投资机会将会比以前更多，投资渠道也会比以前更广。大众投资仅仅围绕着房产和证券市场转的局面也将会打破。然而新的投资机会会更多的出现，期货、黄金、外汇, 国债、信托、QDII、公司债、公募基金、私募基金、港股直通车、股权投资、甚至包括民间拆借市场等等。投资机会永远都存在。
投资理财，是人们克服通货膨胀的必要手段。80年代的万元户，万元户在当初可是一个社会标签，可是到现在呢？万元，不过是白领一个月的工资，不过是有些人的一顿饭钱。如果说2000年的百万，还能有些感觉，那么到2010年，在大城市，如果说只有100万财富，那只能算是穷人。前几年有着“百万起步，千万小富”说法，到2010年，千万小富也许还可以说，但百万起步已经不能说了。
如何通过投资理财实现成功梦想？
对于年轻人来说，最大的本钱就是自己的年轻、闯劲和时间，发现有很多年轻人，包括前两年的我将工作视为应付，将业余时间用作打游戏，魔兽争霸是我的最爱。+对于他们来说，做个月光族也许感觉很不错，今天的钱今天花掉，明天的钱明天再去赚，今天似乎很潇洒，然而明天呢？要想成为财务上的成功人士，一定需要不断地原始积累，一直需要积累到你的财务资产的固定投资收益足够生活为止。如果说一个年轻人在三年的时间内没有任何原始积累，那么三年后，你与三年前没有任何两样，至少实在财务上，你将与那时候刚毕业的大学生一起来竞争。古人有句话叫做量入为出，你的支出是可以压缩的，无论你的收入多少，一定要让自己在财务上每年、每个月都实现盈利，这和企业的最求目标一样。如果出现盈利危机就需要不断的开源节流措施。
当楼市与股市呼啸而去之后 我们是不是应该更深的思考一下 下一个理财龙卷风会是什么？ 跟在别人屁股后面拾稻穗的老农永远成为不了大农户。
第二，你的投资一定要保证你的本金稳定，1万元的现值，按照10%的投资收益率，30年以后是17万。但是如果中间有3年是收益20%，有1年是亏损20%，终值是16.5万，一年的亏损20%,将需要3年的收益20%来弥补，可见本金安全对于投资的重要性。如果一年亏损50%的话，则30年后的终值只有7.9万元。在不断积累和本金安全的两个条件下，我们来进行推算。假设每年积累5万元，这对于白领来说并不是难事，每年的投资收益为7%。
那么30年以后，你资产将会是472万。30年以后472万，也按照7%的投资收益计算，每年收益为30万，可够家庭继续维持在中等生活水平。考虑到随着时间的推移，你的每年积累会逐渐累加，终值还会大幅提高。可见凭借不断积累和本金安全，就能实现30年后的财务自由。
第三，追求超额收益。毕竟仅仅凭借不断积累和本金安全的投资理财手段，需要长期的心态和毅力。财富增值实现较慢。这个时候，就需要通过追求超额收益来获取更大的回报。这部分资产应该是独立的，绝对不能是你的需要长期积累那一部分，这部分的资产大概可以占总资产的10%左右，用来进行一些有一定风险的投资，比如投资证券市场、股权投资、甚至投资预期并购重组的绩差股票，投资高利率的民间借贷等。但要及时锁定这部分资产的投资回报，将之纳入到固定收益部分，使超额收益部分的资产始终不超过总资产的10%。
一个有名的投资家说他很喜欢玩堆雪球的游戏，投资就像滚雪球，不断地滚，越滚越大，它自己滚来的雪是投资收益；自己再去运来，堆加上去，就是不断积累；雪球越实，就越不容易被融化；其核心部分应该是很扎实的，具有稳定的投资收益；其表面部分追求的是高额回报，但也容易被融化，所以应该及时将滚来的雪堆扎实。投资没有终点，不要为失去了的机会而懊悔，而应该分析自己为什么会没有抓住机会，吸取教训，用知识和经验来武装自己，使自己的财富倍增。
工作之外，闲暇之余我总喜欢做一些个人投资项目，国内大大小小的投资产品也都有接触过，不管是能赚钱的不能赚钱的，短期收益的长期收益的，凡是可以尝试我都会去做，一来了解市场，二来可以增加自己的生活品质。闲着的资金永远是废纸，只有动起来的才能给自己增加收益。
在我看来，如果你想保有长期稳定的小幅收益，选择一些稳定收益的投资产品固然不错，可面对通胀，这些收益都会显得毫无生气。股票目前两年还不适合进场，想赚钱后全身而退，很难。基金，债券，保险类只能使得贬值速率降低，面对当期银行的通胀不能有效避险。如果有能力，可以选择一些高收益性投资，不过，收益的多少决定了风险会增大，要把空好风险的存在。
通货膨胀，是指货币相对资产进行贬值，为什么会造成通货膨胀呢？
通俗的讲，货币的增长速度也就是国家印钞票的速度，过度投资将会迫使国家多印钞票，境外投机、投资资金的涌入将会迫使国家多印钞票。由于人民币长期低估，中国的资产、货物价格相对美圆来说非常便宜，例如，在美国3美圆一个的面包，国内只要3元钱，美国20美圆的1本书，国内只要20元。因此市场普遍预期人民币将会升值。于是境外投资、投机资金涌入中国，购买中国的资产，并期待人民币升值，并使资产价格不断提高，造成通货膨胀，直至有一天，这些资金再度换回美圆，并撤出中国。亚洲经融危机就是这样一个模式，目前我们正在面临同样的问题。
作为普通公民，无力无阻击热钱，甚至无力提出自己的建议，在通货膨胀时代，普通公民更应关注的是如何使自己辛苦积累的财富不要在这场国际资本的逐利形成的通货膨胀中化为乌有。
估计80%普通公民的财富构成一般如下：零至两套房产、、一部分储蓄、一部分理财产品，有些还有一些外汇、黄金、一部分证券投资，收藏品等投资。这其中包括广大农民在内的大部分的低收入阶层，以储蓄为主，而中间阶层以证券投资、黄金、，理财产品、房产、个人贷款为主。
今天和一个朋友聊天的时候，他和我说，他学投资理财开始交了十几万的学费，一开始我还不理解。后来知道他所谓的投资就是炒股。他说他09年入市，某公司经理说可以抄底，然后他还真信，开始抄底了，结果怎么样大家可想而知，这两年一直抄底，一直没底。
其实对于投资产品什么合适，什么不合适也许大家都不清楚。最近5年来看，能抗通胀的不外乎就是房产和黄金，可现在房产不行了，可谁看到黄金真正的价值？为什么我选择投资黄金？只因为我喜欢走在他人前面。要投资首先是得有一定数量的现金，有了现金才能开始投资
我是规定自己每月至少要存一个固定的数额，比如2k，5k什么的存到一定数额之后，比如2w，5w，就好投资了。投资有很多的办法，我的朋友中间有买二手房来出租赚钱的，但这对我和其他大多数人不太实际，所以就不介绍了。就说说其他的方式。
我的理财观最核心的一点就是，要增加自己资产中金融资产(证券、黄金、股票、基金等等)的比重。
比如某人有资产50w，其中30w是房子，15w是汽车，5w现金。这种状况我就觉得不太满意，因为房产虽然在增值，但自己还得住，而汽车是消耗品，不产生收入。如果房产是20w，金融资产(比如债券)是20w，汽车是5w，现金是5w，我就觉得比较好了。
我几个朋友的理财方式：
我的一个朋友主要是买基金，他每月存2k左右，存够2w就把钱拿去买基金，其中1.5w用来长线投资，至少持有1年，他一般持3-4种基金，分散投资减低风险，另外的5k用来作为储备金，存活期放在银行里。现在银行推出现金增值基金，年收益比定期存款高，但是随时可以取出来，几乎和活期一样，这些闲钱他就买这种基金放着。别看他们两口子月收入一共也就不到5k的样子，每月存的钱不多，可这3年他也攒了将近10万了。他这个办法我觉得不错，但是自己不太懂基金股票，不知道怎么选。
黄金：
黄金方面我有一定的心得，黄金品种单一操作简单灵活T+O双向交易双向交易。无庄家操控: 黄金投资不像投资股票还要选股，黄金就只有买入卖出 并且双向获利，不存在庄家操控，甚至国家也无法操纵。并且玩过黄金的人都晓得黄金的整体趋势是向上走的吧。
长期投资：
如果真要开始做长期投资，就不要在乎一时的账面亏损，也不要着急兑现利润。基金也有风险，有可能账面上会出现亏损，这个时候只要不赎回就不会真的亏损。长期投资一个表现较好的基金最大的好处是在“选择分红再投资”的时候。能使资金以复利计算，从而快速增长。比如我买了1w的基金，第1年收益是10％，就变成1.1w.第2年是10％，就变成1.21w了。
保险：
我也仔细研究过保险，发现保险的投资回报率普遍比较低，象目前的一些推得比较多听起来也不错的保险年收益率也就在2.5％左右，远远比不上其他的投资。但是，一些必要的意外险和补充医疗险是很有必要的。我也有给自己和家人买保险，但都仅做意外医疗保障用，不做投资。
手头要有钱：
手头一定要留一些钱(可以前面提到的现金增值基金)，不要经常中断投资计划。虽说说了这么多，但我的朋友当中在认真理财的人其实不多，很多人都没有从投资的角度去考虑问题，要么是月光族，要么就只存银行。这几年我观察过，认真理财的朋友的财务状况明显比不怎么理财的朋友好了很多，而且是一年比一年差别大。所以我觉得大家都有必要好好审视一下自己的财务状况，多考虑一下理财。
最后，总结一下：
1.要开始存钱
2.要有金融资产，稳妥的考虑是购买和长期持有基金。3.要买意外和疾病保险 4.可以适当投资房产 5.不要随便中断投资计划 一：合理开支(30%)
1、树立良好的消费观。
(理财是一种习惯，也是一种心态。)
2、作好财务支出记录。
(月光族们，从节约开始做起吧，首先弄清楚银子流向了哪里，然后再尽量把你的银子控制在刀刃上。)
3、作消费预算和规划。
(只说一句：小额消费控制及时到位，大额消费规划提前到位。)
二：稳妥投资(60%)
1、学习以钱生钱，预防通货彭涨。(如果投资一万元，10%的利润，你的百万梦是可以做的。何况这仅仅是一万的本金和10%的利润。)
2、理性选择投资项目。
(高风险意味着高回报，这是成正比的。如果你没到三十岁，何必那么保守，我们可是年轻人！当然，如果你已成家，还是稳妥点好。)
三：：隐性副业
1、双薪已不再是梦。
(如果八小时外还有时间，你完全可以寻找第二副业。网上兼职、美容顾问这些都是不错的选择。)
2、让你的喜好变成生钱之门。
第三讲 一个专业投资者的8条至深投资感悟
眨眼间，中国资本市场走过了二十年，在这场投资大潮中，虽有很多失意者，但也培养了一批历经实战考验的投资精英，这里面既有年薪千万的公募基金经理，也有2年赚100倍的草根私募，他们用自己的辉煌战绩告诉世界：中国人在资本市场起步虽晚，但投资智慧绝不逊色。今天，我们给大家介绍的是一位来自深圳的私募和投资教育机构的掌门人—鲁致远，希望他的经历和实战经验能够对大家的投资有所启示。
鲁致远的人生经历本身就是一个励志故事，他出生于山东农村，在上高中之前两度中考落榜，在条件极其艰苦的情况下，经过三年的高中学习，他完成了脱胎换骨的变化，一举考上复旦大学，创出这个乡村高中建校27年以来的记录。谈起这段经历，鲁致远总是感慨万千，这段从后进到先进的经历也给了鲁致远最宝贵的人生财富，让他敢于面对任何挑战。
在复旦大学读书时，鲁致远迷上了股市投资，这无疑是一条颇为艰辛和曲折的路，多少英雄豪杰曾经在此败走麦城，果不其然，鲁致远虽然大学毕业就被一家机构聘为操盘手，管理上亿资金，但结果却以巨幅亏损而告终。但这次失败经历并没有击倒鲁致远，凭借不服输的精神，鲁致远很快就再次崛起，并形成了从投资理念到具体投资技巧的一整套投资理论，这套理论让其在05-07年的牛市中收益巨大，在08年的熊市中鲁致远也毫发未损，至此，经历牛熊考验的鲁致远彻底完成了自己投资体系的建设。2010年鲁致远的操作仍然是可圈可点，几次抄底逃顶，被业内传为经典案例。鲁致远不但在私募领域取得了丰硕成绩，他还创立了国内知名证券培训机构—启富投资学院，培养了很多操盘手，旗下数位弟子都是叱咤股海的高手。
很多人都为鲁致远的成功感到振奋，但更多的人希望能够学习鲁致远的投资经验，期望有朝一日也能取得像鲁致远那样的成功。笔者与鲁致远已有数年交往，让其总结了八条投资经验，很多人学习以后，感觉收获良多，改变自己原来的认识，现在将八条经验全部录下供大家参考：
一、上升趋势重仓，下降趋势轻仓
鲁致远认为：在大盘开始上升趋势时，一定要重仓，因为此时多数个股都会上涨，风险小，成功率高，大盘开始下降趋势时，此时多数个股都会下跌，一定要轻仓，尽量不参与，这样“一张一弛”才能保证盈利最大化，风险最小化，科学合理。鲁致远说，很多人看到高手出手就赢，这只是表面现象，不是因为高手水平高，而是有风险的地方他尽量不去，自然显得水平高。但散户经常是在上升趋势初期因为害怕不敢重仓，等大盘涨过一段，头脑发热，没有了风险意识，开始重仓，然后就被套在山顶上，于是散户的投资就像一个“茶几”，摆满了“悲剧、惨剧”。
二、抄底逃顶有规律
由于受“随机漫步理论”影响，很多人认为没有规律才是股市最大的规律，鲁致远认为这是对“随机漫步理论”的误解，如果说股市短时间的涨跌受各种随机因素影响具有一定的随机性，而趋势的转折则具有非常整齐的规律。鲁致远曾经用相同的技术多次在重要点位抄底逃顶，比如2007年10月份的6000点大顶、09年的3478点大顶以及多次顶部，在形成这样的顶部之前，市场出现了相同的信号，学习过启富投资《职业操盘手培训课程》的学员对此应该没有任何疑问。
三、股价涨跌的主导因素另有其它
每个人都希望选个好股，骑上大黑马，但是对于选股的标准却非常盲目，出手就是股评家常说的“三低一高”品种：低市盈率、低流通盘、低价和高收益，其实，这些都不是决定股价涨跌的关键因素，鲁致远认为：决定股价涨跌的关键因素是事件驱动，以此为线索才能找出大黑马、大牛股。在《职业操盘手培训课程》里鲁致远举了一个例子，一只个股市盈率50多倍，每股收益9分钱，就因为一个事件，短短一个月上涨183%。鲁致远说：以“三低一高”作为选股标准想找到大黑马就是爬到树上找鱼。
四、早晨开盘一段后就应知全天走势
股市里面最大的风险就是未知风险，如果能在开盘后，就能知道全天大致的走势，无疑会让投资者对全日操作成竹在胸。启富投资在培训课程中讲了一个大盘分时研判理论，通过早晨开盘一段时间后的走势就知全天走势，该理论将大盘开盘走势分为42种，每一种后市都有相应的定式，据启富投资的学员介绍，他们现在几乎都可以做出这一判断。
五、选股只完成了操作过程的20%的工作
很多投资者看报纸、听广播，到处参加股评报告会，只为能找到一只大黑马，其实，鲁致远认为，选股虽然重要，但并不是投资的全部，选股顶多只占整个操作过程的20%，很多人还没意识到仓位、买入时机、出货时机等的重要性，只在选股这个环节上下功夫了，最后盈利情况当然不乐观。
六、将复杂的操作过程分解就会变简单
一个完整的投资过程是很复杂的，鲁致远认为，将复杂的东西进行分解就会变的非常简单。鲁致远就把投资过程分为五个环节：买什么、买多少、何时买、何时止盈、何时止损。将上述问题一一进行研究和解决，每一个环节都有相应的理论根据，然后形成一个有机的整体，自然就可成为投资高手。据了解，启富投资就是针对这五个环节对学员进行培训，在每一次操作之前，学员都要按照上述环节写好操作计划，事先想到各种情况和应对方案，这样就不会临时抱佛脚，一切均在掌握之中。
七、盈利模式是投资人追求的终极目标
很多人在股市取得过成绩，但却疲于奔命，吃了上顿没下顿，不知道未来的盈利从何而来。鲁致远认为，要想轻松投资，成为股坛常青树，唯有形成盈利模式，才能以不变应万变，创造出资本市场的奇迹。巴菲特的价值投资未必适合我们每一个人，但他长达几十年都在使用同样的盈利模式这一做法值得我们学习，巴菲特创造的财富巨大，但他却非常轻松，也没有设立庞大的研究团队，完全是因为他建立了属于自己的盈利模式，他要做的就是简单复制盈利模式，让盈利模式为自己赚钱。建立了属于自己的盈利模式才是一个投资人成熟的标志，也是投资人追求的终极目标。
八、掌握多少规律，掌握多少财富
虽然每个成功的投资者投资之道不尽相同，但无疑所有的成功投资者都是顺应了某些市场的规律。鲁致远很早就认识到：掌握多少股市的规律，掌握多少财富。所以鲁致远对市场规律的探索从来都是不遗余力，先后发明了“趋势研判理论”、“分时研判理论”“事件驱动理论”，有个启富投资的老学员说得好：正是这三大理论，才成就了鲁致远。也希望所有的投资者也像鲁致远一样，先探索规律，再去实战操作，先追求智慧，再追求财富。
苏州李先生：我也是七八年的老股民了，几年前就想跟随高手学习，一直没找到时间，现在几年过去了，仍然一无所成，这次我下定了决心一定要学习，可是我远在苏州，无法长时间请假前去培训，怎么办？
鲁致远：你提到的这个问题很多外地学员都提到过，针对投资者的这种情况，我们开发了一套远程的培训体系，我们会为学员寄去教材和教学光盘，并提供网络和电话客服中心答疑，最重要的是我们拥有一套《复利大师》软件为学员提供支持，所以您不必到深圳现场即可学习，效果可能会比现场培训效果更好。有很多学员过去参加过别的机构的现场培训，觉得还是启富投资的培训效果最好，因为我们有长达一年甚至两年的售后服务，这是很多机构无法做到的。
上海李先生：我了解了启富投资的培训和投资顾问服务，我发现你们的价格比一般的机构要低，我想问这样的价格能保证我能享受到高质量的服务吗？
鲁致远：启富投资的产品和服务之所以定价比较低，是和我们的经营理念有关。第一，我们希望的是和客户能够长期合作，而不是“竭泽而渔”，做一锤子买卖，这就要求必须给一个大多数客户都能接受的价格，能够长期与投资者共赢；第二，虽然我们的价格低，但服务质量却不低，了解我们的学员知道我们每年都在改进我们的服务，我们的经营理念是：低价高质，这样就可在同类机构中保持最高的竞争力。感谢您的提问
第四讲 理财高手寻找赚钱之道 小主妇游戏赚钱两不误
——小主妇游戏赚钱如是说
我和老公都不喜欢热闹和应酬，下班后我们经常是蜗在家里上网。一般情况下，我在网上看些热门电视剧，而老公则是上网玩游戏，大家互不干扰倒也其乐融融。
最近几个月，我发现老公的开销超了不少，细问之下才知道他是买了游戏中的装备。我心疼不已：“玩游戏放松一下就行了，为一个虚拟的人物而花钱就不值得。”老公嘿嘿一笑，表面答应改正，却依然我行我素，有时被说急了就回一句：“为游戏投点钱才能更好玩。”随后的两个星期，我发现老公又花钱换了一套装备。我也因此受到了启发，那就是游戏其实也可以赚钱。经过几天的思考，我决定把我的赚钱想法付诸行动。我要向老公证明，游戏不仅花钱，更能赚钱。
我决定下载了那个游戏，实行起自己的计划。每天晚上，我都把游戏里指定的材料采集好，再根据规则做成紧俏的“药品”和“宝石”之类可以交易的商品。第二天早晨，老公去了上班，我连忙登录游戏去卖东西。
一个月下来，我赚了不少的游戏币，利用网络平台将这些虚拟货币与真实货币交易，我一共赚了500多元。除掉上网费和电费，还可以剩余400多元。后来还发生了件让我哭笑不得的事情，并不知情的老公也向我买游戏币，我狠狠敲了他一笔。
当我把玩游戏赚的钱摆在老公面前时，他惊得眼珠都快掉到了地上：“不可能，绝对不可能。”我把赚钱的过程跟老公讲了一遍，他这才信服起来，伸出大拇指不住地夸我：“你真是理财高手，竟然能在游戏中淘出金子。以后我就跟你混了。”
从那以后，我和老公玩新款游戏时，都会不自觉地去寻找赚钱之道，这让我们真正体会到娱乐赚钱两不误的乐趣。
第五讲 如何教下一代理财
近年家长们越来越重视孩子教育，但我国的学校教育既不专门给学生进行金钱观教育，也不专门开设个人经济课或理财课。因此，小孩财商教育成为一个空白地带。
个人以为，子女理财教育应从小抓起，小学阶段是奠定小朋友理财观的重要时期，有两个重要的观念理应在此时灌输。
首先是“独立账户”的概念。在中国，小朋友在过年时会得到压岁钱，生日时也会收到长辈们的 “红包”，父母们可将这些钱以小朋友的名字开立银行账户，来体验“储蓄和支出”的感觉。这是建立他们“理财自主”的第一步。
其次，是让他们养成“消费前先思考”的习惯，以考虑支出的合理性及有效性。例如在小孩想用钱消费时要提醒他，“花这样的钱是否值得？如果花掉，你账户中的钱就会变少，长大后可用的钱就更少了。”由此帮助他们思考。
到了中学阶段，要关注两个方面：认识时间的价值和父母如何代其理财。说到时间的价值，有了中学时的数学基础，他不难回答诸如“如果每年赚10%，10年后财富将会有多少？”这样的问题，而且对他们的人生有重大意义。中国人一般都想一夜致富或“天上掉馅饼”，但真实的人生却很残酷，无论理财或是事业达到成功，都需要“长期的累积”，巴菲特几十年来基金的年报酬率也不过10%-20%之间，但通过长期的累积，最终成为世界上排名第2的富翁。
另外，通过多年的压岁钱等积累，小孩的资金也颇为可观，父母可以有意识地把教育融入实际的点滴中。如定期定额买基金，买国家债券或定期存款等等，既可以让他看到自己的账户资金在逐渐增长，又使其对理财工具有基本的认知。如果投资有成，可用投资盈利买些他们想要的东西，进而强化理财的意愿。
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2018年二级建造师建筑实务教材变化对比分析
一、总体变化情况：
1.理论变化：与17年二级建造师教材相比变化5%左右，变化集中在第二章建筑工程项目施工管理。
2.页码变化：原327页——现327页，总篇幅无变化。
3.大纲情况：继续保留17年教材大纲，去掉“掌握、熟悉、了解”等内容程度的要求。
4.体系变化：章节体系未变。5.案例情况：个别案例有变化。6.三级标题变化：未变。7.理论知识点变化：43处。
二、主要修改内容：
1.个别材料的增减及尺寸型号的变化
2.个别施工要求的环境、温度及其他方面的调整 3.进一步完善施工组织设计的管理内容
4.增加安全管理中，模板拆除施工安全的主要内容 5.预付款与预付款起扣点中，对合同总价进一步规定 6.对竣工调值公式进一步规定 7.进一步完善现场文明施工管理要点
三、细节变化解读：
P48:(一)土料要求与含水量控制中“有机质大于8％的土”变为“有机质大于5%的土”
P51：石基础施工技术要求（6）关于灰缝厚度由原来的“厚度一般控制在30-40mm之间”变为“毛石砌体不宜大于40mm,粗料石和毛料石砌体不宜大于20mm,细料石砌体不宜大于5mm,石块上下...做到丁顺交错排列”
P52：设备基础浇筑关于分层厚度由原来的“每层混凝土的厚度为200-300mm”变为“每层混凝土的厚度为300-500mm”
P54:
一、明沟、集水井排水（2）“沟边缘离开边坡坡脚应不小于0.3m”变为“沟边缘离开边坡坡脚不小于0.5m”
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P60：钢筋工程第三段由原来的“纵向受力普通钢筋宜采用HRB400、HRB500、HRBF400、HRBF500钢筋，也可采 用HPB300、HRB335、HRBF335、RRB400钢筋。梁柱纵向受力普通钢筋应采用 HRB400、HRB500、HRBF400、HRBF500 钢筋。箍筋宜采用 HRB400、HRBF400、HPB300、HRB500、HRBF500 钢筋，也可采用 HRB335、HRBF335 钢筋”变为“纵向受力普通钢筋宜采用HRB400、HRB500、HRB300、HRB335、RRB400钢筋。梁柱纵向受力普通钢筋应采用 HRB400、HRB500、HRBF400、HRBF500 钢筋。箍筋宜采用HRB400、HRBF400、HPB300、HRB500、HRBF500、HRBF335 钢筋”
P97：标题“
三、饰面板（砖）工程”改为“
三、饰面板（砖）工程材料复验”
标题“
四、饰面板（砖）工程”改为“
四、饰面板（砖）工程隐蔽验收” P102：裱糊工程（4）“阴处应断开”变为“阴角处应断开”
P104:标题“
三、框支撑玻璃幕墙制作安装”下“框支撑（明框、隐框、半隐框）玻璃幕墙”删去
P108:
二、砌体工程（1）5）“砂浆拌合水温不宜超过80℃，砂加热温度不宜超过40℃”变为“砂浆拌合水温不得超过80℃，砂加热温度不得超过40℃” P119：
五、单位工程施工组织设计的管理 2.群体工程
群体工程应编制施工组织总设计，并根据单位工程开工情况及其特点及时编制单位工 程施工组织设计。修改为： 2.群体工程
群体工程应编制施工组织总设计，并根据单位工程开工情况及其特点及时编制单位工 程施工组织设计。施工组织总设计应由总承包单位技术负责人审批。P119：
4.修改与补充 整段删除
P120：接
五、单位工程施工组织设计的管理 增加：
六、其他方案管理
（1）重点、难点分部(分项〉工程和专项工程施工方案应由施工单位技术部门组织相关专家 评审，施工单位技术负责人批准。
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（2）由二级建造师专业承包单位施工的分部(分项)工程或专项工程的施工方案，应由专业承包单位技术负责人或其授权的技术人员审批；有总承包单位时，应由总承包单位项目技术负责人核准备案。
（3）危险性较大的专项施工方案，施工单位应按规定组织专家论证，并按论证意见修改完善报批手续。P120：【案例2A320011】有变化 P121：
二、施工部署应包括以下内容 1.工程目标
工程的质量、进度、成本、安全、环保及节能、绿色施工等管理目标。修改为：
二、施工部署应包括以下内容 1.工程目标
工程的质量、进度、成本、安全、环保及节能、绿色施工等管理目标。管理目标应满足招投标文件、施工合同以及本单位的相关要求。P122：
一、土石方工程
（2）确定放坡坡度或土壁支撑形式和搭设方法。修改为：
一、土石方工程
（2）确定放坡坡度或土壁支撑形式以及行车路线等施工方法。P123：
四、钢筋混凝土工程
（3）选择混凝土的搅拌、运输及浇筑顺序和方法，确定混凝土搅拌振捣方法，选择设 备的类型和规格，确定施工缝的留设位置。修改为：
（3）选择混凝土的搅拌、运输及浇筑顺序和方法，确定混凝土搅拌振捣方法，选择二级建造师设备的类型和规格，确定施工缝的留设位置，明确成型混凝土的质量要求。
P123：
八、专项工程
对脚手架工程、起重吊装工程、临时用水用电工程、季节性施工等专项工程所采用的施工方法应进行必要的验算和说明。
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修改为：
对脚手架工程、起重吊装工程、临时用水用电工程、季节性施工等专项工程所采用的施工方法应进行必要的验算和说明。临时用水用电工程、季节性施工等专项工程所采用的有要求时应组织专家论证 P145：
四、装配式结构工程施工质置控制（4）预制构件的吊运应符合下列规定： 修改为 P144：
2）新增一句“且不应长时间悬停”
3）删除“不应有人员随预制构件一同起吊。” P149： 修改为
P148：新增（17）“芯柱混凝土宜选用专用小砌块灌孔混凝土....或边浇筑边振捣”
P165-166：
三、地面工程常用饰面质量验收的一般规定 合并成八点，原九点
（6）砖面层、大理石、花岗石面层所用板块产品.......（7）地毯面层采用的材料应符合设计要求.......（8）实木地板、实木集成地板、竹地板面层....P172：新增变为171（19）护栏玻璃应使用公称厚度不小于12mm的钢化玻璃或钢化夹层玻璃。
P179:原二级建造师教材p180：新增（7）后浇带附近水平模板及支撑严禁随其他模板一起拆除，待后浇带浇筑并达到拆模要求后方可拆除。
P185:【案例2A320045】1.背景 事件二 尚未安装栏杆或篮板的杨涛周边„„分层施工的„„修改为栏板的阳台周边„„分层施工的„„
P185：【案例2A320045】2.问题（3）事件二中，项目部还应进行临边„„修改为事件二中，还有哪些临边„„
P188：倒数第一行 新增（或其安装位置应按“用电组织设计”的要求执行）P189：
一、物料提升机安全控制要点（1）„„排除作业障碍修改为„„排除周
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边作业障碍
P191:○2不妥之处二 正确做法：高度在20~30m之间缆风绳不少于两组修改为正确做法：高度在20~30m之间的物料提升机，其缆风绳设置不少于两组 P191:倒数第一行 1）不妥之处如下修改为1）不妥之处及正确做法如下 P192:第二行 正确做法：底笼周围修改为正确做法：应在底笼周围
P192:第五行 正确做法：„„安全防护栏目、挡脚板„„防护门修改为正确做法„„安全防护栏目外，还应设置„„防护门
P194:【案例2A320048】1.背景 事件一„„要求班组整改修改为项目部要求班组进行整改。
P194：【案例2A320048】2.问题（1）事件一中，钢筋加工机械那些安全装置须齐全有效？
P197:5.门式钢管脚手架（2）施工方案2）„„并按专家论证意见组织实施修改为2）„„并按专家论证意见修改方案后组织实施
P202:(2)安全装置 新增最后一句：4）„„与建筑结构刚性连接
P209：
三、投标报价 新增最后一句：投标人在投标„„投标人的有优惠必须体现在„„否则以废标处理。
P209:
三、投标报价 措施项目费由投标人自主决定，但其中安全„„修改为：措施项目费由投标人自主确定，投标人的安全防护„„
P215:
一、预付款与进度款的计算（1）百分比法：百分比法是按工作量的一定比例„„二级建造师工程进度款等修改为（1）百分比法：百分比法是按工作量或合同造价„„工程进度款等 P217：第一行：新增：第四点
P222：【案例2A320073-1】前面新增：（7）总包单位与分包单位„„ P231:
三、（1）“如钢结构„„”删除 P234：总建筑面积40000㎡修改为30000㎡ P237:(6)增加“电焊作业”
P240:（3）“企业必须在那些时候”修改为“企业应在何时” P247:增加“根据《建筑工程实施„„》„„验收条款规定”
P249:第（4）点和“室内环境污染物浓度检测点数设置”表格位置变化
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P253:3.（1）“不妥之处”改为“不妥之处一”“施工单位”改为“建设单位” 增加“不妥之处二”“没有取得建筑消防建筑消防设施技术„„” 增加“不妥之处三，总监理工程师组织验收„„”
